|
NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC
VIỆT NAM
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 10/VBHN-NHNN
|
Hà Nội, ngày 17
tháng 12 năm 2015
|
QUYẾT ĐỊNH
VỀ
VIỆC BAN HÀNH QUY CHẾ DỰ TRỮ BẮT BUỘC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG
Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm
2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 08 năm 2003, được sửa đổi,
bổ sung bởi:
1. Quyết định
số 1130/2005/QĐ-NHNN ngày 01 tháng 08 năm 2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09/6/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể
từ ngày 01 tháng 09 năm 2005;
2. Thông tư số 27/2011/TT-NHNN ngày 31 tháng 08 năm
2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung một số Điều của Quy chế
dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 09 năm 2011;
3. Thông tư số 23/2015/TT-NHNN ngày 20 tháng 11 năm
2015 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế
dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước số 01/1997/QH10
và Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997;
Căn cứ Nghị định
số 86/2002/NĐ-CP ngày 05/11/2002 của Chính
phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ, cơ quan ngang Bộ;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ1,2,3,
QUYẾT ĐỊNH:
Điều 1. Ban hành kèm theo Quyết định này Quy chế dự trữ bắt buộc đối
với các tổ chức tín dụng.
Điều 2 4,5,6. Quyết định
này có hiệu lực kể từ kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng 8 năm 2003.
Điều 3. Quyết định này thay thế Quyết định số 51/1999/QĐ-NHNN1 ngày
10/02/1999 về việc ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng,
Quyết định số 191/1999/QĐ-NHNN1 ngày 31/5/1999 về tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng, Quyết định số 303/2000/QĐ-NHNN1 ngày 11/9/2000, Quyết định
số 700/2002/QĐ-NHNN ngày 04/7/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về gửi tiền
dự trữ bắt buộc bằng Đồng Việt Nam đối với các tổ
chức tín dụng tham gia thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Điều 4. Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra Ngân hàng, Vụ trưởng Vụ
Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc
Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Tổng giám đốc
(Giám đốc) các tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.
QUY CHẾ
DỰ
TRỮ BẮT BUỘC ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG
(Ban hành kèm theo Quyết định số
581/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)
Chương I
NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Dự trữ bắt buộc là số tiền mà các tổ chức tín dụng hoạt động
tại Việt Nam phải duy trì trên tài khoản thanh toán7
tại Ngân hàng Nhà nước.
Điều 2. Trong quy chế này, các từ ngữ dưới đây được hiểu:
1. Kỳ xác định dự trữ bắt buộc là khoảng thời
gian của tháng trước kể từ ngày 01 đầu tháng đến hết ngày cuối cùng của tháng.
2. Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc là khoảng thời
gian của tháng hiện hành kể từ ngày 01 đầu tháng đến hết ngày cuối cùng của
tháng.
Điều 3.8 Đối tượng áp dụng Quy chế
dự trữ bắt buộc là các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được
thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng (sau đây gọi là tổ chức
tín dụng).
Điều 4. Dự trữ bắt buộc được tính toán trên cơ sở số dư tiền gửi
huy động bình quân của từng loại tiền gửi phải dự trữ bắt buộc tại Hội sở chính
và các chi nhánh của tổ chức tín dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc và tỷ lệ
dự trữ bắt buộc tương ứng được Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định trong từng
thời kỳ.
Điều 5. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại hình tổ chức tín dụng
và từng loại tiền gửi do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tùy thuộc vào mục
tiêu chính sách tiền tệ trong từng thời kỳ.
Điều 6.9 Ngân hàng Nhà nước quyết định lãi suất tiền
gửi dự trữ bắt buộc, lãi suất tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc đối với từng loại
hình tổ chức tín dụng và từng loại tiền gửi trong từng thời kỳ.
Điều 7. Các tổ chức tín dụng phải duy trì dự trữ bắt buộc như sau:
1. Đối với dự trữ bắt buộc bằng Đồng Việt Nam, được
duy trì trên tài khoản thanh toán10 tại Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước và các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh thành phố;
2. Đối với dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ, được duy
trì trên tài khoản thanh toán11 tại Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước.
Điều 8.12
1. Việc thông báo dự trữ bắt
buộc và trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc, tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc bằng
ngoại tệ do Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thực hiện.
2. Việc thông báo dự trữ bắt buộc và trả lãi tiền gửi
dự trữ bắt buộc, tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc bằng đồng Việt Nam do Ngân hàng
Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở chính thực
hiện (trừ trường hợp tổ chức tín dụng lựa chọn Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước
thực hiện và có thông báo bằng văn bản cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước,
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở
chính).
Điều 9. Ngân hàng Nhà nước thực hiện trả lãi phần vượt hoặc xử phạt
phần thiếu dự trữ bắt buộc đối với Hội sở chính của tổ chức tín dụng, không
tính riêng từng chi nhánh của tổ chức tín dụng.
