PHỤ LỤC III - Mẫu công bố thông tin về chào bán trái phiếu riêng lẻ mới nhất từ 01/10/2026 theo TT 138 2026 TT BTC?

PHỤ LỤC III - Mẫu công bố thông tin về chào bán trái phiếu riêng lẻ mới nhất từ 01/10/2026 theo TT 138 2026 TT BTC?

Mẫu công bố thông tin về chào bán trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế từ ngày 01/10/2026 được quy định tại Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư 138/2026/TT-BTC.

Mẫu có dạng như sau:

TẢI VỀ Mẫu công bố thông tin về chào bán trái phiếu riêng lẻ mới nhất từ 01/10/2026

Lưu ý:

(*) Trường hợp có sự thay đổi về nội dung thông tin so với thông tin đã công bố trước khi chào bán trái phiếu làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ lãi, gốc trái phiếu, doanh nghiệp phát hành trái phiếu phải công bổ thông tin bắt thường cho nhà đầu tư sở hữu trải phiếu và gửi nội dụng công bố thông tin cho Sở Giao dịch Chứng khoán theo quy định tại Điều 32 và Điều 37 Nghị định 200/2026/NĐ-CP và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế (nếu có).

(**) Sở Giao dịch Chứng khoản tiếp nhận nội dung công bố thông tin để thực hiện trách nhiệm quy định lại Điều 38 Nghị định 200/2026/NĐ-CP, không hàm ý Sở Giao dịch Chủng khoán xác nhận và đảm bảo cho đợt chào bản trái phiều của doanh nghiệp.

PHỤ LỤC III - Mẫu công bố thông tin về chào bán trái phiếu riêng lẻ mới nhất từ 01/10/2026 theo TT 138 2026 TT BTC? (Hình từ Internet)

Công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp phát hành trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước thực hiện thế nào?

Việc công bố thông tin trước đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp phát hành trái phiếu riêng lẻ tại thị trường trong nước thực hiện theo hướng dẫn tại Điều 22 Thông tư 138/2026/TT-BTC như sau:

(1) Doanh nghiệp phát hành thực hiện công bổ thông tin trước đợt chào bán trái phiếu cho các nhà đầu tư đăng ký mua trái phiếu và gửi nội dung công bố thông tin đến Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội tối thiều 01 ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt chào bán (ngày bắt đầu đọt chào bán trái phiếu) theo quy định tại Điều 29 Nghị định 200/2026/ND-CP.

(2) Nội dung công bố thông tin trước đợt chào bán thực hiện theo mẫu tại Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư 138/2026/TT-BTC.

(3) Hình thức công bố thông tin thực hiện theo quy định tại điểm a hoặc điểm b khoản 1 và khoản 2 Điều 21 Thông tư 138/2026/TT-BTC.

Về hình thức, phương thức công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành thực hiện theo hướng dẫn tại Điều 21 Thông tư 138/2026/TT-BTC như sau:

(1) Doạnh nghiệp phát hành công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu theo tối thiểu một trong các hình thức sau:

- Văn bản giấy;

- Văn bản điện tử;

- Đăng tải trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp phát hành.

(2) Doanh nghiệp phát hành gửi nội dung công bố thông tin theo hình thức văn bản điện tử cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội để công bố thông tin trên Chuyên trang thông tin về trái phiếu doanh nghiệp theo quy định pháp luật.

(3) Doanh nghiệp phát hành có nghĩa vụ công bố thông tin theo đúng thời hạn và hình thức quy định đối với từng nội dung công bố thông tin. Trường hợp nghĩa vụ công bố thông tin phát sinh vào ngày nghỉ, ngày lễ theo quy định pháp luật, doanh nghiệp phát hành thực hiện đầy đủ nghĩa vụ công bố thông tin vào ngày làm việc liền sau ngày nghỉ, ngày lễ.

Quy định việc thực hiện quyền của người sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ như thế nào?

Tại Điều 7 Thông tư 138/2026/TT-BTC quy định về việc thực hiện quyền của người sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ như sau:

(1) Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam thực hiện quyền của người sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ trên cơ sở đề nghị của doanh nghiệp phát hành sau khi kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ theo quy định. Doanh nghiệp phát hành chịu trách nhiệm về tính chính xác, đầy đủ và kịp thời của hồ sơ đề nghị thực hiện quyền, đồng thời chịu trách nhiệm về các thiệt hại gây ra cho người sở hữu trái phiếu theo quy định pháp luật trong trường hợp đề nghị thực hiện quyền gửi đến Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam không kịp thời, không đầy đủ hoặc không chính xác.

(2) Các trường hợp thực hiện quyền đối với trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ bao gồm:

- Lấy ý kiến người sở hữu trái phiếu;

- Thanh toán lãi, gốc trái phiếu;

- Chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi;

- Hoán đổi trái phiếu;

- Mua lại trái phiếu trước hạn;

- Các quyền khác theo quy định của pháp luật.

(3) Doanh nghiệp phát hành, Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam, thành viên lưu ký chịu trách nhiệm thực hiện quyền cho người sở hữu trái phiếu đã đăng ký, lưu ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam theo quy định của Thông tư này, quy chế về đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu và thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ và quy định pháp luật có liên quan.

Doanh nghiệp phát hành chịu trách nhiệm thực hiện quyền cho người sở hữu trái phiếu chưa lưu ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam. Trường hợp không tuân thủ các quy định này, doanh nghiệp phát hành, thành viên lưu ký, Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam chịu trách nhiệm về các thiệt hại gây ra cho người sở hữu trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ theo quy định pháp luật.

(4) Trường hợp thanh toán lãi, gốc trái phiếu, doanh nghiệp phát hành tuân thủ theo quy định tại Điều 22 Nghị định 200/2026/NĐ-CP, Thông tư này và quy chế về đăng ký, lưu ký, thực hiện quyền, chuyển quyền sở hữu và thanh toán giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ của Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam.

(5) Trường hợp doanh nghiệp phát hành thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu hoặc thanh toán lãi, gốc trái phiếu đến hạn cho người sở hữu trái phiếu bằng tài sản khác theo quy định tại khoản 4 và khoản 5 Điều 22 Nghị định 200/2026/NĐ-CP hoặc thanh toán lãi, gốc trái phiếu đến hạn theo thỏa thuận với người sở hữu trái phiếu dẫn đến đợt thanh toán lãi, gốc trái phiếu bằng tiền không thể thực hiện được đồng thời cho toàn bộ người sở hữu trái phiếu theo đúng thông tin về điều kiện, điều khoản trái phiếu đã đăng ký với Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam trước đó, doanh nghiệp phát hành tự thực hiện đợt thanh toán đó cho toàn bộ người sở hữu trái phiếu và chịu hoàn toàn trách nhiệm về việc thanh toán cho người sở hữu trái phiếu theo đúng quy định pháp luật.

(6) Trường hợp doanh nghiệp phát hành thanh toán lãi, gốc trái phiếu bằng chứng khoán đã đăng ký tại Tổng công ty Lưu ký và Bù trừ chứng khoán Việt Nam, việc chuyển quyền sở hữu chứng khoán được thực hiện theo quy định pháp luật về đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán.