Nghị quyết 27/NQ-HĐND 2021 dự toán thu ngân sách thu chi ngân sách địa phương Phú Thọ

• Số hiệu: 27/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Phú Thọ
• Người ký: Bùi Minh Châu
• Ngày ban hành: 09/12/2021

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH PHÚ THỌ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 27/NQ-HĐND	Phú Thọ, ngày 09 tháng 12 năm 2021

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN; DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG; PHƯƠNG ÁN PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH NĂM 2022

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH PHÚ THỌ
KHOÁ XIX, KỲ HỌP THỨ BA

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm;

Căn cứ Thông tư số 342/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ;

Căn cứ Thông tư số 344/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định về quản lý ngân sách xã và các hoạt động tài chính khác của xã, phường, thị trấn;

Căn cứ Thông tư số 61/2021/TT-BTC ngày 26 tháng 7 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2022, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2022 - 2024;

Căn cứ Nghị quyết số 16/2021/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2021 của Hội đồng nhân dân tỉnh quy định phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi ngân sách địa phương, tỷ lệ phần trăm (%) phân chia các nguồn thu giữa các cấp ngân sách giai đoạn 2022 - 2025 trên địa bàn tỉnh Phú Thọ;

Căn cứ Nghị quyết số 17/2021/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2021 của Hội đồng nhân dân tỉnh quy định về các nguyên tắc, tiêu chí và định mức phân bổ nguồn chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2022, thời kỳ ổn định ngân sách giai đoạn 2022 - 2025 trên địa bàn tỉnh Phú Thọ;

Căn cứ Quyết định số 2047/QĐ-TTg ngày 03 tháng 12 năm 2021 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2022, Quyết định số 2280/QĐ-BTC ngày 03 tháng 12 năm 2021 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2022;

Xét Tờ trình số 5517/TTr-UBND ngày 26 tháng 11 năm 2021 của Ủy ban nhân dân tỉnh; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn; dự toán thu, chi ngân sách địa phương; phương án phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2022, như sau:

1. Dự toán thu, chi ngân sách năm 2022:

a) Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn:                                 5.651.000 triệu đồng:

- Thu nội địa:                                                                                  5.291.000 triệu đồng;

- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu:                                                  360.000 triệu đồng.

b) Tổng thu ngân sách địa phương:                                              12.750.400 triệu đồng;

Bao gồm:

- Các khoản thu ngân sách được hưởng theo phân cấp:                  4.449.200 triệu đồng;

- Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương:                                        8.301.200 triệu đồng.

c) Tổng chi ngân sách địa phương:                                               12.750.400 triệu đồng;

Bao gồm:

- Chi cân đối ngân sách địa phương:                                             10.973.269 triệu đồng.

+ Chi đầu tư phát triển (bao gồm nguồn đầu tư xây dựng cơ bản tập trung, thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết):  1.143.620 triệu đồng;

+ Chi thường xuyên:                                                                      9.341.966 triệu đồng;

+ Chi đầu tư phát triển các lĩnh vực sự nghiệp:                                  268.694 triệu đồng;

+ Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính:                                                       1.200 triệu đồng;

+ Chi dự phòng ngân sách:                                                               217.789 triệu đồng.

- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ ngân sách Trung ương (vốn sự nghiệp để thực hiện các chế độ, chính sách, nhiệm vụ theo quy định và vốn đầu tư để thực hiện các dự án, nhiệm vụ): 1.777.131 triệu đồng.

d) Phương án phân bổ dự toán chi ngân sách cấp tỉnh:                 11.489.208 triệu đồng:

- Chi cân đối ngân sách cấp tỉnh:                                                     4.799.566 triệu đồng

+ Chi đầu tư phát triển (bao gồm nguồn đầu tư XDCB tập trung, thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết): 751.620 triệu đồng;

+ Chi thường xuyên:                                                                      3.639.944 triệu đồng;

+ Chi đầu tư phát triển các lĩnh vực sự nghiệp:                                  268.694 triệu đồng;

+ Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính:                                                      1.200 triệu đồng;

+ Chi dự phòng ngân sách:                                                               138.108 triệu đồng;

- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ ngân sách Trung ương (vốn sự nghiệp để thực hiện các chế độ, chính sách, nhiệm vụ theo quy định và vốn đầu tư để thực hiện các dự án, nhiệm vụ): 1.777.131 triệu đồng.

