Điểm mới Thông tư 25/2025/TT-NHNN quy định mở và sử dụng tài khoản thanh toán ra sao?

Điểm mới Thông tư 25 2025 TT NHNN quy định mở và sử dụng tài khoản thanh toán ra sao?

Sau đây là tổng hợp điểm mới Thông tư 25 2025 TT NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 17/2024/TT-NHNN quy định mở và sử dụng tài khoản thanh toán:

[1] Bãi bỏ một số quyền, trách nhiệm của Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực. Cụ thể

- Chủ động trích (ghi Nợ) tài khoản thanh toán của khách hàng trong các trường hợp: Theo yêu cầu bằng văn bản của cơ quan có thẩm quyền trong việc cưỡng chế thi hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính, quyết định thi hành án, quyết định thu thuế hoặc các nghĩa vụ thanh toán khác theo quy định của pháp luật.

- Từ chối thực hiện lệnh thanh toán của chủ tài khoản trong trường hợp: Khi có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan có thẩm quyền theo quy định của pháp luật

(Theo Điều 2 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

[2] Sửa đổi một số nội dung về tài liệu, thông tin, dữ liệu về giấy tờ tùy thân của khách hàng là cá nhân và hồ sơ mở tài khoản thanh toán.

(Theo Điều 3 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

[3] Bổ sung nội dung số hiệu tài khoản thanh toán, tên tài khoản thanh toán vào thỏa thuận mở và sử dụng tài khoản thanh toán giữa ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và khách hàng. Cụ thể:

Số hiệu tài khoản thanh toán, tên tài khoản thanh toán. Trong đó tên tài khoản thanh toán được đặt như sau:

(i) Đối với tài khoản thanh toán cá nhân, tên tài khoản thanh toán được đặt theo thông tin họ và tên trên giấy tờ tùy thân của khách hàng;

(ii) Đối với tài khoản thanh toán tổ chức, tên tài khoản thanh toán phải bao gồm tên của tổ chức trên giấy phép thành lập, quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy tờ chứng minh tổ chức được thành lập, hoạt động hợp pháp;

(iii) Đối với tài khoản thanh toán chung, tên tài khoản thanh toán do ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đặt trên cơ sở thể hiện được tên của các chủ tài khoản và không trùng với tên tài khoản thanh toán của các cá nhân, tổ chức khác.

(Theo Điều 4 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

[4] Bổ sung quy định về mở và sử dụng tài khoản thanh toán của nhà đầu tư nước ngoài là người không cư trú để thực hiện hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam.

(Theo Điều 6 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

[5] Sửa đổi Bộ tiêu chí nhận diện các tài khoản thanh toán có dấu hiệu nghi ngờ gian lận, lừa đảo, vi phạm pháp luật. Cụ thể:

Bộ tiêu chí nhận diện các tài khoản thanh toán có dấu hiệu nghi ngờ gian lận, lừa đảo, vi phạm pháp luật (sau đây gọi tắt là Bộ tiêu chí) tối thiểu bao gồm các dấu hiệu về: nghi ngờ tính hợp pháp, hợp lệ của giấy tờ, tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán; số lượng, giá trị, tần suất giao dịch qua tài khoản thanh toán không phù hợp với thông tin nhận biết khách hàng của chủ tài khoản (bao gồm thông tin liên quan đến nghề nghiệp, chức vụ của khách hàng là cá nhân); chủ tài khoản thanh toán hoặc người đại diện hợp pháp của tổ chức mở tài khoản thuộc danh sách cảnh báo của cơ quan chức năng; tài khoản thanh toán có giao dịch thanh toán nhưng không thể liên hệ được với khách hàng. Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải thường xuyên rà soát, chỉnh sửa, bổ sung, cập nhật Bộ tiêu chí dựa trên các tài liệu, thông tin, dữ liệu trong quá trình mở và sử dụng tài khoản thanh toán của khách hàng.

