Quyết định 3636/2015/QĐ-UBND thu chi ngân sách nhà nước đơn vị doanh nghiệp Quảng Bình 2016

• Số hiệu: 3636/2015/QĐ-UBND
• Loại văn bản: Quyết định
• Nơi ban hành: Tỉnh Quảng Bình
• Người ký: Nguyễn Hữu Hoài
• Ngày ban hành: 17/12/2015

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH QUẢNG BÌNH --------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 3636/2015/QĐ-UBND	Quảng Bình, ngày 17 tháng 12 năm 2015

QUYẾT ĐỊNH

VỀ VIỆC GIAO NHIỆM VỤ THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 2016 CHO CÁC CƠ QUAN, ĐƠN VỊ CẤP TỈNH; CÁC HUYỆN, THỊ XÃ, THÀNH PHỐ VÀ CÁC DOANH NGHIỆP

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH QUẢNG BÌNH

Căn cứ Luật Tổ chức HĐND và UBND ngày 26 tháng 11 năm 2003;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 16 tháng 12 năm 2002;

Căn cứ Nghị định số 60/2003/NĐ-CP ngày 06 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước; Nghị định số 73/2003/NĐ-CP ngày 23 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ ban hành Quy chế xem xét, quyết định dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương;

Căn cứ Thông tư số 59/2003/TT-BTC ngày 23 tháng 6 năm 2003 của Bộ Tài chính về hướng dẫn thực hiện Nghị định số 60/2003/NĐ-CP ngày 06 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước;

Căn cứ Quyết định số 2100/QĐ-TTg ngày 28 tháng 11 năm 2015 của Thủ tướng Chính phủ và Quyết định số 2502/QĐ-BTC ngày 28 tháng 11 năm 2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2016;

Căn cứ Nghị quyết số 147/2010/NQ-HĐND ngày 29 tháng 10 năm 2010 của Hội đồng nhân dân tỉnh khóa XV, kỳ họp thứ 22 về ban hành định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách tỉnh Quảng Bình năm 2011 và thời kỳ ổn định ngân sách mới theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước;

Căn cứ Nghị quyết số 111/2015/NQ-HĐND ngày 10 tháng 12 năm 2015 của Hội đồng nhân dân tỉnh khóa XVI, kỳ họp thứ 16 về dự toán thu, chi ngân sách nhà nước tỉnh Quảng Bình năm 2016;

Theo đề nghị của Giám đốc Sở Tài chính và Cục trưởng Cục Thuế,

QUYẾT ĐỊNH:

Điều 1. Giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2016 cho các cơ quan, đơn vị cấp tỉnh; các huyện, thị xã, thành phố và các doanh nghiệp (theo Phụ lục số 01, 02, 03a, 03b, 04, 05a, 05b, 05c, 05d đính kèm), trong đó:

- Giao quyền chủ động phân bổ, điều hành cho Chủ tịch Ủy ban nhân dân các huyện, thị xã, thành phố một số nguồn kinh phí đã bố trí cho các chương trình mục tiêu, dự án phục vụ nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn theo phương án được phê duyệt.

- Một số nguồn kinh phí bố trí cho các nhiệm vụ, chương trình mục tiêu, dự án phục vụ nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh trong dự toán ngân sách năm 2016 kèm theo Quyết định này sẽ thực hiện theo phương án được Ủy ban nhân dân tỉnh phê duyệt.

Điều 2. Căn cứ dự toán thu, chi ngân sách năm 2016 được giao, Chủ tịch Ủy ban nhân dân các huyện, thị xã, thành phố khẩn trương phân bổ và công khai giao cụ thể cho các đơn vị trực thuộc, các xã, phường và thị trấn theo đúng Luật Ngân sách nhà nước, trong đó:

1. Tiếp tục thực hiện cơ chế tạo nguồn thực hiện cải cách tiền lương năm 2016 từ một phần số thu được để lại theo chế độ của cơ quan, đơn vị; tiết kiệm 10% số chi thường xuyên tăng thêm (trừ tiền lương và các khoản có tính chất lương); 50% tăng thu ngân sách địa phương (bao gồm cả dự toán và trong tổ chức thực hiện);

2. Ngoài tiết kiệm 10% chi thường xuyên nêu tại Khoản 1 Điều này, thực hiện tiết kiệm thêm 10% chi thường xuyên (trừ tiền lương và các khoản có tính chất lương) ngày từ khâu dự toán và giữ lại phần tiết kiệm ở các cấp ngân sách để bố trí thực hiện cải cách tiền lương.

