Mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm theo Thông tư 122 thế nào?

Mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm theo Thông tư 122 thế nào?

Căn cứ theo Phụ lục số 04 Mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm ban hành kèm theo Thông tư 122/2025/TT-BTC quy định về mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm.

Tải về Mẫu Quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm:

Tải về

Trên đây là thông tin: Mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm theo Thông tư 122 thế nào?

Mẫu quy trình quản trị rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm theo Thông tư 122 thế nào? (Hình từ Internet)

Việc ban hành các quy trình, quy chế phòng ngừa rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm được quy định ra sao?

Căn cứ tại khoản 1 Điều 10 Thông tư 122/2025/TT-BTC quy định về việc ban hành các quy trình, quy chế phòng ngừa rủi ro của tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm như sau:

- Tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm phải ban hành các quy trình nghiệp vụ (bao gồm quy trình về chào bán, lưu ký, niêm yết, tạo lập thị trường, phòng ngừa rủi ro, thực hiện chứng quyền) và quy trình kiểm soát nội bộ đảm bảo phù hợp với quy định pháp luật và đặc điểm hoạt động của công ty.

- Tổ chức phát hành phải có quy trình quản trị rủi ro được cấp có thẩm quyền thông qua theo quy định về hoạt động của công ty chứng khoán, Điều lệ công ty và bao gồm các nội dung tối thiểu theo Mẫu tại Phụ lục số 4 ban hành kèm theo Thông tư 122/2025/TT-BTC.

Tổ chức phát hành phải bố trí tối thiểu 01 nhân viên có chứng chỉ hành nghề phân tích tài chính hoặc chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ hoặc chứng chỉ phân tích tài chính bậc II (CFA level II) tại vị trí quản lý rủi ro liên quan đến hoạt động phát hành chứng quyền.

- Sở giao dịch chứng khoán có trách nhiệm xây dựng và ban hành quy chế giám sát hoạt động phòng ngừa rủi ro của tổ chức phát hành sau khi đã được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận, trong đó bao gồm các hình thức xử lý vi phạm trong trường hợp tổ chức không tuân thủ phương án phòng ngừa rủi ro theo quy định tại Thông tư 122/2025/TT-BTC.

Sở giao dịch chứng khoán áp dụng biện pháp xử lý gì đối với tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm không tuân thủ phương án phòng ngừa rủi ro?

Căn cứ tại khoản 8 Điều 10 Thông tư 122/2025/TT-BTC quy định về Sở giao dịch chứng khoán áp dụng biện pháp xử lý đối với tổ chức phát hành chứng quyền có bảo đảm không tuân thủ phương án phòng ngừa rủi ro gồm:

(1) Gửi thông báo yêu cầu tổ chức phát hành điều chỉnh vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế nếu chênh lệch giữa vị thế phòng ngừa rủi ro lý thuyết và vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế trên 20% trong vòng 03 ngày làm việc liên tục và không thuộc trường hợp quy định tại (2).

Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán có thông báo, tổ chức phát hành phải thực hiện phòng ngừa rủi ro để giảm chênh lệch xuống bằng hoặc dưới 20%.

(2) Yêu cầu tổ chức phát hành điều chỉnh vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế hoặc nộp tiền tương ứng với phần chênh lệch giữa vị thế phòng ngừa rủi ro lý thuyết và vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế tính theo giá đóng cửa của chứng khoán cơ sở tại ngày tính toán nếu chênh lệch này vượt quá 50% trong 03 ngày làm việc liên tục.

- Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán có thông báo yêu cầu, tổ chức phát hành phải điều chỉnh vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế hoặc nộp khoản tiền này vào tài khoản tự doanh.

- Trường hợp tổ chức phát hành nộp tiền vào tài khoản tự doanh, trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ nộp tiền vào tài khoản, tổ chức phát hành phải thực hiện điều chỉnh vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế để giảm chênh lệch xuống bằng hoặc dưới 20%.

(3) Cảnh báo trên toàn thị trường nếu tổ chức phát hành không thực hiện phòng ngừa rủi ro theo yêu cầu của Sở giao dịch chứng khoán nêu tại (1) sau khi Sở giao dịch chứng khoán gửi thông báo yêu cầu đến lần thứ ba hoặc không thực hiện theo quy định tại (2).

(4) Chứng quyền được đưa ra khỏi diện cảnh báo nếu tổ chức phát hành duy trì được mức chênh lệch giữa vị thế phòng ngừa rủi ro lý thuyết và vị thế phòng ngừa rủi ro thực tế không vượt quá 20% trong vòng 30 ngày giao dịch liên tục kể từ ngày cảnh báo hoặc tổ chức phát hành đã nộp tiền theo quy định tại (2).