Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn theo Công văn 2731/VPCQCSĐT do cơ quan CSĐT công bố?

Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn theo Công văn 2731/VPCQCSĐT do cơ quan CSĐT công bố?

Xem Toàn văn Công văn 2731/VPCQCSĐT kèm danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn

>> File excel 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn kèm theo Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025

>> Thực hư tiếp tục sáp nhập 34 tỉnh còn 16 tỉnh

Ngày 30/9/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đã có Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025 về việc thông báo các doanh nghiệp không có hoạt động sản xuất kinh doanh. TẢI VỀ

Xem toàn bộ Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn TẠI ĐÂY

Theo Công văn 2731/VPCQCSĐT năm 2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đang tiến hành điều tra vụ án hình sự Mua bán trái phép hóa đơn, xảy ra từ năm 2022 đến năm 2024 tại địa bàn huyện Chiêm Hóa, tỉnh Tuyên Quang và một số tỉnh, thành phố khác trên cả nước theo Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 61/QĐ, ngày 30/9/2024 của Cơ quan CSĐT Công an huyện Chiêm Hóa, tỉnh Tuyên Quang.

Nội dung vụ án: Từ năm 2022 đến năm 2024, Nguyễn Minh Tuấn, sinh năm 1986, trú tại số 606/20/9/6 Quốc lộ 13, khu phố 17, phường Hiệp Bình, thành phố Hồ Chí Minh (trước đây là số 606/20/09/06, Quốc lộ 13, Phường Hiệp Bình Phước, thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh) và Lê Long Hậu, sinh năm 1996, trú tại Khu phố Nĩnh Phú, xã Lộc Ninh, tỉnh Đồng Nai (trước đây là Khu phố Ninh Phủ, thị trấn Lộc Ninh, huyện Lộc Ninh, tỉnh Bình Phước) đã mua lại, thành lập mới và làm cộng tác viên dễ sử dụng tổng cộng 237 doanh nghiệp "ma" không có hoạt động sản xuất, kinh doanh có trụ sở tại nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước để bán hóa đơn GTGT điện tử không cho các doanh nghiệp, đơn vị trên địa bản cả nước nhằm mục đích thu lợi bất chính.

Kết quả điều tra, xác minh xác định trong tổng số 237 doanh nghiệp "ma" nêu trên có 225 doanh nghiệp đăng ký trụ sở chính tại Thành phố Hồ Chí Minh và do các đơn vị thuế cơ sở trực thuộc Thuế Thành phố Hồ Chí Mình quản lý (có Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn kèm theo).

Để tránh trùng lập về thẩm quyền điều tra, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang đề nghị Thuế Thành phố Hồ Chi Minh thông báo danh sách các doanh nghiệp nêu trên đến các đơn vị thuế cơ sở trực thuộc Thuế Thành phố Hồ Chí Minh biết việc Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang đang thụ lý điều tra, xác minh về những doanh nghiệp trên.

Nếu cơ quan thuế quản lý các doanh nghiệp này có thông tin, tài liệu phản ánh vi phạm pháp luật của doanh nghiệp đề nghị gửi đến Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Tuyên Quang, địa chỉ: Tổ dân phố Phan Thiết 3, phường Minh Xuân, tỉnh Tuyên Quang để xác minh, xử lý theo quy định (thông tin liên hệ Điều tra viên Triệu Văn Huy, số điện thoại 0967.832.382).

Danh sách 225 công ty ma mua bán trái phép hóa đơn theo Công văn 2731/VPCQCSĐT do cơ quan CSĐT công bố? (Hình từ Internet)

Hành vi sử dụng hóa đơn không hợp pháp sẽ bị xử lý vi phạm hành chính thế nào?

Căn cứ tại Điều 28 Nghị định 125/2020/NĐ-CP quy định hành vi sử dụng hóa đơn bất hợp pháp, sử dụng bất hợp pháp hóa đơn bị xử phạt như sau:

Lưu ý: Hành vi sử dụng hóa đơn không hợp pháp hoặc sử dụng không hợp pháp hóa đơn nếu thuộc trường hợp quy định tại điểm đ khoản 1 Điều 16 Nghị định 125/2020/NĐ-CP và điểm d khoản 1 Điều 17 Nghị định 125/2020/NĐ-CP thì sẽ không bị xử phạt đối với hành vi sử dụng hóa đơn không hợp pháp, sử dụng không hợp pháp hóa đơn theo Điều 28 Nghị định 125/2020/NĐ-CP.

Hành vi mua bán hóa đơn trái phép sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự như thế nào?

Căn cứ tại Điều 203 Bộ luật Hình sự 2015 (được sửa đổi bởi điểm k khoản 2 Điều 2 Luật Sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017) có quy định như sau:

Tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước

1. Người nào in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước ở dạng phôi từ 50 số đến dưới 100 số hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 10 số đến dưới 30 số hoặc thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.

2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:

a) Có tổ chức;

b) Có tính chất chuyên nghiệp;

c) Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;

d) Hóa đơn, chứng từ ở dạng phôi từ 100 số trở lên hoặc hóa đơn, chứng từ đã ghi nội dung từ 30 số trở lên;

đ) Thu lợi bất chính 100.000.000 đồng trở lên;

e) Gây thiệt hại cho ngân sách nhà nước 100.000.000 đồng trở lên;

g) Tái phạm nguy hiểm.

3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 10.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.

4. Pháp nhân thương mại phạm tội quy định tại Điều này, thì bị phạt như sau:

a) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này, thì bị phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 500.000.000 đồng;

b) Phạm tội thuộc một trong các trường hợp quy định tại các điểm a, b, d, đ, e và g khoản 2 Điều này thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 1.000.000.000 đồng;

c) Phạm tội thuộc trường hợp quy định tại Điều 79 của Bộ luật này, thì bị đình chỉ hoạt động vĩnh viễn;

d) Pháp nhân thương mại còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định từ 01 năm đến 03 năm hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.

Như vậy, đối với cá nhân phạm tội mua bán trái phép hóa đơn thì người phạm tội có thể bị phạt tù đến 5 năm.

Đối với pháp nhân thương mại phạm tội thì có thể bị phạt tiền lên đến 01 tỷ đồng, ngoài ra còn có thể bị cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định từ 01 năm đến 03 năm hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.