Tài khoản ngân hàng có giao dịch bất thường là giao dịch gì 2026? Giao dịch đáng ngờ là giao dịch gì?
Từ ngày 01/7/2026, ngân hàng và các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có trách nhiệm cung cấp cho cơ quan quản lý thuế thông tin về số dư tài khoản, dữ liệu giao dịch và phối hợp khi phát hiện các giao dịch bất thường, giao dịch đáng ngờ theo quy định tại khoản 3 và khoản 7 Điều 61 Nghị định 252/2026/NĐ-CP. Tuy nhiên, Nghị định 252/2026/NĐ-CP không quy định cụ thể thế nào là giao dịch bất thường, giao dịch đáng ngờ mà dẫn chiếu áp dụng pháp luật về phòng, chống rửa tiền. Theo đó, việc xác định giao dịch bất thường, giao dịch đáng ngờ được thực hiện theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 và Nghị định 19/2023/NĐ-CP.