Điều 10.13
1. Đối với tổ chức tín dụng
được kiểm soát đặc biệt, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét quyết định giảm tỷ
lệ dự trữ bắt buộc cho tổ chức tín dụng đến mức tối thiểu 0%.
2. Đối với tổ chức tín dụng đang thực hiện phương
án cơ cấu lại đã được phê duyệt, tổ chức
tín dụng tham gia cơ cấu lại tổ chức tín dụng yếu kém theo chỉ định, Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước xem xét quyết định giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc cụ thể cho từng
tổ chức tín dụng.
Chương II
NHỮNG QUY ĐỊNH CỤ THỂ
Điều 11. Các tổ chức tín dụng phải duy trì đầy đủ dự trữ bắt buộc tại
Ngân hàng Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc theo nguyên tắc sau:
1. Số dư bình quân tài khoản thanh toán14 của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước
không thấp hơn tiền dự trữ bắt buộc trong kỳ.
2. Số dư tài khoản thanh toán15 của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước hàng ngày trong kỳ
duy trì dự trữ bắt buộc có thể thấp hơn hoặc cao hơn tiền dự trữ bắt buộc của kỳ
đó.
Điều 12. Dự trữ bắt buộc được tính toán trên các cơ sở sau:
1. Các loại tiền gửi phải tính dự trữ bắt buộc bao
gồm:
a. Đối với tiền gửi bằng Đồng Việt Nam:
- Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước.
- Tiền gửi của khách hàng:
* Tiền gửi của khách hàng trong nước:
+ Tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc
+ Tiền gửi vốn chuyên dùng
* Tiền gửi tiết kiệm:
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thuộc loại phải dự
trữ bắt buộc
+ Tiền gửi tiết kiệm khác
* Tiền gửi của khách hàng nước ngoài:
+ Tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc
- Tiền thu được từ việc phát hành giấy tờ có giá có
kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc.
b. Đối với tiền gửi bằng ngoại tệ:
- Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước.
- Tiền gửi của khách hàng:
* Tiền gửi của khách hàng trong nước:
+ Tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc
+ Tiền gửi vốn chuyên dùng
* Tiền gửi tiết kiệm:
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thuộc loại phải dự
trữ bắt buộc
* Tiền gửi của khách hàng nước ngoài
+ Tiền gửi không kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc
- Tiền thu được từ việc phát hành giấy tờ có giá có
kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc.
- Tiền gửi của các tổ chức tín dụng ở nước ngoài.16
(Số hiệu tài khoản được hướng dẫn tại Phụ lục I đính kèm)
2. Tiền gửi bằng ngoại tệ làm cơ sở tính dự trữ bắt
buộc là các loại ngoại tệ, được quy đổi thành USD để dự trữ bắt buộc bằng USD.
Tỷ giá quy đổi các loại ngoại tệ để tính dự trữ bắt buộc là tỷ giá hạch toán
ngoại tệ của kỳ xác định dự trữ bắt buộc do Bộ Tài chính thông báo hàng tháng.
3. Trường hợp
tổ chức tín dụng có số dư tiền gửi huy động bằng EURO, hoặc JPY, hoặc GBP, hoặc
CHF chiếm trên 50% tổng nguồn huy động bằng ngoại tệ thì có thể dự trữ bắt buộc
bằng loại ngoại tệ đó.
Điều 13. Cách tính dự trữ bắt buộc cho kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
1. Dự trữ bắt buộc cho kỳ duy trì dự trữ bắt buộc
được tính bằng cách lấy số dư bình quân các loại tiền gửi huy động phải dự trữ
bắt buộc của tổ chức tín dụng (quy định tại Điều 12 Quy chế này)
trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc nhân với tỷ lệ dự trữ bắt buộc quy định cho từng
loại hình tổ chức tín dụng và cho từng loại tiền gửi tương ứng.
2. Số dư bình quân các loại tiền gửi huy động phải
tính dự trữ bắt buộc trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc được tính bằng cách cộng
các số dư tiền gửi huy động phải tính dự trữ bắt buộc cuối mỗi ngày trong kỳ
đem chia cho tổng số ngày trong kỳ.
Điều 14. Quy trình xác định dự trữ thực tế.
1. Dự trữ thực tế là số dư tiền gửi bình quân của tổ
chức tín dụng gửi tại Ngân hàng Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
2. Dự trữ thực tế được xác định trên cơ sở dữ liệu
điện tử về số dư tiền gửi hàng ngày của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước
do các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước khởi tạo, kiểm tra, truyền và xử lý.
