Tra cứu Chứng từ không hợp pháp

Thông báo 5691/TB-CTTPHCM năm 2024 đẩy mạnh tuyên truyền các chế tài xử lý vi phạm trong lĩnh vực hóa đơn điện tử và hướng dẫn người nộp thuế công cụ tra cứu hóa đơn điện tử theo quy định tại Nghị định 123/2020/NĐ-CP và Thông tư 78/2021/TT-BTC do Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

trong các hành vi sau đây: + Sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp để hạch toán giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào làm giảm số tiền thuế phải nộp hoặc làm tăng số tiền thuế được hoàn, số tiền thuế được miễn, giảm nhưng khi Cơ quan thuế thanh tra, kiểm tra phát hiện, người mua chứng minh được lỗi vi phạm sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp

Chỉ thị 06/CT-UBND năm 2023 thực hiện Chiến lược cải cách hệ thống thuế đến năm 2030 do tỉnh Đồng Tháp ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

cá nhân thực hiện tốt nghĩa vụ thuế, phản ánh các hành vi vi phạm pháp luật thuế. 3. Công an tỉnh, Cục Quản lý thị trường: Căn cứ chức năng, nhiệm vụ tăng cường phối hợp chặt chẽ với cơ quan thuế kịp thời phát hiện, xử lý các trường hợp sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp, sử dụng không hợp pháp hóa đơn, chứng từ để gian lận, kê

Chỉ thị 06/CT-UBND năm 2023 thực hiện Chiến lược cải cách hệ thống thuế đến năm 2030 trên địa bàn tỉnh Lào Cai

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

thuế; biểu dương các tổ chức, cá nhân thực hiện tốt nghĩa vụ thuế, phản ánh các hành vi vi phạm pháp luật thuế. 3. Công an tỉnh, Cục Quản lý thị trường: Căn cứ chức năng, nhiệm vụ tăng cường phối hợp chặt chẽ với cơ quan thuế kịp thời phát hiện, xử lý các trường hợp sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp, sử dụng không hợp pháp hóa đơn,

Thông báo 7592/TB-CTTPHCM năm 2023 về cảnh báo tình trạng vi phạm khi sử dụng hóa đơn theo quy định tại Nghị định 123/2020/NĐ-CP và Thông tư 78/2021/TT-BTC do Cục Thuế Thành phố Hồ Chí Minh ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

của pháp luật về hóa đơn mà không phải là tội phạm và theo quy định của pháp luật phải bị xử phạt vi phạm hành chính. 4. Các hành vi sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp: - Sử dụng hóa đơn, chứng từ giả; - Sử dụng hóa đơn, chứng từ chưa có giá trị sử dụng, hết giá trị sử dụng; - Sử dụng hóa đơn bị ngừng sử dụng trong thời

Chỉ thị 18/CT-UBND năm 2023 tăng cường quản lý, sử dụng hóa đơn điện tử, góp phần đẩy mạnh công tác chuyển đổi số do tỉnh Lào Cai ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

sau: 1. Cục Thuế tỉnh a. Đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra hóa đơn, hoàn thuế giá trị gia tăng: Phát hiện người nộp thuế sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp và xử lý theo đúng quy định của Luật Quản lý Thuế. Trường hợp phát hiện hành vi vi phạm pháp luật về thuế, hóa đơn có dấu hiệu tội phạm thì củng cố hồ sơ, chuyển cơ quan

Chỉ thị 04/CT-BTC năm 2023 về tăng cường quản lý, sử dụng hóa đơn điện tử góp phần đẩy mạnh công tác chuyển đổi số do Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

nộp thuế không phát sinh vi phạm thì đưa ra khỏi danh sách giám sát trọng điểm. 2. Đẩy mạnh công tác thanh tra, kiểm tra hóa đơn, hoàn thuế giá trị gia tăng: Phát hiện người nộp thuế sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp và xử lý theo đúng quy định của Luật Quản lý thuế. Trường hợp phát hiện hành vi vi phạm pháp luật về thuế, về hóa đơn

Chỉ thị 14/CT-UBND năm 2023 về tăng cường công tác quản lý nhà nước đối với hoạt động thăm dò, khai thác, sử dụng khoáng sản làm vật liệu xây dựng thông thường trên địa bàn tỉnh Sơn La

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

thực tế tài nguyên đã khai thác để đảm bảo thu đúng, thu đủ tài nguyên. 9. Cục Quản lý thị trường tỉnh Sơn La Chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan tăng cường kiểm tra, xử lý nghiêm hoạt động vận chuyển, mua bán khoáng sản không có nguồn gốc, không có hóa đơn và chứng từ không hợp pháp. Tăng cường công tác quản lý về giá vật liệu

Nghị định 17/2016/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 112/2013/NĐ-CP quy định hình thức xử phạt trục xuất, biện pháp tạm giữ người, áp giải người vi phạm theo thủ tục hành chính và quản lý người nước ngoài vi phạm pháp luật Việt Nam trong thời gian làm thủ tục trục xuất

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

hàng hóa không có hóa đơn, chứng từ kèm theo theo quy định của pháp luật hoặc có hóa đơn, chứng từ nhưng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp theo quy định của pháp luật; đ) Nhập khẩu hàng hóa theo quy định của pháp luật phải dán tem nhập khẩu nhưng không có tem dán vào hàng hóa theo quy định của pháp luật hoặc có tem dán nhưng là tem giả, tem đã

Văn bản hợp nhất 03/VBHN-BTC năm 2024 hợp nhất Nghị định quy định xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn do Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

định của pháp luật. Điều 4. Hành vi sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp; sử dụng không hợp pháp hóa đơn, chứng từ 1. Sử dụng hóa đơn, chứng từ trong các trường hợp sau đây là hành vi sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp: a) Hóa đơn, chứng từ giả; b) Hóa đơn, chứng từ chưa có giá trị sử dụng, hết giá trị sử dụng;

Nghị định 125/2020/NĐ-CP quy định về xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

đ) Cơ quan nhà nước có hành vi vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn mà hành vi đó không thuộc nhiệm vụ quản lý nhà nước được giao; e) Tổ hợp tác và các tổ chức khác được thành lập theo quy định của pháp luật. Điều 4. Hành vi sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp; sử dụng không hợp pháp hóa đơn, chứng từ 1. Sử dụng hóa đơn, chứng

Chỉ thị 13/2013/CT-UBND tăng cường kiểm tra, kiểm soát và xử lý vi phạm pháp luật trong kinh doanh xăng dầu, khí dầu mỏ hoá lỏng (LPG) trên địa bàn tỉnh Ninh Thuận

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

kiểm tra, kiểm soát việc thực hiện chế độ hoá đơn, chứng từ đối với mặt hàng xăng dầu, khí dầu mỏ hoá lỏng, lưu thông trên thị trường; phát hiện và xử lý nghiêm các trường hợp sử dụng hoá đơn, chứng từ không hợp pháp để trốn thuế; b) Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra giám sát việc kê khai thuế, nộp thuế đối với tổ chức, cá nhân kinh

Thông tư liên tịch 12/2007/TTLT-BTC-BTM-BCA hướng dẫn chế độ hoá đơn, chứng từ đối với hàng hoá nhập khẩu lưu thông trên thị trường do Bộ Tài chính - Bộ Thương mại - Bộ Công An cùng ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

thời hạn nêu trên, cơ sở kinh doanh hàng hoá nhập khẩu không xuất trình đầy đủ hoá đơn, chứng từ hoặc hoá đơn, chứng từ không hợp pháp sẽ bị xử lý vi phạm theo quy định tại Mục III Thông tư này. II. HƯỚNG DẪN CỤ THỂ 1. Quy định về hoá đơn, chứng từ đối với hàng hoá do tổ chức, cá nhân trực tiếp nhập khẩu vận chuyển vào nội địa

Chỉ thị 3824/1999/CT-BTC về thực hiện phòng, chống hoá đơn giả trong mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ thu tiền và thanh quyết toán tài chính do Bộ trưởng Bộ tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

không hợp pháp khi thực hiện thanh quyết toán tài chính, thanh tra, kiểm tra tại các doanh nghiệp, các cơ quan, đơn vị hành chính, sự nghiệp. Thực hiện nghiêm ngặt công tác kiểm soát chi NSNN. Các vi phạm về sử dụng hoá đơn, chứng từ đã phát hiện đều phải xử lý theo quy định của Pháp luật; đồng thời thông báo cho cơ quan Thuế để phối hợp công tác.

Thông tư 74/1999/TT-BTC về chế độ công tác phí đối với cán bộ xã do Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

phải tự túc chỗ ở (có cơ quan nơi đến xác nhận) được thanh toán tiền thuê phòng ngủ theo mức khoán tối đa không quá 20.000 đồng/ngày. Hoá đơn, chứng từ không hợp pháp không được thanh toán. Vé, hoá đơn, chứng từ hợp pháp là loại vé, hoá đơn do cơ quan tài chính hoặc cơ quan được phép phát hành. 2- Loại thanh toán công tác phí khoán hàng

Nghị định 14/2011/NĐ-CP Quy định về điều kiện đăng ký và hoạt động của đại lý làm thủ tục hải quan

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

từ, thông tin cần thiết cho việc làm thủ tục hải quan của lô hàng xuất khẩu, nhập khẩu cho đại lý hải quan. 3. Chịu trách nhiệm trước pháp luật trong trường hợp cung cấp không chính xác, không đầy đủ các thông tin, chứng từ liên quan đến lô hàng hoặc cung cấp các chứng từ không hợp pháp, hợp lệ theo quy định cho đại lý hải quan dẫn đến hành

Văn bản hợp nhất 25/VBHN-BTC năm 2022 hợp nhất Nghị định quy định về hóa đơn, chứng từ do Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

đơn, chứng từ giả là hóa đơn, chứng từ được in hoặc khởi tạo theo mẫu hóa đơn, chứng từ đã được thông báo phát hành của tổ chức, cá nhân khác hoặc in, khởi tạo trùng số của cùng một ký hiệu hóa đơn, chứng từ hoặc làm giả hóa đơn điện tử, chứng từ điện tử. 9. Sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp là việc sử dụng hóa đơn, chứng từ giả; sử

Quyết định 2131/QĐ-UBND năm 2015 Kế hoạch triển khai Nghị quyết 41/NQ-CP về đẩy mạnh công tác đấu tranh chống buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả do tỉnh Cao Bằng ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

trường hợp sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp, sử dụng hóa đơn để quay vòng, vận chuyển hàng lậu, hàng trốn lậu thuế; triển khai đồng bộ, quyết liệt các giải pháp chống thất thu, ngân sách, đôn đốc thu hồi nợ đọng thuế; phát hiện, xử lý kịp thời các hành vi chuyển giá và các hành vi gian lận khác để trốn thuế, chiếm đoạt ngân sách. b)

Thông tư 15/2024/TT-NHNN quy định về cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

toán do đơn vị trả tiền gửi, Ngân hàng Nhà nước kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ của chứng từ và kiểm tra khả năng thanh toán của đơn vị trả tiền. (i) Nếu chứng từ không hợp pháp, hợp lệ hoặc đơn vị trả tiền không đủ khả năng thanh toán thì Ngân hàng Nhà nước từ chối thanh toán và thông báo cho đơn vị trả tiền. (ii) Nếu chứng từ hợp pháp,

Thông tư liên tịch 64/2015/TTLT-BTC-BCT-BCA-BQP quy định chế độ hóa đơn, chứng từ đối với hàng hóa nhập khẩu lưu thông trên thị trường do Bộ Tài chính, Bộ Công thương, Bộ Công An và Bộ Quốc phòng ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

tra, xác minh của cơ quan chức năng xác định là hóa đơn, chứng từ không hợp pháp hoặc sử dụng bất hợp pháp hóa đơn. Hóa đơn không hợp pháp và sử dụng bất hợp pháp hóa đơn được quy định tại các khoản 8, khoản 9 Điều 3 Chương I Nghị định số 51/2010/NĐ-CP; c) Hàng hóa nhập khẩu do cơ sở sản xuất, kinh doanh thu mua gom hàng hóa trao đổi cư dân

Nghị định 123/2020/NĐ-CP quy định về hóa đơn, chứng từ

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

đơn, chứng từ hoặc làm giả hóa đơn điện tử, chứng từ điện tử. 9. Sử dụng hóa đơn, chứng từ không hợp pháp là việc sử dụng hóa đơn, chứng từ giả; sử dụng hóa đơn, chứng từ chưa có giá trị sử dụng, hết giá trị sử dụng; sử dụng hóa đơn bị ngừng sử dụng trong thời gian bị cưỡng chế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn, trừ trường hợp được phép sử