Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì người không cư trú là tổ chức, cá nhân nước ngoài và người cư trú là cá nhân nước ngoài có được kéo dài thời hạn gửi tiền không?

Nội dung chính

• Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì việc kéo dài thời hạn gửi tiền được thực hiện như thế nào?
• Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì người không cư trú là tổ chức, cá nhân nước ngoài và người cư trú là cá nhân nước ngoài có được kéo dài thời hạn gửi tiền không?
• Quy định nội bộ liên quan đến việc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn phải bao gồm tối thiểu các quy định nào?

Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì việc kéo dài thời hạn gửi tiền được thực hiện như thế nào?

Căn cứ theo khoản 1 Điều 9 Thông tư 49/2018/TT-NHNN quy định như sau:

Kéo dài thời hạn gửi tiền

1. Việc kéo dài thời hạn gửi tiền vào ngày đến hạn của khoản tiền gửi có kỳ hạn thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng tại thỏa thuận tiền gửi có kỳ hạn.

...

Như vậy việc kéo dài thời hạn gửi tiền được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng tại thỏa thuận tiền gửi có kỳ hạn.

Tiền gửi có kỳ hạn (Hình từ Internet)

Đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì người không cư trú là tổ chức, cá nhân nước ngoài và người cư trú là cá nhân nước ngoài có được kéo dài thời hạn gửi tiền không?

Căn cứ theo khoản 2 Điều 9 Thông tư 49/2018/TT-NHNN quy định như sau:

Kéo dài thời hạn gửi tiền

...

2. Đối với người không cư trú là tổ chức, cá nhân nước ngoài và người cư trú là cá nhân nước ngoài, thỏa thuận kéo dài thời hạn gửi tiền phải phù hợp với quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này.

3. Trường hợp không đủ điều kiện để kéo dài thời hạn gửi tiền theo quy định tại khoản 2 Điều này, vào ngày đến hạn của khoản tiền gửi có kỳ hạn, tổ chức tín dụng chuyển gốc và lãi (nếu có) vào tài khoản thanh toán của khách hàng.

Như vậy đối với khoản tiền gửi có kỳ hạn thì người không cư trú là tổ chức, cá nhân nước ngoài và người cư trú là cá nhân nước ngoài được kéo dài thời hạn gửi tiền.

Việc kéo dài thời hạn gửi tiền này phải phù hợp với quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư 49/2018/TT-NHNN như sau:

Nguyên tắc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn

...

5. Thời hạn gửi tiền được thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. Đối với khách hàng là tổ chức và cá nhân nước ngoài là người không cư trú, cá nhân nước ngoài là người cư trú, thời hạn gửi tiền không được dài hơn thời hạn hiệu lực còn lại của Giấy tờ xác minh thông tin quy định tại khoản 4 và khoản 5 Điều 4 Thông tư này.

...

Trong trường hợp không đủ điều kiện để kéo dài thời hạn gửi tiền thì vào ngày đến hạn của khoản tiền gửi có kỳ hạn, tổ chức tín dụng chuyển gốc và lãi (nếu có) vào tài khoản thanh toán của khách hàng.

Quy định nội bộ liên quan đến việc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn phải bao gồm tối thiểu các quy định nào?

Căn cứ theo khoản 2 Điều 15 Thông tư 49/2018/TT-NHNN quy định như sau:

Quy định nội bộ

1. Căn cứ quy định tại Luật các tổ chức tín dụng, Thông tư này và quy định của pháp luật có liên quan, tổ chức tín dụng ban hành quy định nội bộ về giao dịch tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức tín dụng phù hợp với mô hình quản lý, đặc điểm, điều kiện kinh doanh, đảm bảo việc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn chính xác, an toàn tài sản cho khách hàng và an toàn hoạt động cho tổ chức tín dụng.

2. Quy định nội bộ phải quy định rõ trách nhiệm và nghĩa vụ của từng bộ phận, cá nhân có liên quan đến việc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn và phải bao gồm tối thiểu các quy định sau:

a) Nhận tiền gửi có kỳ hạn, trong đó tối thiểu phải có nội dung: nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng, lập và ký thỏa thuận tiền gửi có kỳ hạn, nhận tiền gửi có kỳ hạn (bao gồm cả nhận tiền gửi có kỳ hạn thông qua người đại diện hợp pháp), ghi sổ kế toán việc nhận tiền gửi có kỳ hạn;

b) Chi trả tiền gửi có kỳ hạn, trong đó tối thiểu phải có các nội dung: đối chiếu thông tin khách hàng, chi trả gốc, lãi tiền gửi có kỳ hạn (bao gồm cả chi trả tiền gửi có kỳ hạn theo thừa kế, chi trả tiền gửi có kỳ hạn thông qua người đại diện hợp pháp), ghi sổ kế toán việc chi trả tiền gửi có kỳ hạn;

c) Xử lý các trường hợp rủi ro quy định tại Điều 14 Thông tư này;

d) Sử dụng tiền gửi có kỳ hạn làm tài sản bảo đảm;

đ) Chuyển giao quyền sở hữu tiền gửi có kỳ hạn;

e) Biện pháp để khách hàng tra cứu khoản tiền gửi có kỳ hạn quy định tại Điều 8 Thông tư này;

g) Nhận và chi trả tiền gửi có kỳ hạn bằng phương tiện điện tử (áp dụng đối với các tổ chức tín dụng thực hiện nhận và chi trả tiền gửi có kỳ hạn bằng phương tiện điện tử).

Như vậy quy định nội bộ phải quy định rõ trách nhiệm và nghĩa vụ của từng bộ phận, cá nhân có liên quan đến việc thực hiện giao dịch tiền gửi có kỳ hạn và phải bao gồm tối thiểu các quy định sau:

- Nhận tiền gửi có kỳ hạn, trong đó tối thiểu phải có nội dung: nhận biết và cập nhật thông tin khách hàng, lập và ký thỏa thuận tiền gửi có kỳ hạn, nhận tiền gửi có kỳ hạn (bao gồm cả nhận tiền gửi có kỳ hạn thông qua người đại diện hợp pháp), ghi sổ kế toán việc nhận tiền gửi có kỳ hạn;

- Chi trả tiền gửi có kỳ hạn, trong đó tối thiểu phải có các nội dung: đối chiếu thông tin khách hàng, chi trả gốc, lãi tiền gửi có kỳ hạn (bao gồm cả chi trả tiền gửi có kỳ hạn theo thừa kế, chi trả tiền gửi có kỳ hạn thông qua người đại diện hợp pháp), ghi sổ kế toán việc chi trả tiền gửi có kỳ hạn;

- Xử lý các trường hợp rủi ro quy định tại Điều 14 Thông tư 49/2018/TT-NHNN;

- Sử dụng tiền gửi có kỳ hạn làm tài sản bảo đảm;

- Chuyển giao quyền sở hữu tiền gửi có kỳ hạn;

- Biện pháp để khách hàng tra cứu khoản tiền gửi có kỳ hạn quy định tại Điều 8 Thông tư 49/2018/TT-NHNN;

- Nhận và chi trả tiền gửi có kỳ hạn bằng phương tiện điện tử (áp dụng đối với các tổ chức tín dụng thực hiện nhận và chi trả tiền gửi có kỳ hạn bằng phương tiện điện tử).