Từ 9/2/2026 Mở tài khoản thanh toán mạo danh phạt bao nhiêu tiền?

Từ 9/2/2026 Mở tài khoản thanh toán mạo danh phạt bao nhiêu tiền?

Căn cứ theo điểm b khoản 7, điểm a khoản 10 Điều 30 Nghị định 340/2025/NĐ-CP quy định như sau:

Điều 30. Vi phạm quy định về hoạt động thanh toán

[...]

7. Phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:

[...]

b) Mở hoặc duy trì tài khoản thanh toán nặc danh, mạo danh;

[...]

10. Biện pháp khắc phục hậu quả:

a) Buộc nộp vào ngân sách nhà nước số lợi bất hợp pháp có được do thực hiện hành vi vi phạm quy định tại khoản 1, các điểm a, b khoản 4, các điểm a, b khoản 5, các điểm b, c, d, đ, e khoản 6, các điểm a, b, c, d khoản 7 và điểm b khoản 8 Điều này;

[...]

Căn cứ theo điểm a khoản 3 Điều 5 Nghị định 340/2025/NĐ-CP quy định như sau:

Điều 5. Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền, biện pháp khắc phục hậu quả và nguyên tắc xử phạt

[...]

3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:

a) Mức phạt tiền quy định tại Chương II Nghị định này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền áp dụng đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân;

[...]

Hiện hành, căn cứ theo điểm b khoản 7 Điều 26 Nghị định 88/2019/NĐ-CP được sửa đổi bởi điểm đ khoản 15 Điều 1 Nghị định 143/2021/NĐ-CP (quy định hết hiệu lực từ ngày 09/02/2026) quy định như sau:

Điều 26. Vi phạm quy định về hoạt động thanh toán

[...]

7. Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:

[...]

b) Mở hoặc duy trì tài khoản thanh toán nặc danh, mạo danh;

[...]

Như vậy, từ ngày 09/02/2026, hành vi mở tài khoản thanh toán mạo danh có thể bị phạt tiền từ 200.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng.

(Mức hiện hành là phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng).

Lưu ý: Mức phạt tiền quy định trên là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền áp dụng đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân.

Bên cạnh đó, cá nhân, tổ chức vi phạm còn bị buộc nộp vào ngân sách nhà nước số lợi bất hợp pháp có được do thực hiện hành vi vi phạm.

Từ 9/2/2026 Mở tài khoản thanh toán mạo danh phạt bao nhiêu tiền? (Hình từ Internet)

Đối tượng nào được mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước?

Căn cứ theo Điều 7 Thông tư 17/2024/TT-NHNN được sửa đổi bởi Điều 1 Thông tư 25/2025/TT-NHNN, đối tượng mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước, gồm:

- Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước mở tài khoản thanh toán cho các tổ chức sau:

+ Tổ chức tín dụng (trụ sở chính);

+ Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam;

+ Kho bạc Nhà nước Trung ương;

+ Các tổ chức khác theo quy định tại khoản 2 Điều 13 Nghị định 52/2024/NĐ-CP.

- Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực mở tài khoản thanh toán cho các đơn vị Kho bạc Nhà nước, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực có quyền, trách nhiệm gì khi sử dụng tài khoản thanh toán mở tại Ngân hàng Nhà nước?

Căn cứ theo khoản 3 Điều 9 Thông tư 17/2024/TT-NHNN được sửa đổi bởi khoản 1, khoản 2 Điều 2 Thông tư 25/2025/TT-NHNN, khi sử dụng tài khoản thanh toán mở tại Ngân hàng Nhà nước, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Khu vực có các quyền, trách nhiệm sau:

- Chủ động trích (ghi Nợ) tài khoản thanh toán của khách hàng trong các trường hợp:

+ Thu các khoản nợ đến hạn, quá hạn, tiền lãi và các khoản phí phát sinh trong quá trình quản lý tài khoản thanh toán và cung ứng các dịch vụ thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;

+ Điều chỉnh các khoản mục bị hạch toán sai, hạch toán không đúng bản chất hoặc không phù hợp với nội dung sử dụng của tài khoản thanh toán theo quy định của pháp luật;

+ Khi phát hiện đã ghi Có nhầm vào tài khoản thanh toán của khách hàng hoặc theo yêu cầu hủy/hoàn trả lệnh chuyển Có của tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phục vụ bên chuyển tiền do tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chuyển tiền phát hiện thấy có sai sót so với lệnh thanh toán của người chuyển;

- Từ chối thực hiện lệnh thanh toán của chủ tài khoản trong trường hợp:

+ Lệnh thanh toán không hợp pháp, hợp lệ;

+ Chủ tài khoản không thực hiện đầy đủ yêu cầu về thủ tục thanh toán, lệnh thanh toán không khớp đúng với các yếu tố đã đăng ký trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước;

+ Tài khoản thanh toán không đủ số dư;

- Lưu giữ và cập nhật đầy đủ, kịp thời các tài liệu, thông tin, dữ liệu trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán bao gồm mẫu chữ ký, mẫu dấu (nếu có) của tổ chức mở tài khoản để kiểm tra, đối chiếu trong quá trình sử dụng tài khoản thanh toán;

- Cung cấp thông tin về giao dịch thanh toán, số dư trên tài khoản thanh toán cho các tổ chức mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước để kiểm tra, đối chiếu.