3. Đảm bảo tính pháp lý của dữ liệu điện tử.
a. Đối với các đơn vị
gửi dữ liệu thuộc Ngân hàng Nhà nước: Sau khi khởi tạo dữ liệu, đơn vị gửi dữ liệu phải in dữ liệu dưới dạng bảng
kê và lưu giữ tại đơn vị gửi theo quy định
lưu trữ chứng từ kế toán; đồng thời, Thủ trưởng đơn vị hoặc người được ủy quyền
sử dụng mã khóa được cấp để ký chữ ký điện tử lên dữ liệu chuyển đi.
b. Đối với đơn vị
nhận dữ liệu thuộc Ngân hàng Nhà nước, Thủ trưởng hoặc người được ủy quyền sử dụng
mã khóa được cấp phải kiểm tra tính chính xác của dữ liệu điện tử nhận được,
sau đó chuyển dữ liệu cho bộ phận nghiệp vụ in bảng kê và xử lý tiếp. Thủ trưởng
và người lập biểu ký trên bảng kê và lưu trữ bảng kê theo quy định của chứng từ
kế toán.
Điều 15. Xác định thừa, thiếu dự trữ bắt buộc.
1. Vượt dự trữ bắt buộc17
là phần dự trữ thực tế lớn hơn dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
2. Thiếu dự trữ bắt buộc là phần dự trữ thực tế nhỏ
hơn dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc.
Cách tính dự trữ bắt buộc, dự trữ thực tế được hướng
dẫn thêm tại Phụ lục II đính kèm.
Điều 16. Xử lý tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc.18
Ngân hàng Nhà nước áp dụng các hình thức, biện pháp
xử lý đối với tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc theo quy định pháp luật hiện
hành về xử phạt vi phạm hành chính trong
lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng và quy định pháp luật khác có liên quan.
Chương III
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 17. Các tổ chức tín dụng có trách nhiệm:
Trong vòng 3 ngày làm việc đầu tháng, Hội sở chính
tổ chức tín dụng có trách nhiệm báo cáo cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước,
chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở
chính về số dư tiền gửi huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc của tổ chức tín
dụng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc làm cơ sở tính toán dự trữ bắt buộc của
kỳ duy trì dự trữ bắt buộc (theo Biểu 1 đính kèm).
Điều 18. Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh thành phố có trách nhiệm:
Trước 11 giờ ngày làm việc, truyền số dư tài khoản
thanh toán19 bằng Đồng Việt Nam cuối ngày làm việc
trước của các tổ chức tín dụng có mở tài khoản tiền gửi tại đơn vị về Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước.
Ngân hàng Nhà nước tỉnh thành phố không thực hiện
trả lãi đối với số dư tài khoản thanh toán20 bằng
Đồng Việt Nam của chi nhánh tổ chức tín dụng tại đơn vị.
Điều 19. Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm21:
1. Trong vòng 3 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở
số dư tài khoản thanh toán cuối ngày của tổ chức tín dụng do các Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố truyền về, tổng hợp và tính toán số dư bình quân
tài khoản thanh toán bằng đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà
nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước; truyền số dư bình quân tài khoản
thanh toán bằng đồng Việt Nam của tổ chức
tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước
cho Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở
chính.
2. Trong vòng 5 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở
báo cáo số dư tiền gửi huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc trong kỳ xác định
dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng gửi
đến, thực hiện kiểm tra, tính toán, thông
báo số tiền phải dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc và tình hình
thực hiện dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước cho tổ
chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý theo biểu 2 đính
kèm.
3. Trong vòng 7 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở
số dư bình quân tài khoản thanh toán của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước
trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước và thông báo tình hình thực hiện dự
trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước, thực hiện trả lãi tiền
gửi dự trữ bắt buộc, tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc tháng trước cho tổ chức tín dụng thuộc
đơn vị quản lý theo quy định tại Quy chế này.
4. Trong vòng 10 ngày làm việc đầu tháng, tổng hợp
tình hình chấp hành dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước
của các tổ chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý và của các tổ chức tín dụng do
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố gửi về để báo cáo Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước và đồng thời gửi Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Vụ Chính
sách tiền tệ theo biểu 3 đính kèm.
Điều 20. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức
tín dụng đặt trụ sở chính có trách nhiệm22:
1. Trong vòng 5 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở
báo cáo số dư tiền gửi huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc trong kỳ xác định
dự trữ bắt buộc của tổ chức tín dụng gửi đến, thực hiện kiểm tra, tính toán,
thông báo số tiền phải dự trữ bắt buộc bằng đồng Việt Nam trong kỳ duy trì dự
trữ bắt buộc và tình hình thực hiện dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc tháng trước cho tổ chức tín dụng thuộc
đơn vị quản lý theo biểu 2 đính kèm.
2. Trong vòng 7 ngày làm việc đầu tháng, trên cơ sở
số dư bình quân tài khoản thanh toán bằng đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng tại
Ngân hàng Nhà nước trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước do Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước truyền về và thông báo tình hình thực hiện dự trữ bắt buộc bằng
đồng Việt Nam trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước, thực hiện trả lãi
tiền gửi dự trữ bắt buộc, tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc bằng đồng Việt Nam
trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước cho tổ
chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý theo quy định tại Quy chế này.