- Chi bổ sung cân đối cho ngân sách cấp huyện:                             4.912.511 triệu đồng.

(Chi tiết có các Phụ biểu kèm theo)

2. Các giải pháp chủ yếu

a) Về thu ngân sách

- Thực hiện phổ biến, tuyên truyền những điểm mới của Luật Quản lý thuế, các chính sách ưu đãi về thuế trong điều kiện dịch, bệnh Covid - 19 của Chính phủ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, người dân, bảo đảm thu đúng, đủ, kịp thời các khoản thuế, phí, lệ phí và thu khác vào ngân sách nhà nước; tăng cường cải cách hành chính, ứng dụng công nghệ thông tin, xây dựng nền hành chính hiện đại, tăng tính công khai, minh bạch, giảm tối đa chi phí cho người dân và doanh nghiệp. Đẩy mạnh triển khai thanh toán thuế điện tử 24/7 và phương pháp nhờ thu qua các ngân hàng thương mại, đảm bảo việc thu nộp thuế được thực hiện mọi lúc, mọi nơi, mọi phương tiện.

- Tập trung phân tích nguyên nhân nợ thuế, đánh giá kết quả thu nợ thuế theo từng lĩnh vực; xử lý, điều chỉnh kịp thời các khoản nợ sai, nợ ảo. Tiếp tục thực hiện khoanh nợ thuế, xóa nợ tiền chậm nộp đối với các hồ sơ đã đủ điều kiện theo quy định tại Luật Quản lý thuế và Thông tư 69/2020/TT-BTC ngày 15/7/2020 của Bộ Trưởng Bộ Tài chính. Tăng cường chống thất thu qua công tác giám sát, kiểm tra thực hiện thủ tục hải quan, kiểm tra sau thông quan, thanh tra chuyên ngành, đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thương mại. Quản lý chặt chẽ công tác kê khai, nộp thuế, đôn đốc doanh nghiệp, đặc biệt đối với hộ kinh doanh, nộp đúng, đủ, kịp thời các khoản thu vào ngân sách nhà nước. Tập trung kiểm tra chống gian lận về số lượng, trị giá, mã số, xuất xứ, nhãn hiệu hàng hóa, vi phạm quyền sở hữu trí tuệ.

- Cải thiện hơn nữa môi trường kinh doanh. Cải cách công tác quản lý, kiểm tra chuyên ngành. Rà soát cắt giảm các điều kiện kinh doanh, sản phẩm, hàng hóa phải kiểm tra chuyên ngành không cần thiết. Hoàn thiện cơ sở pháp lý để thu hút các nguồn vốn đầu tư, khuyến khích và tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế, kể cả đầu tư nước ngoài tạo nguồn thu mới vững chắc và ổn định cho ngân sách. Khuyến khích doanh nghiệp, người dân duy trì, mở rộng đầu tư, kinh doanh, và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực cho phát triển kinh tế - xã hội.