Chậm nhất sau 5 ngày, khi Hội đồng nhân dân thông qua, Ủy ban nhân dân các huyện, thị xã, thành phố báo cáo Sở Tài chính kết quả quyết định phân bổ, giao ngân sách năm 2016 của ngân sách địa phương theo quy định.

Điều 3. Giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm:

1. Giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm về sử dụng biên chế và kinh phí quản lý hành chính cho các cơ quan nhà nước theo quy định tại Nghị định số 130/2005/NĐ-CP ngày 17 tháng 10 năm 2005, Nghị định số 117/2013/NĐ-CP ngày 07 tháng 10 năm 2013 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 130/2005/NĐ-CP ngày 17 tháng 10 năm 2005 của Chính phủ.

2. Giao quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho đơn vị sự nghiệp công lập theo quy định tại Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14 tháng 02 năm 2015 của Chính phủ về quy định chế độ tự chủ của đơn vị sự nghiệp công lập.

Điều 4. Quyết định này có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 01 năm 2016. Giao Giám đốc Sở Tài chính, Cục trưởng Cục Thuế, Giám đốc Kho bạc nhà nước tỉnh, Chủ tịch UBND các huyện, thị xã, thành phố hướng dẫn và kiểm tra việc thực hiện dự toán theo đúng quy định của Luật Ngân sách nhà nước.

Điều 5. Chánh Văn phòng Ủy ban nhân dân tỉnh, Giám đốc Sở Tài chính, Cục trưởng Cục Thuế, Giám đốc Kho bạc nhà nước tỉnh, Chủ tịch Ủy ban nhân dân các huyện, thị xã, thành phố, Thủ trưởng các ban, ngành và các cơ quan, đơn vị tại Điều 1 chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.