3. Trong vòng 7 ngày làm việc đầu tháng, thực hiện
tổng hợp tình hình chấp hành dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc
tháng trước của các tổ chức tín dụng thuộc đơn vị quản lý và gửi về Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam (Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước) theo biểu
3 đính kèm.
Điều 21.23 (được bãi bỏ)
Điều 22. Vụ Chính sách tiền tệ có trách nhiệm24:
1. Căn cứ vào mục tiêu chính sách tiền tệ, trình Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước xem xét, quyết định:
a) Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại hình tổ
chức tín dụng và từng loại tiền gửi trong từng thời kỳ;
b) Mức lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc, lãi suất
tiền gửi vượt dự trữ bắt buộc đối với từng loại hình tổ chức tín dụng và từng
loại tiền gửi trong từng thời kỳ.
2. Trên cơ sở đề xuất của Cơ quan Thanh tra, giám
sát ngân hàng, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định tỷ lệ dự trữ bắt
buộc áp dụng đối với tổ chức tín dụng được
kiểm soát đặc biệt, tổ chức tín dụng đang thực hiện phương án cơ cấu lại đã được
phê duyệt, tổ chức tín dụng tham gia cơ cấu lại tổ chức tín dụng yếu kém theo
chỉ định.
Điều 23. Vụ Kế toán - Tài
chính có trách nhiệm:
Thực hiện hướng dẫn hạch toán các tài khoản kế toán
về tiền gửi huy động phải dự trữ bắt buộc và hạch toán trả lãi phần vượt dự trữ
bắt buộc25, hạch toán tiền phạt phần thiếu dự trữ
bắt buộc cho phù hợp với Quy chế này.
Điều 24. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm26:
1. Căn cứ vào phương án củng cố tổ chức và hoạt động,
phương án cơ cấu lại của tổ chức tín dụng,
đề xuất với Vụ Chính sách tiền tệ việc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với tổ chức
tín dụng được kiểm soát đặc biệt, tổ chức tín dụng đang thực hiện phương án cơ
cấu lại đã được phê duyệt, tổ chức tín dụng tham gia cơ cấu lại tổ chức tín dụng
yếu kém theo chỉ định, trong đó đề xuất cụ thể về tỷ lệ dự trữ bắt buộc áp dụng,
kỳ duy trì dự trữ bắt buộc bắt đầu áp dụng và thời hạn áp dụng.
2. Trong vòng 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận được
báo cáo của Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước về tình hình chấp hành dự trữ bắt
buộc của tổ chức tín dụng, xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước các biện pháp xử lý đối với các tổ chức tín dụng thiếu dự trữ bắt
buộc theo quy định hiện hành. Báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, đồng gửi Vụ
Chính sách tiền tệ và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước các quyết định xử lý tổ
chức tín dụng thiếu dự trữ bắt buộc.
3. Thanh tra, kiểm tra các tổ chức tín dụng trong
việc tuân thủ các quy định tại Quy chế này; xử lý theo thẩm quyền hoặc kiến nghị
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước các biện pháp xử lý đối với các tổ chức tín dụng
vi phạm theo quy định hiện hành.
Điều 25. Cục Công nghệ tin học ngân hàng có trách nhiệm:
1. Lập, cài đặt và hướng dẫn vận hành chương trình
cho các đơn vị Ngân hàng Nhà nước và các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh,
thành phố để thực hiện việc truyền tin, tổng hợp,
báo cáo, tính toán và xử lý thừa, thiếu dự trữ bắt buộc của các tổ chức tín dụng.
2. Cấp phát, quy định việc quản lý và sử dụng mã
khóa cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước và các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh
thành phố phục vụ cho việc lập, kiểm soát, truyền tin, xử lý, lưu trữ và bảo quản
dữ liệu điện tử.
Điều 26.27 (được bãi bỏ)
Điều 27. Việc sửa đổi, bổ sung Quy chế này do Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước quyết định.