- Tập trung tháo gỡ, giải quyết kịp thời khó khăn, vướng mắc cho doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi để các doanh nghiệp phát triển ổn định, vững chắc, phục hồi mạnh mẽ hoạt động sản xuất kinh doanh ngay sau khi dịch bệnh Covid-19 được kiểm soát. Triển khai có hiệu quả việc sử dụng tài sản, trụ sở gắn liền với đất của các cơ quan, đơn vị theo Nghị định số 167/2017/NĐ-CP ngày 31/12/2017 và Nghị định số 67/2021/NĐ-CP ngày 15/7/2021 của Chính phủ; từ đó, xử lý phần tài sản đất đai dôi dư sau sắp xếp để tạo nguồn thu từ việc sắp xếp cho ngân sách nhà nước.

b) Về chi ngân sách

- Tăng cường thực hành tiết kiệm, chống lãng phí; triệt để tiết kiệm các khoản chi chưa thực sự cấp thiết, các khoản kinh phí tổ chức hội nghị, công tác phí trong và ngoài nước, mua sắm trang thiết bị đắt tiền. Ưu tiên dành nguồn thực hiện các chính sách an sinh xã hội, bảo đảm các nhiệm vụ về an ninh - quốc phòng, các dịch vụ quan trọng thiết yếu.

- Nâng cao hiệu lực, hiệu quả phân bổ, giải ngân vốn đầu tư công, tránh thất thoát, lãng phí, phát huy vai trò đầu tư công làm vốn mồi để thu hút các nguồn lực xã hội.

- Tiếp tục thực hiện các mục tiêu của Ban Chấp hành Trung ương tại Nghị quyết số 18-NQ/TW ngày 25/10/2017 về tiếp tục đổi mới, sắp xếp tổ chức bộ máy của hệ thống chính trị tinh gọn, hoạt động hiệu lực hiệu quả; Nghị quyết số 19- NQ/TW về tiếp tục đổi mới hệ thống tổ chức và quản lý, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động của các đơn vị sự nghiệp công lập. Xây dựng lộ trình điều chỉnh giá dịch vụ sự nghiệp công phù hợp, tạo khung pháp lý đồng bộ, đẩy mạnh việc thực hiện cơ chế tự chủ và nâng cao chất lượng, hiệu quả hoạt động của các đơn vị sự nghiệp công lập, giảm sự phụ thuộc vào ngân sách nhà nước. Tăng cường cơ chế giao dự toán kinh phí cung cấp sản phẩm, dịch vụ công theo phương thức đấu thầu, đặt hàng, giao nhiệm vụ.

- Thực hiện hiệu quả các biện pháp điều hành, quản lý, bình ổn giá cả thị trường khi có những biến động phức tạp, thiên tai, dịch bệnh. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra giá, kết hợp với thuế để ngăn chặn và kiên quyết xử lý các hành vi tăng giá bất hợp lý, nhất là đối với các nguyên vật liệu quan trọng và các mặt hàng tiêu dùng thiết yếu; kiểm tra, kiểm soát, ngăn chặn các hành vi gian lận thương mại, đầu cơ thao túng thị trường.

Điều 2. Hội đồng nhân dân tỉnh giao:

1. Uỷ ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết.

2. Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban của Hội đồng nhân dân, các Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này được Hội đồng nhân dân tỉnh Phú Thọ Khoá XIX Kỳ họp thứ Ba thông qua ngày 08 tháng 12 năm 2021 và có hiệu lực từ ngày 01 tháng 01 năm 2022./.