TM. ỦY BAN NHÂN DÂN CHỦ TỊCH Nguyễn Hữu Hoài

PHỤ LỤC SỐ 01

DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2016
(Kèm theo Quyết định số 3636/2015/QĐ-UBND ngày 17 tháng 12 năm 2015 của UBND tỉnh Quảng Bình)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Số TT	Chỉ tiêu	Dự toán năm 2015		Ước thực hiện 2015	Dự toán năm 2016		So sánh DT ĐP 2016 với
		TW	ĐP		TW	ĐP	DTĐP 2015	Ước TH 2015	DTTW 2016
A	PHẦN THU
	Tổng thu NSNN	6.618.824	7.203.824	7.933.824	6.915.612	7.483.612	103,88	94,33	108,21
	Trong đó: ĐP đ­ược hưởng	6.192.324	6.777.324	7.722.324	6.665.122	7.233.122	106,73	93,67	108,52
I	Thu tại địa bàn	1.995.000	2.500.000	2.650.000	2.512.000	3.000.000	120,00	113,21	119,43
1	Thu nội địa	1.605.000	2.110.000	2.475.000	2.312.000	2.800.000	132,70	113,13	121,11
1.1	Thu cân đối ngân sách	1.605.000	1.810.000	2.205.000	2.312.000	2.512.000	138,78	113,92	108,65
1.1.1	Thu DNNN TW	135.000	140.000	137.000	145.000	145.000	103,57	105,84	100,00
1.1.2	Thu DNNN ĐP	160.000	160.000	145.000	155.000	155.000	96,88	106,90	100,00
1.1.3	Thu từ DN có vốn ĐTNN	5.000	5.000	5.500	6.000	6.000	120,00	109,09	100,00
1.1.4	Thu ngoài QD	563.500	563.500	516.000	660.000	660.000	117,13	127,91	100,00
1.1.5	Thu thuế trước bạ	105.000	110.000	131.900	155.000	155.000	140,91	117,51	100,00
1.1.6	Thuế SDĐ phi NN	7.500	7.500	7.800	8.000	8.000	106,67	102,56	100,00
1.1.7	Thu tiền thuê đất	57.000	57.000	60.500	65.000	65.000	114,04	107,44	100,00
1.1.8	Thuế thu nhập cá nhân	46.000	46.000	52.000	64.000	64.000	139,13	123,08	100,00
1.1.9	Phí và lệ phí	65.000	70.000	71.600	85.000	85.000	121,43	118,72	100,00
	- Trung ­ương	7.000	7.000	7.000	7.000	7.000	100,00	100,00	100,00
1.1.10	Thu tiền cấp đất	300.000	485.000	685.000	500.000	700.000	144,33	102,19	140,00
1.1.11	Thuế bảo vệ môi tr­ường	66.000	71.000	210.000	301.000	301.000	423,94	143,33	100,00
1.1.12	Thu khác	70.000	70.000	124.000	105.000	105.000	150,00	84,68	100,00
1.1.13	Thu cấp quyền khai thác khoáng sản	8.000	8.000	40.700	46.000	46.000	575,00	113,02	100,00
1.1.14	Thu cố định tại xã	17.000	17.000	18.000	17.000	17.000	100,00	94,44	100,00
1.2	Các khoản thu để lại đơn vị chi QL qua NSNN	0	300.000	270.000		288.000	96,00	106,67
2	Thu từ XNK	390.000	390.000	175.000	200.000	200.000	51,28	114,29	100,00
II	Thu tiền vay		80.000	175.000		80.000	100	45,71
III	Bổ sung từ NS cấp trên	4.623.824	4.623.824	5.108.824	4.308.480	4.308.480	93,18	84,33	100,00
1	Bổ sung cân đối	1.900.788	1.900.788	1.900.788	1.900.788	1.900.788	100,00	100,00	100,00
2	Bổ sung theo mục tiêu TH chế độ CS	567.989	567.989	567.989	587.369	587.369	103,41	103,41	100,00
3	Bổ sung ĐT để TH CT MT	1.067.605	1.067.605	1.067.605	1.048.152	1.048.152	98,18	98,18	100,00
4	Bổ sung làm l­ương	1.087.442	1.087.442	1.087.442	772.171	772.171	71,01	71,01	100,00
5	Bổ sung trong năm			485.000
IV	Thu chuyển nguồn 2015 sang để thực hiện cải cách tiền lương			0	95.132	95.132
B	PHẦN CHI
	Tổng chi NSĐP	6.192.324	6.777.324	7.410.085	6.665.122	7.233.122	106,73	97,61	108,52
I	Chi theo cân đối ngân sách	6.192.324	6.477.324	7.140.085	6.665.122	6.945.122	107,22	97,27	104,20
1	Chi đầu tư­ phát triển	1.580.805	1.765.805	1.948.705	1.962.152	2.132.152	120,75	109,41	108,66
1.1	Chi xây dựng cơ bản	512.200	697.200	880.100	913.000	1.083.000	155,34	123,05	118,62
1.1.1	Vốn tập trung trong n­ước	195.100	195.100	195.100	413.000	413.000	211,69	211,69	100,00
1.1.2	Chi từ nguồn thu sử dụng đất	317.100	502.100	685.000	500.000	670.000	133,44	97,81	134,00
a	Đầu tư­ cơ sở hạ tầng tạo quỹ đất	0	0	171.250	150.000	250.000		145,99	166,67
b	Phân bổ ĐT XDCB từ tiền đất	210.000	339.500	359.625	297.500	355.000
c	Quỹ phát triển đất	107.100	162.600	154.125	52.500	65.000
1.2	Hỗ trợ doanh nghiệp	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	100,00	100,00	100,00
1.3	Chi vốn chương trình mục tiêu	1.067.605	1.067.605	1.067.605	1.048.152	1.048.152	98,18	98,18	100,00
2	Chi thường xuyên	4.515.359	4.535.359	4.927.600	4.601.380	4.631.380	102,12	93,99	100,65
2.1	Chi trợ giá	0	14.930	15.600
2.2	Chi SN kinh tế	0	546.500	635.000
2.3	Chi SN giáo dục đào tạo	1.984.233	2.027.685	2.030.000	1.998.630	2.006.255	98,94	98,83	100,38
2.4	Chi SN y tế	0	314.932	320.000
2.5	Chi sự nghiệp văn hóa - TDTT	0	46.367	50.500
2.6	Chị sự nghiệp khoa học	17.359	24.232	25.000	17.530	24.391	100,66	97,57	139,14
2.7	Chi SN phát thanh - T. hình	0	21.107	30.500
2.8	Chi đảm bảo XH	0	183.912	350.000
2.9	Chi QL hành chính	0	1.040.090	1.150.000
2.10	Chi ANQP địa ph­ương	0	104.378	115.500
2.11	Chi khác	0	66.604	90.500
2.12	Chi hoạt động môi tr­ường	47.690	110.550	115.000	47.690	66.112	59,80	57,49	138,63
2.13	Chi CCTL số chuyển nguồn 2015 sang				95.132	95.132
3	Chi từ dự bị phí	95.160	95.160	87.780	100.590	100.590	105,71	114,59	100,00
4	Chi lập quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	1.000	1.000	1.000	100,00	100,00	100,00
5	Chi tiền vay	0	80.000	175.000	0	80.000		45,71
II	Các khoản thu để lại đơn vị chi QL qua NSNN	0	300.000	270.000		288.000	96,0	106,7

