Kế hoạch 4456/KH-UBND 2020 tài chính ngân sách nhà nước 3 năm Kon Tum

• Số hiệu: 4456/KH-UBND
• Loại văn bản: Kế hoạch
• Nơi ban hành: Tỉnh Kon Tum
• Người ký: Lê Ngọc Tuấn
• Ngày ban hành: 02/12/2020

ỦY BAN NHÂN DÂN TỈNH KON TUM -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 4456/KH-UBND	Kon Tum, ngày 02 tháng 12 năm 2020

KẾ HOẠCH

TÀI CHÍNH - NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC 3 NĂM (2021-2023) TỈNH KON TUM

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách Nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 163/2016/NĐ-CP , ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ Quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật ngân sách nhà nước;

Căn cứ Nghị định số 45/2017/NĐ-CP ngày 21 tháng 4 năm 2017 của Chính phủ quy định chi tiết lập kế hoạch tài chính 05 năm và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm;

Căn cứ Thông tư số 69/2017/TT-BTC ngày 07 tháng 7 năm 2017 của Bộ Tài chính hướng dẫn lập kế hoạch tài chính 05 năm và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm; Thông tư số 71/2020/TT-BTC , ngày 30 tháng 7 năm 2020 của Bộ Tài chính về hướng dẫn xây dựng dự toán ngân sách năm 2021, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2021 - 2023;

Căn cứ Nghị quyết số 01/2016/NQ-HĐND ngày 06 tháng 5 năm 2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh Kon Tum về Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng, an ninh giai đoạn 2016 - 2020;

Căn cứ Quyết định số 1950/QĐ-TTg ngày 28 tháng 11 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2021; Quyết định số    /QĐ-BTC ngày     tháng 12 năm 2020 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2021.

Trên cơ sở đánh giá tình hình thực hiện dự toán ngân sách địa phương năm 2020, nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội và dự toán thu chi ngân sách nhà nước năm 2021 đã được Trung ương giao; Ủy ban nhân dân tỉnh Kon Tum xây dựng Kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 3 năm 2021-2023, cụ thể như sau:

A. VỀ DỰ BÁO CÁC CHỈ TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI CHỦ YẾU CỦA ĐỊA PHƯƠNG TRONG THỜI GIAN 03 NĂM KẾ HOẠCH (2021 - 2023) (Chi tiết tại Biểu số 01 kèm theo).

B. KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH - NSNN 3 NĂM (2021 - 2023)

Trên cơ sở số kiểm tra thu, chi NSNN năm 2021 và dự kiến số thu, chi NSNN năm 2021 - 2023 Bộ Tài chính thông báo1. Theo đó, xây dựng kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm (2021 - 2023) chi tiết tại các Biểu số 02, 03, 04, 05, 06, 07, 08, 09, 10, 11 kèm theo.

Ủy ban nhân dân tỉnh báo cáo đánh giá một số nội dung cơ bản như sau:

I. Về kế hoạch thu NSNN

1. Về thu NSNN trên địa bàn

Căn cứ Nghị quyết số 01/2016/NQ-HĐND ngày 06 tháng 5 năm 2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh khóa X, kỳ họp thứ 12 về Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội, quốc phòng, an ninh giai đoạn 2016-2020; Theo số kiểm tra thu nội địa ngân sách giai đoạn 2021-2023 Bộ Tài chính thông báo và dự kiến thu thuế xuất, nhập khẩu theo tốc độ tăng trưởng của Trung ương định hướng2; căn cứ mục tiêu thu ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh đến năm 2025 đạt trên 5.000.000 triệu đồng theo Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh Kon Tum lần thứ XVI; từ đó xây dựng kế hoạch tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh Kon Tum: Năm 2021 là 3.500.000 triệu đồng; năm 2022 là 3.600.000 triệu đồng và đến năm 2023 là 3.772.000 triệu đồng3. Kế hoạch các nguồn thu ngân sách cụ thể như sau:

a) Về thu nội địa:

Dự toán năm 2021: Trên cơ sở kết quả số thu nội địa năm 2021 Cục Thuế tỉnh đã làm việc với Tổng Cục thuế là 3.253.200 triệu đồng (trong đó, tiền sử dụng đất 300.000 triệu đồng; tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao 806.400 triệu đồng4; Thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương 39.000 triệu đồng), bằng 100,6% so với dự toán 2020; nếu trừ tiền sử dụng đất, thu nội địa bằng 100,5% so với dự toán 2020.

Dự kiến năm 2022 là 3.291.000 triệu đồng (tiền sử dụng đất 200.000 triệu đồng; tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao: 716.000 triệu đồng; Thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương 25.000 triệu đồng), bằng 101,2% so với dự toán 2021; nếu trừ tiền sử dụng đất, thu nội địa bằng 110,6% so với dự toán 2021.