CHỦ TỊCH Bùi Minh Châu

Biểu số 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2021	Ước thực hiện năm 2021	Dự toán năm 2022	So sánh^(1)
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	TỔNG NGUỒN THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG (NSĐP)	12,159,052	16,708,648	12,750,400	(3,958,248)	76.3
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	4,511,810	6,139,728	4,449,200	(1,690,528)	72.5
1	Thu NSĐP hưởng 100%	1,407,410	1,915,221	1,434,200	(481,021)	74.9
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	3,104,400	4,224,507	3,015,000	(1,209,507)	71.4
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	7,647,242	7,744,712	8,301,200	556,488	107.2
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	5,173,822	5,173,822	6,440,242	1,266,420	124.5
2	Thu bổ sung thực hiện cải cách tiền lương 1,49 triệu đồng/tháng	694,603	694,603		(694,603)	0.0
3	Thu bổ sung có mục tiêu	1,778,817	1,876,287	1,860,958	(15,329)	99.2
III	Thu kết dư		20		(20)
IV	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		2,824,188		(2,824,188)	0.0
B	TỔNG CHI NSĐP	12,159,052	16,708,648	12,750,400	591,348	104.9
I	Tổng chi cân đối NSĐP	10,638,216	13,353,892	10,973,269	335,053	103.1
1	Chi đầu tư phát triển	1,189,820	2,377,419	1,143,620	(46,200)	96.1
2	Nguồn chi thường xuyên	9,235,691	10,971,373	9,610,660	374,969	104.1
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	3,900	3,900	-	(3,900)	0.0
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,200	1,200	1,200	-	100.0
5	Dự phòng ngân sách	207,605	-	217,789	10,184	104.9
II	Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu để thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định (Vốn sự nghiệp) và 02 chương trình MTQG, các CTMT, nhiệm vụ khác (Vốn đầu tư)	1,520,836	1,126,288	1,777,131	256,295	116.9
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau		2,228,468		-
C	BỘI THU NSĐP	33,200	33,200	22,100
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	63,700	58,804	28,339	(35,361)	44.5
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	30,500	25,604	6,239	(24,261)	20.5
1	Vay trong nước	-	-		-
2	Vay từ nguồn Chính phủ về cho vay lại	30,500	25,604	6,239	(24,261)
II	Bội thu NSĐP	33,200	33,200	22,100	(11,100)
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	30,500	29,072	3,600	(26,900)	11.8
	Vay để trả nợ gốc	30,500	29,072	3,600	(26,900)	11.8

Ghi chú: (1) Đối với các chỉ tiêu thu NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với ước thực hiện năm hiện hành. Đối với các chỉ tiêu chi NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với dự toán năm hiện hành.

Biểu số 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2021		Dự toán năm 2022		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN	7,506,943	6,139,728	5,651,000	4,449,200	75.3	72.5
I	Thu nội địa	7,161,943	6,139,728	5,291,000	4,449,200	73.9	72.5
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp do Nhà nước giữ vai trò chủ đạo TW quản lý	580,000	580,000	400,000	400,000	69.0	69.0
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp do Nhà nước giữ vai trò chủ đạo ĐP quản lý	400,000	400,000	135,000	135,000	33.8	33.8
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	390,000	390,000	235,000	235,000	60.3	60.3
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	1,170,000	1,170,000	1,322,000	1,322,000	113.0	113.0
5	Thuế thu nhập cá nhân	430,000	430,000	395,000	395,000	91.9	91.9
6	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	26,000	26,000	24,000	24,000	92.3	92.3
7	Tiền sử dụng đất	1,792,495	1,792,495	650,000	650,000	36.3	36.3
8	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	11,000	11,000	11,000	11,000	100.0	100.0
9	Tiền cho thuê mặt đất, thuê mặt nước	230,000	230,000	160,000	160,000	69.6	69.6
10	Lệ phí trước bạ	460,000	460,000	350,000	350,000	76.1	76.1
11	Thuế bảo vệ môi trường	1,230,000	457,560	1,250,000	600,000	101.6	131.1
12	Thu phí và lệ phí	135,000	97,233	135,000	97,000	100.0	99.8
13	Tiền cấp quyền khai thác khoáng sản và tài nguyên nước	30,000	26,115	24,000	21,200	80.0	81.2
14	Thu cổ tức, lợi nhuận sau thuế, tiền bán bớt phần vốn nhà nước	448	448		-	-	-
15	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	17,000	17,000	14,000	14,000	82.4	82.4
16	Thu khác ngân sách	260,000	51,877	186,000	35,000	71.5	67.5
II	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	345,000	-	360,000	-	104.3