PHỤ LỤC 1
SỐ HIỆU TÀI KHOẢN TIỀN GỬI HUY ĐỘNG PHẢI TÍNH DỰ TRỮ
BẮT BUỘC
1. Đối với tiền gửi bằng Đồng Việt Nam (bao
gồm cả hoạt động ở trụ sở chính và các Chi nhánh tổ chức tín dụng):
a) Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước: Tài khoản 401
b) Tiền gửi của khách hàng:
- Tiền gửi của khách hàng trong nước: Tài khoản 431
• Tiền gửi không kỳ hạn: Tài khoản 4311
• Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc:
Tài khoản 4312, Tài khoản 4313
• Tiền gửi vốn chuyên dùng: Tài khoản 4314
- Tiền gửi tiết kiệm: Tài khoản 433
• Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Tài khoản 4331
• Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thuộc loại phải dự
trữ bắt buộc: Tài khoản 4332, Tài khoản 4333
• Tiền gửi tiết kiệm khác: Tài khoản 4338
- Tiền gửi của khách hàng nước ngoài: Tài khoản 435
• Tiền gửi không kỳ hạn: Tài khoản 4351
• Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc:
Tài khoản 4352, tài khoản 4353
c) Tiền thu được từ việc phát hành giấy tờ có giá
có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc: Tài khoản 441, Tài khoản 442
2. Đối với
tiền gửi bằng ngoại tệ (bao gồm cả hoạt động ở trụ sở chính và các Chi
nhánh tổ chức tín dụng):
a) Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước: Tài khoản 402
b) Tiền gửi của khách hàng:
- Tiền gửi của khách hàng trong nước: Tài khoản 432
• Tiền gửi không kỳ hạn: Tài khoản 4321
• Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc:
Tài khoản 4322, Tài khoản 4323
• Tiền gửi vốn chuyên dùng: Tài khoản 4324
- Tiền gửi tiết kiệm: Tài khoản 434
• Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Tài khoản 4341
• Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thuộc loại phải dự
trữ bắt buộc: Tài khoản 4342, Tài khoản 4343
- Tiền gửi của khách hàng nước ngoài: Tài khoản 436
• Tiền gửi không kỳ hạn: Tài khoản 4361
• Tiền gửi có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc:
Tài khoản 4362, Tài khoản 4363
c) Tiền thu được từ việc phát hành giấy tờ có giá
có kỳ hạn thuộc loại phải dự trữ bắt buộc: Tài khoản 441, Tài khoản 442
PHỤ LỤC 2
VÍ DỤ VỀ TÍNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC, DỰ TRỮ THỰC TẾ VÀ
XÁC ĐỊNH THỪA THIẾU DỰ TRỮ BẮT BUỘC
Về cách tính dự trữ bắt buộc và dự trữ thực tế:
Ví dụ đối với
kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng 01/2003:
- Kỳ xác định dự trữ bắt buộc: từ đầu ngày
01/12/2002 đến cuối ngày 31/12/2002.
- Kỳ duy trì dự trữ bắt buộc: từ đầu ngày 01/01/2003
đến cuối ngày 31/01/2003.
- Cách tính dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ
bắt buộc tháng 01/2003:
|
Tiền dự trữ bắt buộc
của từng loại tiền gửi trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng 01/2003
|
=
|
Số dư tiền gửi huy
động bình quân từ ngày 01/12/2002 đến 31/12/2002 của từng loại tiền gửi phải
dữ trữ bắt buộc
|
x
|
Tỷ lệ dự trữ bắt
buộc tương ứng của từng loại tiền gửi của tổ chức tín dụng
|
- Cách tính số dư tiền gửi huy động bình quân trong
kỳ xác định dự trữ bắt buộc:
|
Số dư tiền gửi huy
động bình quân
|
=
|
Tổng số dư cuối
ngày của tài khoản tiền gửi huy động từ ngày 01 đến 31/12/2002
|
|
31
|
- Cách tính dự trữ thực tế trong kỳ duy trì dự trữ
bắt buộc tháng 01/2003
|
Dự trữ thực tế
|
=
|
Tổng số dư cuối
ngày của tài khoản thanh toán28 của tổ chức
tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước từ ngày 01 đến 31/01/2003
|
|
31
|
Ví dụ về tính dự trữ bắt buộc và xử lý thừa thiếu dự
trữ bắt buộc:
Việc xác định và thông báo dự trữ bắt buộc được thực
hiện như sau:
- Giả sử ngân hàng thương mại cổ phần đô thị A,
trong vòng 3 ngày làm việc đầu tháng
1/2003, báo cáo cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước là nơi Ngân hàng A đặt trụ
sở chính về số dư tiền gửi huy động bình quân không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 24
tháng trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc tháng 12/2002: bằng VND là 800.000 triệu
đồng (trong đó tiền gửi huy động có thời hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng là
200.000 triệu đồng), bằng ngoại tệ là 50.000 ngàn USD (toàn bộ dưới 12 tháng).
- Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, trong vòng 5
ngày làm việc đầu tháng 1/2003, trên cơ sở báo cáo số dư tiền gửi huy động bình
quân trong kỳ xác định dự trữ bắt buộc tháng 12/2002 do ngân hàng thương mại A
gửi về, thực hiện kiểm tra, tính toán và thông báo dự trữ bắt buộc của kỳ duy
trì dự trữ bắt buộc tháng 1/2003 cho ngân hàng thương mại A. Ví dụ Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với ngân hàng thương mại
cổ phần đô thị như sau:
+ Đối với tiền gửi bằng VND:
- Kỳ hạn dưới 12 tháng: áp dụng tỷ lệ là 3%,
- Kỳ hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng: áp dụng tỷ
lệ là 1%,
+ Đối với tiền gửi bằng ngoại tệ:
- Kỳ hạn dưới 12 tháng: áp dụng tỷ lệ là 4%
- Kỳ hạn từ 12 tháng đến dưới 24 tháng: áp dụng tỷ
lệ là 1%
Cách tính dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc tháng 01/2003 như sau:
Đối với VND = 600.000 triệu đồng x 3% + 200.000 triệu
đồng x 1% = 20.000 triệu đồng
Đối với ngoại tệ = 50.000 ngàn USD x 4% = 2.000
ngàn USD
Việc xử lý thừa thiếu dự trữ bắt buộc được thực hiện
như sau:
Giả sử Ngân hàng A có mở tài khoản thanh toán29 tại 3 Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước là Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước, Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Thành phố Hải phòng và Chi
nhánh Ngân hàng Nhà nước Thành phố Hồ Chí Minh. Việc báo cáo và xử lý thừa thiếu
dự trữ bắt buộc được thực hiện như sau:
Đối với Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước:
- Trước 11 giờ ngày làm việc, Chi nhánh Ngân hàng
Nhà nước thành phố Hải phòng và thành phố
Hồ Chí Minh truyền số dư tài khoản thanh toán30 bằng
Đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng A cho
Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước để tổng hợp.
Đối với Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước:
- Trong vòng 03 ngày làm việc đầu tháng 02/2003,
trên cơ sở số dư tài khoản thanh toán31 bằng Đồng
Việt Nam cuối ngày của Ngân hàng A do các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước truyền về, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước thực hiện tổng
hợp tính toán số dư bình quân tài khoản thanh toán32
của Ngân hàng A tại Ngân hàng Nhà nước và số dư tài khoản thanh toán33 bằng ngoại tệ tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước.
Giả sử số dư tiền gửi bình quân của Ngân hàng A do Sở Giao dịch tổng hợp tính
toán là:
Đối với VND = 50.000 triệu đồng.
Đối với USD = 1.800 USD
- Ví dụ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định:
+ Ngân hàng Nhà nước trả lãi đối với phần vượt dự
trữ bắt buộc34 bằng Đồng Việt nam theo lãi suất
tiền gửi không kỳ hạn của tổ chức tín dụng gửi tại Ngân hàng Nhà nước (giả sử mức
lãi suất tiền gửi không kỳ hạn của tổ chức tín dụng tại Ngân hàng Nhà nước bằng
Đồng Việt Nam là 0,1%/tháng)
+ Ngân hàng Nhà nước phạt phần thiếu dự trữ bắt buộc
bằng ngoại tệ theo lãi suất bằng 150% lãi suất đô la Mỹ trên thị trường tiền tệ
liên ngân hàng Singapore (SIBOR) kỳ hạn 03 tháng được công bố vào thời điểm cuối cùng của kỳ duy trì dự trữ bắt
buộc (giả sử SIBOR 3 tháng là 1,4285%/năm).
Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước xử lý thừa thiếu dự
trữ bắt buộc cho Ngân hàng A như sau:
+ Đối với VND:
- Dự trữ bắt buộc VND là: 20.000 triệu đồng
- Dự trữ thực tế VND là: 50.000 triệu đồng
- Vượt dự trữ bắt buộc35
VND là: 30.000 triệu đồng (=50.000 - 20.000)
- Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước trả lãi cho phần vượt
dự trữ bắt buộc36 vào tài khoản thanh toán37 của Ngân hàng A tại Sở Giao dịch là: 30.000 triệu
đồng x 0,1% = 30 triệu đồng.
+ Đối với USD:
- Dự trữ bắt buộc USD là: 2.000 ngàn USD
- Dự trữ thực tế USD là: 1.800 ngàn USD
- Thiếu dự trữ bắt buộc USD là: 200 ngàn USD (=
2.000 - 1.800)
- Sở Giao dịch phạt phần thiếu dự trữ bắt buộc trên
tài khoản thanh toán38 của Ngân hàng A tại Sở
Giao dịch là:
= 200 ngàn USD x 150% x (1,4285%/năm : 12 tháng)
= 0,357125 ngàn USD
- Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước thành phố Hải phòng
và Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước thành phố
Hồ Chí Minh không phải là nơi Ngân hàng A đặt trụ sở chính, không phải trả lãi
cho tài khoản thanh toán39 bằng Đồng Việt Nam của
chi nhánh Ngân hàng A tại Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước.
BIỂU I40
Tổ chức tín dụng gửi
cho Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước,
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh thành phố nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở
chính
TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG
BÁO CÁO
SỐ DƯ TIỀN GỬI
HUY ĐỘNG BÌNH QUÂN PHẢI DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG ... NĂM ……
Đơn vị: triệu VND;
ngàn USD/EURO/JPY/GBP/CHF
|
Ngày
|
Số dư tiền gửi
huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc bằng VND
|
Số dư tiền gửi
huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ
|
|
Tiền gửi của tổ
chức tín dụng ở nước ngoài
|
Tiền gửi phải dự
trữ bắt buộc khác
|
|
Loại không kỳ hạn
và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Loại có kỳ hạn
từ 12 tháng trở lên
|
Loại không kỳ hạn
và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Loại có kỳ hạn
từ 12 tháng trở lên
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
3
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
30
|
|
|
|
|
|
|
31
|
|
|
|
|
|
|
Số dư bình quân
|
|
|
|
|
|
|
Lập biểu
|
Kiểm soát
|
….., ngày ...
tháng ... năm ….
