Tra cứu "tội trốn thuế"

Thông tư liên ngành 06/TTLN năm 1996 hướng dẫn xử lý tội trốn thuế do Viện kiểm sát nhân dân tối cao - Tòa án nhân dân tối cao - Bộ Nội vụ ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

06/TTLN,Thông tư liên tịch 06 1996,Bộ Nội vụ,Tòa án nhân dân tối cao,Viện kiểm sát nhân dân tối cao,Tội trốn thuế,Thuế - Phí - Lệ Phí,Trách nhiệm hình sự BỘ NỘI VỤ-TÒA ÁN NHÂN DÂN TỐI CAO-VIỆN KIỂM SÁT NHÂN DÂN TỐI CAO ******** CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Chỉ thị 05/CT-NHNN năm 2024 tăng cường quản lý rủi ro rửa tiền trong lĩnh vực ngân hàng giai đoạn 2024-2028 do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

2018-2022, gồm: tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản; tội mua bán trái phép chất ma túy; tội tham ô tài sản; tội nhận hối lộ; tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản; tội trốn thuế; tội mua bán người; tội buôn lậu; tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; tội đánh bạc; tội tổ chức đánh bạc; tội phạm có tổ chức, tội phạm xuyên quốc

Chỉ thị 02/CT-NHNN năm 2019 về tăng cường quản lý rủi ro rửa tiền, tài trợ khủng bố trong lĩnh vực ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

2012-2017, gồm: Tội tham ô tài sản; tội tổ chức đánh bạc; tội tàng trữ, vận chuyển, mua bán trái phép hoặc chiếm đoạt chất ma túy; tội nhận hối lộ; tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản; tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản; tội đánh bạc; tội trốn thuế; tội vi phạm các quy định về bảo vệ động vật hoang dã quý hiếm; tội lừa đảo chiếm

Quyết định 489/QĐ-TCT năm 2022 về Quy chế chuyển tin báo vụ việc về thuế, hồ sơ kiến nghị khởi tố đối với hành vi vi phạm pháp luật về thuế có dấu hiệu tội phạm đến Cơ quan Điều tra do Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

tại Bộ luật hình sự như: Tội trốn thuế theo quy định tại Điều 200 của Bộ luật hình sự số 100/2015/QH13 (được sửa đổi, bổ sung tại điểm a, khoản 47 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung Bộ luật hình sự năm 2017); tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách nhà nước theo quy định tại Điều 203 Bộ luật hình sự năm 2015 và tội vi

Thông tư liên tịch 10/2013/TTLT-BTP-BCA-TANDTC-VKSNDTC-BTC hướng dẫn áp dụng một số điều của Bộ luật hình sự về các tội phạm trong lĩnh vực thuế, tài chính - kế toán và chứng khoán do Bộ Tư pháp, Bộ Công an, Tòa án nhân dân tối cao, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao, Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Về tội trốn thuế (Điều 161 BLHS) 1. Người phạm tội trốn thuế là người thực hiện một trong các hành vi được quy định tại Điều 108 của Luật Quản lý thuế, đồng thời thỏa mãn các dấu hiệu được quy định tại Điều 161 của BLHS. 2. Phạm tội trốn thuế trong trường hợp đặc biệt nghiêm trọng khác quy định tại khoản 3 Điều 161 của BLHS được hiểu

Chỉ thị 03/CT-UBND về tăng cường công tác thu ngân sách nhà nước năm 2023 trên địa bàn tỉnh Gia Lai

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

tỉnh: - Chủ động xác minh, điều tra, xử lý các tổ chức, cá nhân có dấu hiệu phạm tội trốn thuế, nhất là trên lĩnh vực kinh doanh bất động sản. - Phối hợp, cung cấp thông tin của các tổ chức, cá nhân được cấp biển số kinh doanh vận tải (biển số màu vàng) cho cơ quan quản lý thuế (khi có yêu cầu của cơ quan thuế), tránh thất thu ngân sách

Chỉ thị 07/CT-UBND về tăng cường công tác thu ngân sách nhà nước năm 2023 trên địa bàn tỉnh Bình Dương

