Thẩm định tín dụng và quản lý cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định như thế nào?

Thẩm định cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định như thế nào?

Theo Điều 29 Thông tư 83/2025/TT-NHNN, thẩm định cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (sau đây gọi chung là ngân hàng) được quy định như sau:

- Ngân hàng thực hiện thẩm định tín dụng đảm bảo tối thiểu bao gồm:

+ Thẩm định khả năng đáp ứng các điều kiện để khách hàng được cấp tín dụng;

+ Xác định người có liên quan của khách hàng thuộc đối tượng phải cung cấp thông tin người có liên quan theo quy định của pháp luật về cấp tín dụng; tổng mức dư nợ cấp tín dụng (bao gồm cả mức dư nợ cấp tín dụng mà khách hàng đang đề nghị) của khách hàng, khách hàng và người có liên quan của khách hàng thuộc đối tượng phải cung cấp thông tin người có liên quan theo quy định của pháp luật về cấp tín dụng;

+ Việc sử dụng kết quả xếp hạng khách hàng, bao gồm cả xếp hạng tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác (nếu có);

+ Đánh giá tính đầy đủ về hồ sơ, tình trạng pháp lý của tài sản bảo đảm và khả năng thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm đối với trường hợp cấp tín dụng có tài sản bảo đảm;

+ Thẩm định khả năng thực hiện các nghĩa vụ cam kết của bên bảo lãnh đối với các khoản cấp tín dụng có bảo lãnh.

- Trong quá trình thẩm định, trường hợp sử dụng các kênh thông tin khác ngoài ngân hàng đối với khách hàng, ngân hàng phải kiểm tra chất lượng thông tin và tính độc lập của kênh thông tin với bên được cấp tín dụng.

Thẩm định tín dụng và quản lý cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định như thế nào? (Hình từ Internet)

Quyết định có rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cần phải đảm bảo nội dung gì?

Căn cứ Điều 30 Thông tư 83/2025/TT-NHNN, quyết định có rủi ro tín dụng được ngân hàng quyết định phải đảm bảo:

- Thẩm quyền quyết định và các trường hợp chuyển lên cấp thẩm quyền cao hơn để quyết định phải được xác định theo các tiêu chí định lượng, định tính.

- Trường hợp quyết định theo cơ chế hội đồng, hội đồng phải có biên bản quyết định hoặc hình thức tương đương, trong đó nêu rõ lý do quyết định hoặc không quyết định và ghi nhận đầy đủ ý kiến của các thành viên hội đồng. Thành viên hội đồng phải chịu trách nhiệm đối với quyết định của mình.

- Thông tin cung cấp để quyết định phải đầy đủ, phù hợp với quy mô, loại hình cấp tín dụng. Quy định về danh mục thông tin làm cơ sở để quyết định phải được bộ phận quản lý rủi ro đánh giá đảm bảo thực hiện hiệu quả việc quản lý rủi ro tín dụng.

Quản lý cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cần phải đáp ứng yêu cầu nào?

Theo Điều 31 Thông tư 83/2025/TT-NHNN, ngân hàng thực hiện quản lý cấp tín dụng đáp ứng các yêu cầu sau đây:

- Quy định cụ thể về trách nhiệm, thẩm quyền của cá nhân, bộ phận trong việc lập, lưu trữ hồ sơ tín dụng bảo đảm hồ sơ tín dụng đầy đủ theo quy định của pháp luật;

- Giải ngân phù hợp với mục đích sử dụng vốn, loại hình cấp tín dụng;

- Kiểm tra, giám sát khoản cấp tín dụng sau khi được giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc sau đây:

+ Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay theo quy định của pháp luật và thỏa thuận trong hợp đồng cấp tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng;

+ Đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng;

+ Thực hiện quản lý tài sản bảo đảm đối với trường hợp cấp tín dụng có tài sản bảo đảm theo quy định tại Điều 33 Thông tư 83/2025/TT-NHNN;

+ Theo dõi lịch trả nợ, nhắc nhở khách hàng thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi đến hạn, báo cáo kịp thời cho các cấp có thẩm quyền khi khách hàng có nguy cơ không thực hiện hoặc chậm thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

Ngân hàng phải lưu trữ hồ sơ tín dụng, các thông tin về khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ, lịch sử trả nợ của khách hàng và thông tin khác có liên quan theo quy định của pháp luật.

Báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định như thế nào?

Căn cứ Điều 34 Thông tư 83/2025/TT-NHNN, báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được quy định như sau:

- Định kỳ tối thiểu hằng quý hoặc đột xuất, ngân hàng có báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng.

- Báo cáo nội bộ về rủi ro tín dụng tối thiểu bao gồm:

+ Chất lượng tín dụng đối với các khoản cấp tín dụng, danh mục cấp tín dụng theo đối tượng khách hàng, ngành kinh tế;

+ Khoản cấp tín dụng có vấn đề, các biện pháp xử lý khoản cấp tín dụng có vấn đề;

+ Khách hàng, ngành kinh tế có dư nợ tín dụng thực tế cao hơn hạn mức rủi ro tín dụng quy định tại khoản 3 Điều 26 Thông tư 83/2025/TT-NHNN (nếu có) và biện pháp kiểm soát;

+ Giá trị tài sản bảo đảm, danh mục tài sản bảo đảm theo từng loại tài sản bảo đảm quy định tại Điều 33 Thông tư 83/2025/TT-NHNN;

+ Tình hình trích lập dự phòng rủi ro, sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng;

+ Kết quả kiểm tra sức chịu đựng về rủi ro tín dụng trong kỳ báo cáo (nếu có);

+ Cảnh báo sớm khả năng vi phạm các giới hạn, hạn mức rủi ro tín dụng;

+ Các vi phạm về quản lý rủi ro tín dụng và lý do vi phạm;

+ Đề xuất, kiến nghị về quản lý rủi ro tín dụng với cấp nhận báo cáo;

+ Kết quả xử lý, khắc phục theo yêu cầu, kiến nghị của kiểm toán nội bộ, Ngân hàng Nhà nước, tổ chức kiểm toán độc lập, cơ quan có thẩm quyền khác (nếu có).

Lưu ý: Thông tư 83/2025/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 01/07/2026.