Dự kiến năm 2023 là 3.441.000 triệu đồng (tiền sử dụng đất 200.000 triệu đồng; tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao: 657.000 triệu đồng; Thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương 25.000 triệu đồng), bằng 104,6% so với dự toán 2022; nếu trừ tiền sử dụng đất, thu nội địa bằng 108,8% so với dự toán 2022.

Theo quy định phân cấp ngân sách hiện hành5, dự toán thu nội địa ngân sách địa phương được hưởng năm 2021 là 3.046.300 triệu đồng (trong đó, ngân sách tỉnh 2.080.637 triệu đồng, ngân sách cấp huyện 965.663 triệu đồng); năm 2022 là 3.047.350 triệu đồng (trong đó, ngân sách tỉnh 2.151.610 triệu đồng, ngân sách cấp huyện 895.740 triệu đồng); năm 2023 là 3.186.650 triệu đồng (trong đó, ngân sách tỉnh 2.212.790 triệu đồng, ngân sách cấp huyện 973.860 triệu đồng).

b) Về thu thuế xuất nhập khẩu6: Năm 2021 là 246.800 triệu đồng; năm 2022 là 309.000 triệu đồng (tăng 25,2% so với dự toán 2021) và năm 2023 là 331.000 triệu đồng (bằng 7,1% so với dự toán 2022).

2. Về kế hoạch thu ngân sách địa phương

Tổng nguồn thu ngân sách địa phương (bao gồm thu được hưởng theo phân cấp, Trung ương bổ sung cân đối, bổ sung có mục tiêu nhiệm vụ): Năm 2021 là 7.758.365 triệu đồng; năm 2022 là 8.341.000 triệu đồng; năm 2023 là 8.664.000 triệu đồng (chi tiết tại biểu số 07), cụ thể:

2.1. Thu cân đối ngân sách địa phương

Tổng thu cân đối ngân sách địa phương năm 2021 là 6.317.225 triệu đồng, năm 2022 là 7.044.000 triệu đồng, năm 2023 là 7.302.000 triệu đồng. Trong đó:

a) Thu nội địa trên địa bàn điều tiết ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp: năm 2021 là 3.046.300 triệu đồng; kế hoạch 02 năm tiếp theo, năm 2022 là 3.047.350 triệu đồng, năm 2023 là 3.186.650 triệu đồng.

Nếu loại số thu tiền sử dụng đất, thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương số thu NSĐP được hưởng theo phân cấp 2021, 2022, 2023 tương ứng: 1.900.900 triệu đồng; 2.106.350 triệu đồng (tăng 10,8% so với dự toán 2021); 2.304.650 triệu đồng (tăng 9,4% so với dự toán 2022).

b) Thu bổ sung cân đối từ ngân sách trung ương năm 2021 là 3.270.925 triệu đồng7, năm 2022 là 3.996.650 triệu đồng, năm 2023 là 4.115.350 triệu đồng.

2.2. Thu ngân sách Trung ương bổ sung mục tiêu: Năm 2021 là 1.441.140 triệu đồng; năm 2022 là 1.297.000 triệu đồng; năm 2023 là 1.362.000 triệu đồng, năm 2022, 2023 dự kiến Trung ương bổ sung có mục tiêu nguồn vốn đầu tư phát triển cho ngân sách địa phương tăng trưởng khoảng 5%/năm; Đối với kinh phí trung ương bổ sung mục tiêu các chế độ, chính sách an sinh xã hội, cải cách tiền lương ... được tính vào cân đối ngân sách địa phương từ năm 2022 (năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách 2022-2025)

II. Về kế hoạch chi ngân sách địa phương

Tổng chi ngân sách địa phương (bao gồm chi cân đối, Trung ương bổ sung Chương trình mục tiêu, mục tiêu nhiệm vụ): năm 2021 là 7.842.265 triệu đồng (Bao gồm cả bội chi ngân sách địa phương 83.900 triệu đồng), năm 2022 là 8.390.054 triệu đồng (Bao gồm dự kiến cả bội chi ngân sách địa phương 49.054 triệu đồng) và năm 2023 là 8.686.779 triệu đồng (Bao gồm dự kiến cả bội chi ngân sách địa phương 22.779 triệu đồng) (chi tiết tại biểu số 07), cụ thể:

1. Về chi cân đối ngân sách địa phương

Với số thu cân đối ngân sách địa phương được hưởng dự kiến trong 03 năm (2021 - 2023) nêu trên; sau khi trừ các khoản loại trừ (Tiền sử dụng đất, xổ số kiến thiết...) phần tăng thu dự toán còn lại phải dành 50% tăng thu tạo nguồn cân đối thực hiện cải cách tiền lương theo quy định, từ đó việc cân đối bố trí chi ngân sách địa phương, đặc biệt là chi thường xuyên còn khó khăn (nhất là ngân sách cấp tỉnh).