PHỤ LỤC SỐ 02

TỔNG HỢP PHÂN BỔ THU, CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH, CẤP HUYỆN NĂM 2016
(Kèm theo Quyết định số 3636/2015/QĐ-UBND ngày 17 tháng 12 năm 2015 của UBND tỉnh Quảng Bình)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Số TT	Chỉ tiêu	Dự toán 2015	Dự toán 2016	Chia ra ngân sách
				Tỉnh	Huyện, TX, TP
	Tổng Thu NSNN	7.203.824	7.483.612	3.514.923	3.968.689
I	Tổng số thu NSĐP trên địa bàn	2.500.000	3.000.000	1.584.450	1.415.550
II	Tổng thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	4.623.824	4.308.480	1.755.341	2.553.139
III	Thu tiền vay	80.000	80.000	80.000	0
IV	Thu chuyển nguồn 2015 sang để TH CCTL		95.132	95.132
	Trong đó: ĐP được hưởng	6.777.324	7.233.122	3.632.897	3.600.225
	Tổng chi NSĐP	6.777.324	7.233.122	3.632.897	3.600.225
A	Tổng chi cân đối	6.477.324	6.945.122	3.461.397	3.483.725
I	Chi đầu t­ư phát triển	1.765.805	2.132.152	1.629.306	502.846
1	Chi XDCB	697.200	1.083.000	580.154	502.846
1.1	Vốn tập trung trong n­ước	195.100	413.000	247.400	165.600
1.2	Chi từ nguồn thu sử dụng đất	502.100	670.000	332.754	337.246
a	Đầu t­ư cơ sở hạ tầng tạo quỹ đất	0	250.000	100.000	150.000
b	Phân bổ ĐT XDCB từ tiền đất	339.500	355.000	167.754	187.246
c	Quỹ phát triển đất	162.600	65.000	65.000	0
2	Chi hỗ trợ doanh nghiệp	1.000	1.000	1.000	0
3	Chi vốn ĐT chương trình mục tiêu	1.067.605	1.048.152	1.048.152	0
II	Chi th­ường xuyên	4.535.359	4.631.380	1.693.501	2.937.879
1	Chi trợ giá			9.994
2	Chi SN kinh tế			427.948
3	Chi SN giáo dục đào tạo	2.004.358	2.006.255	460.795	1.545.459
4	Chi SN y tế			142.197
5	Chi sự nghiệp văn hóa - TDTT			25.918
6	Chi sự nghiệp khoa học	24.232	24.391	24.391
7	Chi SN phát thanh - T. hình			14.380
8	Chi đảm bảo XH			31.819
9	Chi QL hành chính			343.135
10	Chi ANQP địa ph­ương			39.510
11	Chi khác			29.761
12	Chi hoạt động môi tr­ường	66.906	66.112	48.521	17.591
13	Thu chuyển nguồn 2015 sang để TH CCTL		95.132	95.132
III	Dự phòng ngân sách	95.160	100.590	57.590	43.000
IV	Chi lập quỹ DTTC	1.000	1.000	1.000	0
V	Chi tiền vay	80.000	80.000	80.000	0
B	Chi có mục tiêu quản lý qua NSNN	300.000	288.000	171.500	116.500