Công văn 2731/VPCQCSĐT kèm danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn thuộc Thuế TPHCM quản lý?
>> File excel 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn kèm theo Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025
>> Thực hư tiếp tục sáp nhập 34 tỉnh còn 16 tỉnh
Ngày 30/9/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đã có Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025 về việc thông báo các doanh nghiệp không có hoạt động sản xuất kinh doanh.
TẢI VỀ Toàn văn Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025 Tải về danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép kèm theo Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025 |
Theo Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đang tiến hành điều tra vụ án hình sự Mua bán trái phép hóa đơn, xảy ra từ năm 2022 đến năm 2024 tại địa bàn huyện Chiêm Hóa, tỉnh Tuyên Quang và một số tỉnh, thành phố khác trên cả nước theo Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 61/QĐ, ngày 30/9/2024 của Cơ quan CSĐT Công an huyện Chiêm Hóa, tỉnh Tuyên Quang.
Nội dung vụ án: Từ năm 2022 đến năm 2024, Nguyễn Minh Tuấn, sinh năm 1986, trú tại số 606/20/9/6 Quốc lộ 13, khu phố 17, phường Hiệp Bình, thành phố Hồ Chí Minh (trước đây là số 606/20/09/06, Quốc lộ 13, Phường Hiệp Bình Phước, thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh) và Lê Long Hậu, sinh năm 1996, trú tại Khu phố Nĩnh Phú, xã Lộc Ninh, tỉnh Đồng Nai (trước đây là Khu phố Ninh Phủ, thị trấn Lộc Ninh, huyện Lộc Ninh, tỉnh Bình Phước) đã mua lại, thành lập mới và làm cộng tác viên dễ sử dụng tổng cộng 237 doanh nghiệp "ma" không có hoạt động sản xuất, kinh doanh có trụ sở tại nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước để bán hóa đơn GTGT điện tử không cho các doanh nghiệp, đơn vị trên địa bản cả nước nhằm mục đích thu lợi bất chính.
Kết quả điều tra, xác minh xác định trong tổng số 237 doanh nghiệp "ma" nêu trên có 225 doanh nghiệp đăng ký trụ sở chính tại Thành phố Hồ Chí Minh và do các đơn vị thuế cơ sở trực thuộc Thuế Thành phố Hồ Chí Mình quản lý (có Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn kèm theo).
Để tránh trùng lập về thẩm quyền điều tra, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang đề nghị Thuế Thành phố Hồ Chi Minh thông báo danh sách các doanh nghiệp nêu trên đến các đơn vị thuế cơ sở trực thuộc Thuế Thành phố Hồ Chí Minh biết việc Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang đang thụ lý điều tra, xác minh về những doanh nghiệp trên.
Nếu cơ quan thuế quản lý các doanh nghiệp này có thông tin, tài liệu phản ánh vi phạm pháp luật của doanh nghiệp đề nghị gửi đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang, địa chỉ: Tổ dân phố Phan Thiết 3, phường Minh Xuân, tỉnh Tuyên Quang để xác minh, xử lý theo quy định (thông tin liên hệ Điều tra viên Triệu Văn Huy, số điện thoại 0967.832.382).
Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang trân trọng thông báo.
Công văn 2731/VPCQCSĐT kèm danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn thuộc Thuế TPHCM quản lý? (Hình từ Internet)
Sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp là gì?
Căn cứ theo quy định tại khoản 9 Điều 3 Nghị định 123/2020/NĐ-CP quy định các hành vi sau được xem là hành vi sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp:
- Sử dụng hóa đơn, chứng từ giả;
- Sử dụng hóa đơn, chứng từ chưa có giá trị sử dụng, hết giá trị sử dụng;
- Sử dụng hóa đơn bị ngừng sử dụng trong thời gian bị cưỡng chế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn, trừ trường hợp được phép sử dụng theo thông báo của cơ quan thuế;
- Sử dụng hóa đơn điện tử không đăng ký sử dụng với cơ quan thuế; sử dụng hóa đơn điện tử chưa có mã của cơ quan thuế đối với trường hợp sử dụng hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế;
- Sử dụng hóa đơn mua hàng hóa, dịch vụ có ngày lập trên hóa đơn từ ngày cơ quan thuế xác định bên bán không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh đã đăng ký với cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
- Sử dụng hóa đơn, chứng từ mua hàng hóa, dịch vụ có ngày lập trên hóa đơn, chứng từ trước ngày xác định bên lập hóa đơn, chứng từ không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh đã đăng ký với cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc chưa có thông báo của cơ quan thuế về việc bên lập hóa đơn, chứng từ không hoạt động tại địa chỉ kinh doanh đã đăng ký với cơ quan có thẩm quyền nhưng cơ quan thuế hoặc cơ quan công an hoặc các cơ quan chức năng khác đã có kết luận đó là hóa đơn, chứng từ không hợp pháp.
Khi nào phải gửi công văn giải trình vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn?
Căn cứ tại khoản 1 Điều 37 Nghị định 125/2020/NĐ-CP, các trường hợp doanh nghiệp phải giải trình vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn, bao gồm:
- Hành vi vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn được phát hiện thông qua công tác thanh tra thuế, kiểm tra thuế hoặc các trường hợp lập biên bản vi phạm hành chính điện tử;
- Hành vi vi phạm hành chính quy định tại Điều 16, 17, 18; khoản 3 Điều 20; khoản 7 Điều 21; Điều 22 và Điều 28 Nghị định 125/2020/NĐ-CP, cụ thể gồm:
+ Hành vi khai sai dẫn đến thiếu số tiền thuế phải nộp hoặc tăng số tiền thuế được miễn, giảm, hoàn;
+ Hành vi trốn thuế;
+ Vi phạm hành chính về thuế đối với ngân hàng thương mại, người bảo lãnh nộp tiền thuế;
+ Hành vi in/đặt in hóa đơn theo mẫu hóa đơn đã được phát hành của tổ chức, cá nhân khác hoặc đặt in trùng số của cùng một ký hiệu hóa đơn.
+ Hành vi cho, bán hóa đơn;
+ Hành vi sử dụng hóa đơn không hợp pháp, sử dụng không hợp pháp hóa đơn.
Bài viết này có hữu ích không?
- - Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của THƯ VIỆN PHÁP LUẬT. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected];
- - Nội dung bài viết chỉ mang tính chất tham khảo;
- - Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc;
- - Mọi ý kiến thắc mắc về bản quyền của bài viết vui lòng liên hệ qua địa chỉ mail [email protected];