Biểu số 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2021	Dự toán năm 2022	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	12,159,052	12,750,400	591,348	104.9
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	10,638,216	10,973,269	335,053	103.1
I	Dự toán chi đầu tư phát triển	1,189,820	1,143,620	(46,200)	96.1
1	Chi đầu tư cho các dự án
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Dự toán nguồn chi thường xuyên	9,235,691	9,610,660	374,969	104.1
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	4,104,988	4,237,189	132,201	103.2
2	Chi khoa học và công nghệ	39,295	41,124	1,829	104.7
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	3,900	-	(3,900)
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,200	1,200	-	100.0
V	Dự phòng ngân sách	207,605	217,789	10,184	104.9
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	1,520,836	1,777,131	256,295	116.9
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia			-
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1,520,836	1,777,131	256,295	116.9

Biểu số 04

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO LĨNH VỰC NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2021	Ước thực hiện năm 2021	Dự toán năm 2022	So sánh DT
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	4	5=4-1	6=4/1
TỔNG CHI NSĐP		12,159,052	16,708,648	12,750,400	591,348	104.9
A	Chi cân đối NSĐP	10,638,216	13,353,892	10,973,269	335,053	103.1
I	Dự toán chi đầu tư phát triển	1,189,820	2,377,419	1,143,620	(46,200)	96.1
1	Chi xây dựng cơ bản tập trung	567,820	558,924	534,620	(33,200)	94.2
2	Chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất	600,000	1,792,495	585,000	(15,000)	97.5
3	Chi từ nguồn thu xổ số kiến thiết	22,000	26,000	24,000	2,000	109.1
II	Dự toán nguồn chi thường xuyên	9,235,691	10,971,373	9,610,660	374,969	104.1
1	Chi các hoạt động kinh tế (bao gồm chi bảo vệ môi trường)	1,278,907	2,441,932	1,415,381	136,474	110.7
2	Chi sự nghiệp giáo dục	3,790,077	3,926,731	3,935,216	145,139	103.8
3	Chi sự nghiệp đào tạo và dạy nghề	314,911	314,911	301,973	(12,938)	95.9
4	Chi sự nghiệp y tế	917,378	1,119,260	803,012	(114,366)	87.5
5	Chi sự nghiệp khoa học, công nghệ	39,295	39,240	41,124	1,829	104.7
6	Chi sự nghiệp văn hóa - thông tin	156,471	156,471	184,216	27,745	117.7
7	Chi sự nghiệp thể dục - thể thao	39,642	41,142	42,176	2,534	106.4
8	Chi sự nghiệp phát thanh - truyền hình	34,335	33,956	36,215	1,880	105.5
9	Chi đảm bảo xã hội	556,844	681,610	634,216	77,372	113.9
10	Chi Quản lý hành chính	1,891,905	2,000,195	1,878,501	(13,404)	99.3
11	Chi an ninh - quốc phòng địa phương	157,233	157,233	155,557	(1,676)	98.9
12	Chi khác ngân sách	20,086	20,086	23,653	3,567	117.8
13	Kinh phí thực hiện các chế độ, chính sách khác theo quy định	38,607	38,607	159,420	120,813	412.9
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	3,900	3,900	-	(3,900)	-
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,200	1,200	1,200	-	100.0
V	Chi dự phòng ngân sách	207,605		217,789	10,184	104.9
B	Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu NSTW cho NSĐP	1,520,836	1,126,288	1,777,131	256,295	116.9
C	Chi từ nguồn kết dư và chuyển nguồn		2,228,468		-

