Mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc theo Thông tư 13?

Nội dung chính

• Mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc theo Thông tư 13?
• Khoản chi thanh toán cá nhân nào được chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước?
• Nguyên tắc quản lý thu, chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước như thế nào?

Mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc theo Thông tư 13?

Căn cứ theo khoản 2 Điều 7 Thông tư 13/2017/BTC sửa đổi bởi điểm a khoản 3 Điều 1 Thông tư 136/2018/TT-BTC quy định về đăng ký rút tiền mặt như sau:

Điều 7. Đăng ký rút tiền mặt

[...]

2. Các đơn vị sử dụng NSNN đăng ký nhu cầu rút tiền mặt cho từng ngày thanh toán hoặc đăng ký cho nhiều ngày thanh toán khác nhau, song phải nêu rõ số lượng và thời điểm rút tiền mặt tại từng ngày thanh toán. Việc đăng ký rút tiền mặt với KBNN được thực hiện theo một trong các hình thức sau:

a) Đăng ký qua điện thoại với cán bộ có thẩm quyền của KBNN nơi giao dịch (Trưởng phòng Kế toán hoặc người được ủy quyền đối với KBNN cấp tỉnh; Kế toán trưởng hoặc người được ủy quyền đối với KBNN cấp huyện).

b) Đăng ký qua Trang thông tin dịch vụ công điện tử của KBNN (trường hợp KBNN đã triển khai tiện ích đăng ký rút tiền mặt qua dịch vụ công).

c) Đăng ký bằng văn bản với KBNN (theo Mẫu 01 ban hành kèm theo Thông tư này).

[...]

Theo đó, có 03 hình thức đăng ký rút tiền mặt với KBNN nếu các đơn vị sử dụng NSNN có nhu cầu rút tiền mặt cho từng ngày thanh toán hoặc đăng ký cho nhiều ngày thanh toán khác nhau nhưng phải nêu rõ số lượng và thời điểm rút tiền mặt tại từng ngày thanh toán, cụ thể:

- Đăng ký qua điện thoại với cán bộ có thẩm quyền của KBNN nơi giao dịch .

- Đăng ký qua Trang thông tin dịch vụ công điện tử của KBNN trong trường hợp KBNN đã triển khai tiện ích đăng ký rút tiền mặt qua dịch vụ công.

- Đăng ký bằng văn bản với KBNN.

Trường hợp đăng ký bằng văn bản với KBNN, các đơn vị sử dụng NSNN sử dụng mẫu 01- mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc ban hành kèm theo Thông tư 13/2017/BTC.

Tải Mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc theo Thông tư 13 tại đây. Tải về.

Mẫu văn bản đăng ký rút tiền mặt tại Kho bạc theo Thông tư 13? (Hình từ Internet)

Khoản chi thanh toán cá nhân nào được chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước?

Theo quy định tại khoản 1 Điều 6 Thông tư 13/2017/BTC sửa đổi bởi khoản 2 Điều 1 Thông tư 136/2018/TT-BTC, khoản chi thanh toán cá nhân được chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước bao gồm:

- Tiền lương; tiền công; tiền công tác phí; phụ cấp lương; học bổng học sinh, sinh viên; tiền thưởng; phúc lợi tập thể; chi cho cán bộ xã, thôn, bản đương chức.

- Chi thực hiện chế độ chính sách người có công với cách mạng.

- Chi công tác xã hội.

- Chi lương hưu và trợ cấp xã hội.

- Chi tiền ăn trưa cho trẻ em mầm non, học sinh.

- Các khoản thanh toán khác cho cá nhân.

Nguyên tắc quản lý thu, chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước như thế nào?

Căn cứ tại Điều 4 Thông tư 13/2017/BTC, nguyên tắc quản lý thu, chi bằng tiền mặt qua Kho bạc Nhà nước có các nội dung như sau:

- KBNN thực hiện quản lý tiền mặt trong nội bộ hệ thống KBNN để đảm bảo nhu cầu thanh toán, chi trả bằng tiền mặt cho các đơn vị giao dịch; đồng thời, chủ động phối hợp với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương trên cùng địa bàn tỉnh hoặc ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản để đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu tiền mặt của KBNN.

- Các đơn vị KBNN thực hiện thanh toán các khoản chi của đơn vị giao dịch theo nguyên tắc thanh toán bằng chuyển khoản trực tiếp từ tài khoản của đơn vị giao dịch mở tại KBNN tới tài khoản của người cung cấp hàng hóa dịch vụ, người hưởng lương từ NSNN và người thụ hưởng khác tại KBNN hoặc ngân hàng, trừ những trường hợp được phép chi bằng tiền mặt quy định tại Điều 6 Thông tư 13/2017/BTC.

- Các đơn vị giao dịch có tài khoản tại KBNN khi thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ với các đơn vị, tổ chức, cá nhân có tài khoản tiền gửi tại KBNN hoặc ngân hàng, thì các đơn vị giao dịch thực hiện thanh toán bằng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt.

- Các đơn vị, tổ chức, cá nhân có tài khoản tại ngân hàng hoặc KBNN, khi thực hiện nghĩa vụ nộp NSNN phải ưu tiên thanh toán bằng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt; các khoản thu NSNN theo hình thức khấu trừ trực tiếp từ tài khoản của đơn vị, tổ chức, cá nhân tại KBNN sang thu nộp NSNN, thì thực hiện theo quy định hiện hành của pháp luật.