Thủ trưởng đơn vị
(ký tên, đóng dấu)
|
BIỂU 241
|
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
TÊN ĐƠN VỊ
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
|
……, ngày …..
tháng ... năm …..
|
THÔNG BÁO
DỰ TRỮ BẮT BUỘC
TRONG KỲ DUY TRÌ DỰ TRỮ BẮT BUỘC THÁNG.... VÀ TÌNH HÌNH THỰC HIỆN DỰ TRỮ BẮT BUỘC
THÁNG ..... ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG (TÊN TỔ CHỨC TÍN DỤNG...)
- Căn cứ Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về
việc ban hành Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng và các văn bản
sửa đổi bổ sung....
- Giám đốc Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước/Ngân
hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh thành phố
nơi tổ chức tín dụng đặt trụ sở chính
thông báo:
|
Loại tiền
|
Dự trữ bắt buộc
trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng ...năm...
|
Tình hình thực
hiện dự trữ bắt buộc trong kỳ duy trì dự trữ bắt buộc tháng trước
|
|
Dự trữ bắt buộc đã
thông báo
|
Dự trữ thực tế
|
Vượt (+)/ thiếu
(-) dự trữ bắt buộc
|
|
Bằng VND
|
|
|
|
|
|
Bằng ngoại tệ
|
|
|
|
|
|
Nơi nhận:
- Như trên;
- Lưu:...
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN
VỊ
|
BIỂU 342
- Ngân hàng Nhà nước
Chi nhánh tỉnh thành phố gửi Sở Giao dịch
Ngân hàng Nhà nước
- Sở Giao dịch tổng hợp báo cáo Thống đốc, đồng gửi Cơ quan Thanh tra giám sát
ngân hàng, Vụ Chính sách tiền tệ
BÁO CÁO
TỔNG HỢP TÌNH
HÌNH CHẤP HÀNH DỰ TRỮ BẮT BUỘC CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG THÁNG .... NĂM ……
Đơn vị: triệu VND;
ngàn USD/EURO/JPY/GBP/CHF
|
STT
|
Tên TCTD
|
Số dư tiền gửi huy động bình quân phải dự trữ bắt buộc
|
Số tiền phải dự trữ bắt buộc tại Ngân hàng Nhà nước
|
Dự trữ thực tế trong kỳ
|
Thừa thiếu DTBB
|
Ghi chú tóm tắt quá trình kết quả xử lý thừa thiếu dự
trữ bắt buộc
|
|
Bằng VND
|
Bằng ngoại tệ
|
|
Loại không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Loại có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
Tiền gửi của tổ chức tín dụng ở nước ngoài
|
Tiền gửi phải dự trữ bắt buộc khác
|
|
Loại không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 12 tháng
|
Loại có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên
|
VND
|
Ngoại tệ
|
VND
|
Ngoại tệ
|
VND
|
Ngoại tệ
|
|
(1)
|
(2)
|
(3)
|
(4)
|
(5)
|
(6)
|
(7)
|
(8)
|
(9)
|
(10)
|
(11)
|
(12)
|
(13)
|
(14)
|
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng số
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Lập biểu
|
Kiểm soát
|
….., ngày ...
tháng ... năm ….
Thủ trưởng đơn vị
(ký tên, đóng dấu)
|
|
Nơi nhận:
- Văn phòng Chính phủ (để đăng Công
báo);
- Ban lãnh đạo NHNN;
- Cổng thông tin điện tử NHNN;
- Lưu VP, PC, CSTT (3).
|
XÁC THỰC VĂN BẢN
HỢP NHẤT
KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Nguyễn Đồng Tiến
|
1 Quyết
định số 1130/2005/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự
trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09/6/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có căn cứ ban
hành như sau:
“Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm
1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
năm 2003;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997; Luật sửa
đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức
tín dụng năm 2004;
Căn cứ Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật
năm 1996; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều
của Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật năm 2002;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003
của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ,”
2 Thông tư số 27/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước có căn cứ ban hành như sau:
“Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số
46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Nghị định số
96/2008/NĐ-CP ngày 26 tháng 8 năm 2008 của
Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam;
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một
số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm
theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày
09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước như sau:”
3 Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước có căn cứ ban hành như sau:
“Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số
46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12
ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Nghị định số 156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng
11 năm 2013 của Chính phủ quy định chức
năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Căn cứ Quyết định số 48/2013/QĐ-TTg ngày 01 tháng
8 năm 2013 của Thủ tướng Chính phủ về việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt;
Căn cứ Quyết định
số 255/QĐ-TTg ngày 01 tháng 3 năm 2012 của Thủ tướng Chính phủ bổ sung một
số giải pháp cơ cấu lại hệ thống các tổ
chức tín dụng giai đoạn 2011-2015;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành
Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6
năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.”