(Theo Điều 9 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

[6] Quy định khi mở tài khoản thanh toán, chủ tài khoản thanh toán phải gặp mặt trực tiếp ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Cụ thể:

(i) Đối với chủ tài khoản thanh toán là cá nhân: Trường hợp chủ tài khoản hoặc người đại diện là cá nhân sử dụng thẻ căn cước hoặc căn cước điện tử hoặc thẻ căn cước công dân (có bộ phận lưu trữ thông tin) hoặc danh tính điện tử, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải gặp mặt trực tiếp chủ tài khoản hoặc người đại diện của chủ tài khoản và thực hiện kiểm tra đối chiếu giấy tờ tùy thân, đối chiếu khớp đúng thông tin sinh trắc học của chủ tài khoản hoặc người đại diện của chủ tài khoản theo quy định tại điểm b khoản 1 Điều 16 Thông tư 17/2024/TT-NHNN.

...

(ii) Đối với chủ tài khoản thanh toán là tổ chức: Trường hợp chủ tài khoản là tổ chức được thành lập và hoạt động tại Việt Nam (trừ trường hợp quy định tại điểm d khoản này), ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải gặp mặt trực tiếp người đại diện hợp pháp của chủ tài khoản, thực hiện kiểm tra xác minh thông tin người đại diện hợp pháp của chủ tài khoản theo quy định tại điểm a(i), a(ii), a(iii) khoản 2 Điều 5 Thông tư 25/2025/TT-NHNN.

....

(Theo Điều 5 Thông tư 25/2025/TT-NHNN)

Vừa rồi là thông tin về "Điểm mới Thông tư 25 2025 TT NHNN quy định mở và sử dụng tài khoản thanh toán"

Điểm mới Thông tư 25/2025/TT-NHNN quy định mở và sử dụng tài khoản thanh toán ra sao? (Hình từ Internet)

Các hình thức của tài khoản thanh toán hiện nay?

Căn cứ tại Điều 3 Thông tư 17/2024/TT-NHNN quy định các hình thức của tài khoản thanh toán hiện nay như sau:

- Các hình thức của tài khoản thanh toán bao gồm: tài khoản thanh toán của cá nhân, tài khoản thanh toán của tổ chức và tài khoản thanh toán chung.

- Tài khoản thanh toán của cá nhân là tài khoản thanh toán do khách hàng là cá nhân mở tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.

- Tài khoản thanh toán của tổ chức là tài khoản thanh toán do khách hàng là tổ chức mở tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán. Chủ tài khoản thanh toán của tổ chức là tổ chức mở tài khoản thanh toán.

- Tài khoản thanh toán chung là tài khoản thanh toán có ít nhất hai chủ thể trở lên cùng đứng tên mở tài khoản. Chủ tài khoản thanh toán chung là tổ chức, cá nhân.

Ủy quyền trong sử dụng tài khoản thanh toán như thế nào?

Căn cứ theo Điều 4 Thông tư 17/2024/TT-NHNN quy định ủy quyền trong sử dụng tài khoản thanh toán như sau:

[1] Chủ tài khoản thanh toán được ủy quyền trong sử dụng tài khoản thanh toán. Việc ủy quyền phải thực hiện bằng văn bản, phù hợp với quy định pháp luật về ủy quyền và quy định sau:

- Đối với tài khoản thanh toán của cá nhân: chủ tài khoản thanh toán gửi tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản văn bản ủy quyền kèm tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết đối với cá nhân, pháp nhân là người được ủy quyền. Tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết đối với người được ủy quyền thực hiện theo quy định tại khoản 2, khoản 3 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN;

- Đối với tài khoản thanh toán của tổ chức: chủ tài khoản thanh toán gửi tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán nơi mở tài khoản văn bản ủy quyền của người đại diện theo pháp luật của tổ chức hoặc người đại diện theo ủy quyền của tổ chức (sau đây gọi chung là người đại diện hợp pháp), kế toán trưởng (hoặc người phụ trách kế toán) kèm tài liệu, thông tin, dữ liệu để xác minh thông tin nhận biết đối với cá nhân là người được ủy quyền theo quy định tại khoản 2 Điều 12 Thông tư 17/2024/TT-NHNN.

[2] Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải áp dụng biện pháp xác minh thông tin nhận biết đối với người được ủy quyền theo quy định tại khoản 2 Điều 15 Thông tư 17/2024/TT-NHNN.