Biểu số 05

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	Dự toán năm 2022
A	Ngân sách cấp tỉnh
I	Nguồn thu ngân sách cấp tỉnh	11,489,208
1	Thu ngân sách cấp tỉnh hưởng theo phân cấp	3,188,008
-	Các khoản thu ngân sách cấp tỉnh hưởng 100%	2,246,407
-	Các khoản thu phân chia phần ngân sách tỉnh hưởng theo tỷ lệ phần trăm (%)	941,601
2	Bổ sung từ ngân sách Trung ương	8,301,200
	- Thu từ nguồn bổ sung cân đối NSĐP	6,440,242
	- Thu từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ NSTW	1,860,958
	- Nguồn thực hiện cải cách tiền lương và các chính sách khác theo quy định
II	Chi ngân sách cấp tỉnh	11,489,208
1	Chi cân đối ngân sách cấp tỉnh (đã bao gồm cả bội thu NSĐP)	4,799,566
2	Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu ngân sách trung ương cho ngân sách địa phương	1,777,131
3	Chi bổ sung cho ngân sách cấp huyện	4,912,511
B	Ngân sách huyện, thị xã, thành phố thuộc tỉnh (bao gồm NS cấp huyện và NS xã, phường thị trấn)
I	Nguồn thu ngân sách huyện (bao gồm cả NS xã, phường, thị trấn)	6,173,703
1	Thu ngân sách hưởng theo phân cấp	1,261,191
-	Các khoản thu ngân sách huyện hưởng 100%	274,513
-	Các khoản thu phân chia NS huyện hưởng theo tỷ lệ phần trăm (%)	986,678
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp tỉnh	4,912,511
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	4,912,511
-	Nguồn thực hiện cải cách tiền lương theo quy định
II	Chi ngân sách huyện (bao gồm NS cấp huyện và NS xã, phường thị trấn)	6,173,703

Biểu số 06

TỔNG HỢP DỰ TOÁN THU CÁC HUYỆN, THÀNH, THỊ NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Tổng cộng	Việt Trì	Phú Thọ	Phù Ninh	Lâm Thao	Tam Nông	Thanh Thuỷ	Đoan Hùng	Thanh Ba	Hạ Hòa	Cẩm Khê	Yên Lập	Thanh Sơn	Tân Sơn
A	TỔNG THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN	1,879,000	658,710	141,700	136,900	121,750	65,200	93,680	96,900	121,280	104,200	89,180	98,700	116,100	34,700
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp do Nhà nước giữ vai trò chủ đạo TW quản lý	13,500	-	2,000	1,000	-	-	-	500	10,000	-	-	-	-	-
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp do Nhà nước giữ vai trò chủ đạo địa phương quản lý	8,300	2,800	1,000	600	300	300	200	-	2,000	200	500	200	200	-
3	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	526,000	175,000	29,000	44,000	21,000	15,000	31,500	37,000	25,000	45,000	17,000	35,500	44,000	7,000
-	Thu từ các doanh nghiệp ngoài quốc doanh	470,000	152,500	24,500	40,500	18,200	13,700	29,000	33,500	22,700	41,900	14,500	32,700	40,200	6,100
-	Thu từ các hộ kinh doanh cá thể	56,000	22,500	4,500	3,500	2,800	1,300	2,500	3,500	2,300	3,100	2,500	2,800	3,800	900
4	Thuế thu nhập cá nhân	113,000	50,000	8,500	7,000	7,500	3,800	4,500	4,500	4,000	4,800	4,400	4,500	7,000	2,500
5	Thu tiền sử dụng đất	490,000	165,000	55,000	25,000	25,000	20,000	25,000	20,000	35,000	20,000	30,000	30,000	25,000	15,000
6	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	10,800	6,910	800	700	1,150	300	280	200	180	100	180	-	-	-
-	Khu vực DNTƯ, DNĐP, DNĐTNN	2,907	1,800	120	350	380	50	50	40	70	7	40
-	Doanh nghiệp ngoài quốc doanh	2,880	1,900	210	180	310	70	70	50	20	20	50	-	-	-
-	Hộ gia đình, cá nhân	5,013	3,210	470	170	460	180	160	110	90	73	90		-
7	Tiền cho thuê mặt đất, thuê mặt nước	154,000	69,000	6,800	17,000	25,000	5,000	5,000	4,500	7,000	1,400	6,000	2,700	4,000	600
-	Khu vực DNTƯ, DNĐP, DNĐTNN	62,800	25,000	1,500	12,200	15,000	1,200	1,100	700	3,500	250	1,200	100	1,000	50
-	Doanh nghiệp ngoài quốc doanh	84,400	41,000	4,700	4,400	9,000	3,400	3,600	3,500	3,200	950	4,700	2,500	2,900	550
-	Hộ gia đình, cá nhân	6,800	3,000	600	400	1,000	400	300	300	300	200	100	100	100
8	Lệ phí trước bạ	350,000	146,000	24,000	25,500	25,500	10,500	11,500	16,000	19,500	18,500	17,500	10,300	20,000	5,200
-	Đối với tàu thuyền, ô tô, xe máy	318,800	130,000	21,500	24,500	23,500	9,500	10,300	15,300	18,500	17,400	16,500	9,300	18,000	4,500
-	Đối với nhà đất	31,200	16,000	2,500	1,000	2,000	1,000	1,200	700	1,000	1,100	1,000	1,000	2,000	700
9	Thu phí và lệ phí	103,400	23,000	8,500	7,500	7,000	4,000	7,500	4,400	11,000	4,000	7,500	8,500	9,000	1,500
-	Phí bảo vệ môi trường khai thác khoáng sản	35,000	200	2,500	2,500	1,100	1,200	3,300	1,500	8,000	1,200	2,700	5,000	5,000	800
-	Phí, lệ phí còn lại (đã bao gồm lệ phí môn bài)	68,400	22,800	6,000	5,000	5,900	2,800	4,200	2,900	3,000	2,800	4,800	3,500	4,000	700
	Trong đó:
+	Phí nước thải sinh hoạt do Công ty Cổ phần cấp nước Phú Thọ tổ chức thu	17,600	8,500	1,500	1,500	1,600	200	1,200	500	500	200	1,300	300	300	-
+	Thu từ các cơ quan, đơn vị thuộc cấp tỉnh quản lý	1,900	400	200	200	200	100	100	100	100	100	100	100	100	100
10	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản và tài nguyên nước	24,000	500	200	2,500	1,800	500	2,500	2,500	3,600	1,500	1,000	3,500	3,000	900
-	Do Trung ương cấp giấy phép	4,000	-		-			200		3,400			200	200
-	Do UBND tỉnh cấp giấy phép	20,000	500	200	2,500	1,800	500	2,300	2,500	200	1,500	1,000	3,300	2,800	900
11	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	14,000	1,500	400	800	2,000	1,800	1,000	800	500	2,700	1,300	600	400	200
12	Thu khác ngân sách	72,000	19,000	5,500	5,300	5,500	4,000	4,700	6,500	3,500	6,000	3,800	2,900	3,500	1,800
-	Thu xử phạt VPHC trong lĩnh vực giao thông do lực lượng thuộc cơ quan Trung ương thu	53,300	13,000	5,000	4,500	4,300	3,500	2,500	5,000	2,500	3,000	3,000	2,500	3,000	1,500
-	Thu khác còn lại (đã bao gồm thu xử phạt VPHC, tịch thu khác do lực lượng thuộc địa phương thu)	18,700	6,000	500	800	1,200	500	2,200	1,500	1,000	3,000	800	400	500	300
B	THU ĐIỀU TIẾT NGÂN SÁCH HUYỆN, THÀNH, THỊ ĐƯỢC HƯỞNG (Đã bao gồm ngân sách cấp xã)	1,261,191	501,140	86,643	82,510	72,945	42,525	59,335	59,835	71,800	66,518	56,125	63,400	75,050	23,365
1	Thu điều tiết từ các khoản thu trên địa bàn:	1,097,591	367,940	85,743	73,510	66,445	41,025	58,835	57,335	67,300	64,518	56,125	63,400	72,050	23,365
2	Thu điều tiết từ các khoản do Cục Thuế tỉnh quản lý thu:	163,600	133,200	900	9,000	6,500	1,500	500	2,500	4,500	2,000	-	-	3,000	-
-	Thu từ khu vực Công thương nghiệp ngoài quốc doanh (Thu từ các DN ngoài quốc doanh)	163,600	133,200	900	9,000	6,500	1,500	500	2,500	4,500	2,000	-	-	3,000	-

Biểu số 07

SỐ BỔ SUNG TỪ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH CHO NGÂN SÁCH CÁC HUYỆN, THÀNH PHỐ, THỊ XÃ NĂM 2022

 (Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng.