4 Điều 2
và Điều 3 Quyết định số 1130/2005/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều
của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức
tín dụng ban hành theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09/6/2003 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 09 năm 2005 quy định
như sau:
“Điều 2. Quyết định này có hiệu lực từ ngày
01 tháng 9 năm 2005.
Điều 3. Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra Ngân
hàng, Giám đốc Sở Giao dịch, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ trưởng các
đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố trực thuộc Trung ương chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.”
5 Điều 2 Thông tư số 27/2011/TT-NHNN sửa
đổi, bổ sung một số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết
định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 09 năm 2011 quy định như sau:
“Điều 2. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01
tháng 9 năm 2011.
2. Bãi bỏ Quyết định số 187/QĐ-NHNN ngày 16 tháng 01
năm 2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về điều chỉnh dự trữ bắt buộc
đối với các tổ chức tín dụng.
3. Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân
hàng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; Chủ tịch Hội đồng thành viên,
Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng chịu
trách nhiệm thi hành Thông tư này./.”
6 Điều 3 và Điều 4 Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của
Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định
số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước,
có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016 quy định như sau:
“Điều 3. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
2. Kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, các
quy định sau đây hết hiệu lực thi hành:
a) Điều 4 Quyết định số 923/QĐ-NHNN ngày 20 tháng 7
năm 2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về
lãi suất tiền gửi dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng;
b) Quyết định số 1130/2005/QĐ-NHNN ngày 01 tháng 8
năm 2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về việc sửa đổi, bổ sung một số điều
của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định
số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 6 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Điều 4. Tổ chức thực hiện
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Chính sách tiền tệ, Thủ
trưởng các đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị,
Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài chịu trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông
tư này./.”
7 Cụm từ
“tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt
buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
8 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 1 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
9 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều
của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết
định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
10 Cụm từ
“tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
11 Cụm từ
“tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
12 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 3 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
13 Điều
này được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại khoản 4 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
14 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
15 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
16 Nội
dung này được bổ sung theo quy định tại khoản 1 Điều 1 của Thông tư số
27/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 01
tháng 09 năm 2011.
17 Cụm
từ “thừa dự trữ bắt buộc” được thay thế thành cụm từ “vượt dự trữ bắt buộc”
theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
18 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 5 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo
Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
19 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06
năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01
năm 2016.
20 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
21 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 6 Điều 1 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN
sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế
dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
22 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 7 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
23 Điều
này được bãi bỏ theo quy định tại khoản 1 Điều 2 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết
định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
24 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 8 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
25 Cụm
từ “thừa dự trữ bắt buộc” được thay thế thành cụm từ “vượt dự trữ bắt buộc”
theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
26 Điều
này được sửa đổi theo quy định tại khoản 9 Điều 1 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09
tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28
tháng 01 năm 2016.
27 Điều
này được bãi bỏ theo quy định tại khoản 1 Điều 2 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo
Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
28 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể
từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
29 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
30 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
31 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
32 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
33 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt
buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
34 Cụm
từ “thừa dự trữ bắt buộc” được thay thế thành cụm từ “vượt dự trữ bắt buộc”
theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung
một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành
kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
35 Cụm
từ “thừa dự trữ bắt buộc” được thay thế thành cụm từ “vượt dự trữ bắt buộc”
theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
36 Cụm
từ “thừa dự trữ bắt buộc” được thay thế thành cụm từ “vượt dự trữ bắt buộc”
theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc
đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN
ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ
ngày 28 tháng 01 năm 2016.
37 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được
thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của
Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt
buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
38 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng
ban hành kèm theo Quyết định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
39 Cụm
từ “tài khoản tiền gửi thanh toán” được thay thế thành cụm từ “tài khoản thanh
toán” theo quy định tại khoản 2 Điều 2 của Thông tư số 23/2015/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
40 Mẫu
biểu này được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số
27/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với
các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết
định số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 09 năm 2011.
41 Mẫu
biểu này được thay thế theo quy định tại khoản 4 Điều 2 của Thông tư số
23/2015/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của
Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định
số 581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước,
có hiệu lực kể từ ngày 28 tháng 01 năm 2016.
42 Mẫu
biểu này được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại khoản 2 Điều 1 của Thông tư số 27/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ
sung một số Điều của Quy chế dự trữ bắt buộc đối với các tổ chức tín dụng ban
hành kèm theo Quyết định số
581/2003/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 06 năm 2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, có
hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 09 năm 2011.