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

28/6/2022 về nâng cao hiệu quả quản lý nguồn thu ngân sách nhà nước, chống thất thu thuế trong hoạt động kinh doanh, chuyển nhượng bất động sản. 10. Công an tỉnh: - Chủ động xác minh, điều tra, xử lý các tổ chức, cá nhân có dấu hiệu phạm tội trốn thuế, nhất là trên lĩnh vực kinh doanh bất động sản, thương mại điện tử, thương mại dịch vụ

Nghị quyết 71/NQ-CP năm 2024 về Kế hoạch thực hiện sau đánh giá rủi ro quốc gia về rửa tiền giai đoạn 2018-2022 do Chính phủ ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

2018 - 2022 (tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tội mua bán trái phép chất ma túy, tội tham ô tài sản, tội nhận hối lộ, tội lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản, tội trốn thuế, tội mua bán người, tội buôn lậu, tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới, tội đánh bạc, tội tổ chức đánh bạc, tội phạm về môi trường). 6. Nâng

Nghị quyết 03/2019/NQ-HĐTP hướng dẫn áp dụng Điều 324 của Bộ luật Hình sự về tội rửa tiền do Hội đồng Thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; Tội sản xuất, buôn bán hàng cấm; Tội tàng trữ, vận chuyển hàng cấm; Tội sản xuất, buôn bán hàng giả; Tội trốn thuế; Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả; Tội thao túng thị trường chứng khoán; Tội xâm phạm quyền tác giả, quyền liên quan; Tội vi phạm quy định về bảo vệ động vật

Thông tư liên tịch 21/2004/TTLT-BCA-TANDTC-VKSNDTC-BTP hướng dẫn truy cứu trách nhiệm hình sự đối với các hành vi mua, bán, sử dụng trái phép hoá đơn giá trị gia tăng do Bộ công an, Toà án Nhân dân tối cao, viện kiểm sát Nhân dân tối cao, Bộ tư pháp ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

trường hợp quy định tại các điều 193, 194, 195, 196, 230, 236, 238 của Bộ luật hình sự. b. Nếu không chứng minh được hành vi buôn bán trái phép hàng hoá qua biên giới (tức là chỉ trong nội địa), mà thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị truy cứu trách nhiệm hình sự về "tội trốn thuế" theo Điều 161 của Bộ luật hình sự: b1. Trốn thuế

Quyết định 133-CT năm 1989 về việc thu thuế đối với hàng hoá trao đổi qua biên giới do Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

đồng thời còn phải nộp phạt về tội trốn thuế, lậu thuế. Bộ Tài chính quy định mức phạt cụ thể từ 2 đến 5 lần số thuế phải nộp đối với từng loại hàng. c) Những hàng hoá cấm nhập, cấm trao đổi qua biên giới và cấm lưu thông ở thị trường thì phải được kiểm soát chặt chẽ và kiên quyết tịch thu theo đúng pháp lệnh. d) Hàng nhập khẩu qua biên giới

Quyết định 18/2013/QĐ-UBND về Quy chế phối hợp thu hồi khoản nợ thuế và nợ phạt cưỡng chế của doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Đồng Nai

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

doanh nghiệp nợ thuế, nợ phạt có dấu hiệu phát tán tài sản, bỏ trốn khi có đề nghị của Cục Hải quan tỉnh, Cục Thuế tỉnh. d) Khởi tố tội trốn thuế đối với các trường hợp cấu thành tội phạm; phối hợp Cục Hải quan tỉnh, Cục Thuế tỉnh đôn đốc, yêu cầu doanh nghiệp thực hiện trả nợ thuế trong trường hợp không đủ cơ sở khởi tố tội trốn thuế. 8.

Quyết định 575/QĐ-TCT năm 2023 về Quy trình áp dụng quản lý rủi ro đánh giá, xác định người nộp thuế có dấu hiệu rủi ro trong quản lý và sử dụng hóa đơn do Tổng cục trưởng Tổng cục Thuế ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp một trong các cơ sở vật chất 2. Người nộp thuế có thay đổi người đại diện trước pháp luật đồng thời chuyển địa điểm kinh doanh ... 3. Người đại diện theo pháp luật của người nộp thuế bị khởi tố về tội trốn thuế,... 4. Người đại diện theo pháp luật của DN đồng thời

Luật Hình sự sửa đổi 1992

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

trọng thì bị phạt tù từ mười hai năm đến hai mươi năm, tù chung thân hoặc tử hình." 9- Điều 169 về tội trốn thuế được sửa đổi như sau: "Điều 169. Tội trốn thuế 1. Người nào trốn thuế với số lượng lớn hoặc đã bị xử lý hành chính mà còn vi phạm thì bị phạt tù từ sáu tháng đến năm năm. 2. Phạm tội trốn thuế với số lượng rất lớn

Quyết định 1418/QĐ-UBND năm 2024 phê duyệt Đề án chống thất thu ngân sách Nhà nước trên địa bàn tỉnh Quảng Nam

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

quả kiểm tra, thanh tra để thực hiện ấn định thuế theo quy định tại Luật Quản lý thuế. Trường hợp có đủ cơ sở kết luận là hành vi trốn thuế thì xử lý theo quy định tại Luật Quản lý thuế hoặc chuyển hồ sơ đến các cơ quan có thẩm quyền truy tố về tội trốn thuế theo quy định của Bộ luật Hình sự, thu hồi giấy phép kinh doanh vận tải. - Tiếp tục

Bộ luật hình sự sửa đổi 2009

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

lượng lớn nhằm bán lại thu lợi bất chính gây hậu quả nghiêm trọng, thì bị phạt tiền từ hai mươi triệu đồng đến hai trăm triệu đồng hoặc phạt tù từ sáu tháng đến năm năm.” 8. Điều 161 được sửa đổi, bổ sung như sau: “Điều 161. Tội trốn thuế 1. Người nào trốn thuế với số tiền từ một trăm triệu đồng đến dưới ba trăm triệu đồng hoặc

Thông tư 06/2024/TT-BTC sửa đổi Thông tư 81/2019/TT-BTC quy định về quản lý rủi ro trong hoạt động nghiệp vụ hải quan do Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

phẩm, phụ gia thực phẩm; g) Tội sản xuất, buôn bán hàng giả là thuốc chữa bệnh, thuốc phòng bệnh; h) Tội trốn thuế; i) Tội xâm phạm quyền sở hữu công nghiệp; j) Tội đưa chất thải vào lãnh thổ Việt Nam; k) Tội vi phạm quy định về bảo vệ động vật nguy cấp, quý, hiếm; l) Tội tàng trữ, vận chuyển, mua bán hoặc chiếm đoạt

Luật Hình sự sửa đổi 1991

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

được xoá án về tội kinh doanh trái phép hoặc về một trong các tội quy định ở các điều 96a, 97, 165, 166, 167, 169, 173 và 183 mà còn vi phạm, thì bị phạt cải tạo không giam giữ đến hai năm hoặc bị phạt tù từ ba tháng đến hai năm". 12) Khoản 2 Điều 169 về tội trốn thuế được sửa đổi, bổ sung như sau: "2. Phạm tội trốn thuế với số lượng

Quyết định 1095/QĐ-UBND năm 2023 phê duyệt Đề án “Tăng cường giải pháp chống thất thu thuế đối với hoạt động kinh doanh vận tải bằng xe ô tô trên địa bàn tỉnh Trà Vinh”

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

Qua thanh tra, kiểm tra hoặc qua thu thập thông tin nếu đủ cơ sở kết luận là hành vi trốn thuế thì xử lý theo quy định tại Luật Quản lý thuế hoặc chuyển hồ sơ đến các cơ quan có thẩm quyền truy tố về tội trốn thuế theo quy định của Bộ luật Hình sự, thu hồi giấy phép kinh doanh vận tải. - Thường xuyên tiến hành khảo sát, phân tích rủi ro về

Quyết định 2290/QĐ-UBND năm 2022 phê duyệt Đề án Tăng cường quản lý kinh doanh đối với cơ sở lưu trú du lịch trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng

Tiếng Anh | Văn bản gốc | Lược đồ | Liên quan hiệu lực | Tải về

của Chính phủ, hoặc bị xử lý tội trốn thuế theo Điều 200 của Bộ Luật hình sự. Cụ thể trách nhiệm cơ sở lưu trú theo loại hình: 1.3.1 Cơ sở lưu trú là các doanh nghiệp thực hiện nộp thuế theo phương pháp kê khai Doanh nghiệp thực hiện kê khai đầy đủ lượt khách, số ngày khách lưu trú, xác định doanh thu, thuế suất; nộp tờ khai thuế,