STT	Huyện, thành, thị	Tổng thu NSNN trên địa bàn theo phân cấp	Thu NS huyện được hưởng theo phân cấp	Dự toán chi ngân sách huyện	Số bổ sung từ NS cấp tỉnh cho NS huyện
TỔNG CỘNG		1,879,000	1,261,191	6,173,702	4,912,511
1	Việt Trì	658,710	501,140	845,524	344,384
2	Phú Thọ	141,700	86,643	308,761	222,118
3	Phù Ninh	136,900	82,510	399,175	316,665
4	Lâm Thao	121,750	72,945	358,156	285,211
5	Tam Nông	65,200	42,525	380,171	337,646
6	Thanh Thủy	93,680	59,335	345,418	286,083
7	Đoan Hùng	96,900	59,835	488,205	428,370
8	Thanh Ba	121,280	71,800	453,555	381,755
9	Hạ Hòa	104,200	66,518	469,638	403,120
10	Cẩm Khê	89,180	56,125	555,098	498,973
11	Yên Lập	98,700	63,400	471,528	408,128
12	Thanh Sơn	116,100	75,050	645,622	570,572
13	Tân Sơn	34,700	23,365	452,850	429,485

Biểu số 09

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2022

(Kèm theo Nghị quyết số: 27/NQ-HĐND ngày 09/12/2021 của HĐND tỉnh Phú Thọ)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2021	Dự toán năm 2022	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	6,139,728	4,449,200	(1,690,528)
B	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	12,437,564	10,973,269	(1,464,295)
C	BỘI THU NSĐP	33,200	22,100	(11,100)
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	902,362	889,840	(12,522)
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	243,560	206,380	(37,180)
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	27%	23%	-4%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
2	Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam	41,000	-	(41,000)
3	Vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước	-	-	-
4	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	202,560	206,380	3,820
5	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	-	-	-
II	Trả nợ gốc vay trong năm	66,252	24,661	(41,591)
1	Nợ gốc phải trả phân theo nguồn vay	66,252	24,661	(41,591)
-	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
-	Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam	41,000	-	(41,000)
-	Vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước	-	-	-
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	25,252	24,661	(591)
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	-	-	-
2	Nguồn trả nợ	66,252	24,661	(41,591)
-	Từ nguồn vay			-
-	Bội thu ngân sách địa phương	33,200	22,100	(11,100)
-	Nguồn chi đầu tư phát triển	33,052	2,561	(30,491)
-	Tăng thu, tiết kiệm chi			-
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh			-
III	Tổng mức vay trong năm	29,072	3,600	(25,472)
1	Theo mục đích vay	29,072	3,600	(25,472)
-	Vay bù đắp bội chi			-
-	Vay trả nợ gốc	29,072	3,600	(25,472)
2	Theo nguồn vay	29,072	3,600	(25,472)
-	Trái phiếu chính quyền địa phương			-
-	Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương trình Kiên cố hóa kênh mương			-
-	Vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước			-
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	29,072	3,600	(25,472)
-	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật			-
IV	Tổng dư nợ cuối năm	206,380	185,319	(21,061)
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	23%	21%	-2%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
2	Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương trình Kiên cố hóa kênh mương	-	-	-
3	Vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước	-	-	-
4	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	206,380	185,319	(21,061)
5	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật	-	-	-
G	Trả nợ lãi, phí	4,005	3,678	(327)
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam Chương trình Kiên cố hóa kênh mương
3	Vay tồn ngân Kho bạc Nhà nước
4	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	4,005	3,678	(327)
5	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật