- Hoán đổi trái phiếu được định nghĩa ra sao theo Nghị định mới nhất 2026?
- Công bố thông tin hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước hiện nay ra sao?
- Quy định về mua lại trái phiếu trước hạn và hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp theo quy định mới nhất Nghị định 200 chi tiết ra sao?
Hoán đổi trái phiếu được định nghĩa ra sao theo Nghị định mới nhất 2026?
Hoán đổi trái phiếu là việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu mới để đổi lấy các trái phiếu đang lưu hành của chính doanh nghiệp tại cùng một thời điểm, nhằm cơ cấu lại danh mục nợ và điều chỉnh các điều kiện của khoản nợ theo phương án phát hành.
Căn cứ pháp lý quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định 200/2026/NĐ-CP có định nghĩa về hoán đổi trái phiếu chi tiết như sau:
Giải thích từ ngữ
Trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:
...
7. Hoán đổi trái phiếu là việc doanh nghiệp phát hành trái phiếu để hoán đổi cho trái phiếu đang lưu hành của chính doanh nghiệp đó tại cùng một thời điểm để cơ cấu lại danh mục nợ.
8. Mua lại trái phiếu trước hạn là việc doanh nghiệp mua lại trái phiếu đã phát hành của chính doanh nghiệp đó trước ngày đáo hạn.
9. Ngày phát hành trái phiếu là ngày xác nhận nghĩa vụ nợ của doanh nghiệp phát hành đối với trái phiếu. Trái phiếu trong một đợt chào bán có cùng ngày phát hành.
...
Hoán đổi trái phiếu theo Nghị định 200 định nghĩa ra sao? Công bố thông tin hoán đổi TPDN riêng lẻ trong nước hiện nay ra sao? (Hình từ Internet)
Công bố thông tin hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước hiện nay ra sao?
Công bố thông tin hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước hiện nay thực hiện như sau:
- Chậm nhất 10 ngày trước ngày hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu về việc mua lại trước hạn, hoán đổi trái phiếu bao gồm: phương thức tổ chức mua lại, hoán đổi; điều kiện, điều khoản của việc mua lại, hoán đổi; giá trị trái phiếu mua lại, hoán đổi theo phương án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt;
- Chậm nhất 10 ngày kể từ ngày hoàn tất việc hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm báo cáo cơ quan phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu đồng thời gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.
Căn cứ pháp lý quy định tại khoản 2 Điều 33 Nghị định 200/2026/NĐ-CP có quy định việc công bố thông tin hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ tại thị trường trong nước hiện nay như sau:
Công bố thông tin về trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền, mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu
...
2. Đối với mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu:
a) Chậm nhất 10 ngày trước ngày mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu về việc mua lại trước hạn, hoán đổi trái phiếu bao gồm: phương thức tổ chức mua lại, hoán đổi; điều kiện, điều khoản của việc mua lại, hoán đổi; giá trị trái phiếu mua lại, hoán đổi theo phương án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt;
b) Chậm nhất 10 ngày kể từ ngày hoàn tất việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu, doanh nghiệp phát hành có trách nhiệm báo cáo cơ quan phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu đồng thời gửi nội dung công bố thông tin đến Sở giao dịch chứng khoán.
...
Quy định về mua lại trái phiếu trước hạn và hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp theo quy định mới nhất Nghị định 200 chi tiết ra sao?
Căn cứ theo quy định tại Điều 12 Nghị định 200/2026/NĐ-CP có quy định về mua lại trái phiếu trước hạn và hoán đổi trái phiếu doanh nghiệp hiện nay như sau:
(1) Doanh nghiệp phát hành được mua lại trái phiếu trước hạn theo các trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này hoặc hoán đổi trái phiếu. Trái phiếu bị hủy bỏ sau khi được mua lại.
(2) Cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án phát hành trái phiếu là cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận phương án mua lại trái phiếu trước hạn hoặc hoán đổi trái phiếu, ngoại trừ trường hợp bắt buộc mua lại trái phiếu trước hạn theo quy định tại điểm b khoản 3 Điều này.
(3) Các trường hợp mua lại trái phiếu trước hạn bao gồm:
- Mua lại trước hạn theo thỏa thuận giữa doanh nghiệp phát hành và người sở hữu trái phiếu hoặc các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu quy định tại Điều 10 Nghị định này (nếu có);
- Bắt buộc mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư khi:
+ Doanh nghiệp phát hành vi phạm pháp luật về chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp theo quyết định của cấp có thẩm quyền mà vi phạm đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;
+ Doanh nghiệp phát hành thực hiện không đúng phương án phát hành trái phiếu đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt, chấp thuận, nội dung công bố thông tin cho nhà đầu tư mà doanh nghiệp đó không thể khắc phục hoặc biện pháp khắc phục không được số người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu cùng loại đang lưu hành trở lên chấp thuận;
+ Các trường hợp khác được nêu cụ thể tại phương án phát hành trái phiếu (nếu có);
- Mua lại trước hạn trái phiếu của người sở hữu trái phiếu không chấp thuận việc thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu, việc thay đổi mục đích phát hành tại phương án phát hành đối với trường hợp việc thay đổi đã được những người sở hữu trái phiếu đại diện từ 65% tổng số trái phiếu trở lên chấp thuận.
(4) Trường hợp bắt buộc mua lại theo yêu cầu của nhà đầu tư nêu ở mục (3) không áp dụng đối với trường hợp trái phiếu bị thu hồi theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền.
XEM THÊM |
Bài viết này có hữu ích không?
- - Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của THƯ VIỆN PHÁP LUẬT. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected];
- - Nội dung bài viết chỉ mang tính chất tham khảo;
- - Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc;
- - Mọi ý kiến thắc mắc về bản quyền của bài viết vui lòng liên hệ qua địa chỉ mail [email protected];