Tổng chi cân đối ngân sách địa phương năm 2021 là 6.401.125 triệu đồng (Bao gồm cả bội chi ngân sách địa phương 83.900 triệu đồng); dự kiến kế hoạch năm 2022 là 7.093.054 triệu đồng (tăng 10,8% so với kế hoạch 2021), năm 2023 là 7.324.779 triệu đồng (tăng 3,3% so với kế hoạch 2022). Trong đó bố trí:

1.1. Chi đầu tư phát triển năm 20218: 902.220 triệu đồng, dự kiến kế hoạch năm 2022 là 945.400 triệu đồng, tăng 4,8% so kế hoạch năm 2021; năm 2023 là 948.400 triệu đồng, bằng 100,3% so kế hoạch năm 2022.

a) Về tình hình nợ đọng xây dựng cơ bản: Công tác xử lý nợ đọng xây dựng cơ bản được Ủy ban nhân dân tỉnh chỉ đạo quyết liệt và đạt kết quả tốt. Đến năm 2020 số nợ đọng địa phương đã cơ bản được xử lý xong.

b) Về ứng trước thực hiện các dự án đầu tư trên địa bàn:

- Lũy kế ứng từ Ngân sách Trung ương đến nay còn lại chưa thu hồi 490.920 triệu đồng9, số ứng trước này Ủy ban nhân dân tỉnh đã báo cáo, đề nghị Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư xem xét, bố trí vốn thu hồi ứng trước trong kế hoạch đầu tư công trung hạn giai đoạn 2021-2025^(10).

- Lũy kế ứng trước ngân sách địa phương đến nay còn lại chưa thu hồi 214.956 triệu đồng11. Số ứng còn lại địa phương sẽ ưu tiên bố trí kế hoạch vốn để thu hồi trong các các đợt rà soát kế hoạch năm 2020 (nếu có) hoặc các năm tiếp theo của giai đoạn đầu tư công trung hạn 2021-2025.

1.2. Chi thường xuyên năm 2021: 4.457.168 triệu đồng; năm 2022 là 5.228.540 triệu đồng, tăng 17,3%12 so với dự toán năm 2021; năm 2023 là 5.508.960 triệu đồng, tăng 5,4% so kế hoạch 2022. Sau khi đảm bảo mức chi dự phòng tối thiểu, tăng thu tạo nguồn thực hiện CCTL theo quy định; chi thường xuyên chủ yếu cơ cấu lại các nhiệm vụ chi, cụ thể ở một số lĩnh vực như sau:

a) Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề năm 2021 là 1.973.977 triệu đồng; dự kiến năm 2022 là 2.326.856 triệu đồng, tăng 17,8% so dự toán 2021; năm 2023 là 2.448.405 triệu đồng, tăng 5,2% so kế hoạch năm 2022.

b) Chi sự nghiệp khoa học công nghệ năm 2021 là 16.442 triệu đồng; dự kiến năm 2022 là 19.422 triệu đồng, tăng 18,1% so dự toán 2021; năm 2023 là 20.436 triệu đồng, tăng 5,2% so với dự toán 2022.

c) Chi sự nghiệp bảo vệ môi trường năm 2021 là 83.687 triệu đồng; dự kiến năm 2022 là 88.946 triệu đồng, tăng 6,3% so dự toán 2021; năm 2023 là 93.593 triệu đồng, tăng 5,2% so với dự toán 2022.

d) Chi thường xuyên khác còn lại13 năm 2021 là 2.383.062 triệu đồng; dự kiến năm 2022 là 2.793.317 triệu đồng, tăng 17,2% so dự toán 2021; năm 2023 là 2.946.527 triệu đồng, tăng 5,5% so kế hoạch năm 2022.

1.3. Chi trả nợ lãi vay: theo tiến độ rút vốn, năm 2021 dự kiến 2.000 triệu đồng; kế hoạch 02 năm tiếp theo bằng mức Bộ Tài chính dự kiến cho năm đầu kế hoạch, năm 2022 là 2.000 triệu đồng, năm 2023 là 2.000 triệu đồng.

1.4. Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính: năm 2021 dự kiến bằng dự toán Bộ Tài chính giao năm 2020 là 1.000 triệu đồng; kế hoạch 02 năm tiếp theo (2022, 2023) dự kiến bằng mức 2021 (1.000 triệu đồng/năm).

1.5. Chi dự phòng: Năm 2021 là 126.345 triệu đồng, năm 2022 là 140.880 triệu đồng, năm 2023 là 173.280 triệu đồng, bằng mức tối thiểu 2% so tổng chi cân đối theo quy định của Luật ngân sách nhà nước 2015.

1.6. Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao: (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế) năm 2021 là 789.492 triệu đồng; năm 2022 là 701.180 triệu đồng, bằng 88,8% so với dự toán năm 2021; năm 2023 là 643.360 triệu đồng, bằng 91,8% so với dự toán năm 2022.

1.7. Chi tạo nguồn thực hiện CCTL: từ 50% tăng thu dự toán năm 2021, 2022, 2023 đã được phân bổ vào các lĩnh vực chi thường xuyên tương ứng14.

2. Chi từ nguồn Trung ương bổ sung mục tiêu: Năm 2021 là 1.441.140 triệu đồng; năm 2022 là 1.297.000 triệu đồng; năm 2023 là 1.362.000 triệu đồng.

III. Bội thu NSĐP tạo nguồn trả nợ vay (gốc): Năm 2021, Bộ Tài chính không giao bội thu NSĐP để trả nợ vay (gốc). Địa phương không dự kiến bội thu 02 năm tiếp theo. Địa phương dự kiến sử dụng nguồn bội thu ngân sách địa phương cấp tỉnh, kết dư ngân sách cấp tỉnh, tăng thu, tiết kiệm chi để trả nợ gốc theo quy định của Luật NSNN.

IV. Về kế hoạch vay, trả nợ vay (gốc) đầu tư cơ sở hạ tầng (chi tiết tại biểu số 05).

1. Kế hoạch vay

1.1. Đối với vay nguồn vốn tín dụng ưu đãi để thực hiện Chương trình kiên cố hóa kênh mương, đường GTNT: Dư nợ vay của địa phương cuối năm 2020 chuyển sang đầu năm 2021: 6.000 triệu đồng15. Kế hoạch 03 năm (20212023) dự kiến không phát sinh vay nguồn vốn này.

1.2. Đối với vay từ nguồn vay lại vốn nước ngoài của Chính phủ:

- Vay để đầu tư chương trình/dự án: Sửa chữa và nâng cao an toàn đập; hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum; mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả và Dự án Hiện đại hóa thủy lợi thích ứng biến đổi khí hậu. Kế hoạch vay trong năm 2021 là 83.900 triệu đồng16; dự kiến kế hoạch vay năm 2022 là 49.054 triệu đồng; năm 2023 là 22.779 triệu đồng.

- Vay để trả nợ gốc: Kế hoạch vay trong năm 2021 là 7.100 triệu đồng17, kế hoạch năm 2022, 2023 dự kiến không vay để trả nợ gốc. Hàng năm, căn cứ mức bội chi ngân sách, mức vay trả nợ gốc Bộ Tài chính thông báo, sẽ rà soát xây dựng, điều chỉnh Kế hoạch 3 năm giai đoạn tiếp theo cho phù hợp.

2. Kế hoạch trả nợ vay

Kế hoạch trả nợ gốc vay18 năm 2021 là 14.243 triệu đồng; kế hoạch năm 2022 là 7.100 triệu đồng, năm 2023 là 7.100 triệu đồng.

V. Giải pháp thực hiện Kế hoạch tài chính ngân sách nhà nước 03 năm

Trong điều kiện nhiệm vụ thu - chi ngân sách năm 2021, 2022, 2023 của địa phương dự kiến còn khó khăn; chi ngân sách chưa đáp ứng được yêu cầu, nhiều nhiệm vụ chưa bố trí được nguồn bố trí, địa phương triển khai thực hiện tốt một số biện pháp như sau:

1. Về thu ngân sách

1.1. Ngành thuế cần phối hợp với các cấp chính quyền, đơn vị liên quan triển khai tốt các biện pháp nhằm tập trung số thu kịp thời, đầy đủ, tăng cường chống thất thu, thu nợ đọng thuế, hạn chế nợ đọng thuế phát sinh, tích cực khai thác các nguồn thu mới, chú trọng nuôi dưỡng nguồn thu.

1.2. Tăng cường phối hợp giữa Cục thuế với Ủy ban nhân dân các huyện, thành phố, cơ quan tài chính các cấp trong việc báo cáo định kỳ, thường xuyên theo dõi các nguồn thu lớn trên địa bàn, phân tích tình hình thực hiện, đề xuất giải pháp thu. Phấn đấu hoàn thành vượt dự toán thu đã được Hội đồng nhân dân tỉnh giao hằng năm.

1.3. Tổ chức thực hiện tốt thu ngân sách nhà nước theo hướng bao quát toàn bộ các nguồn thu, mở rộng cơ sở thu, nhất là các nguồn thu mới, đồng thời đẩy mạnh phát triển sản xuất để tạo nguồn thu. Tăng tỉ trọng thu nội địa, tăng cường quản lý, khai thác, huy động nguồn lực tài nguyên đất đai, khoáng sản.... và nâng cao hiệu quả sử dụng tài sản công.

2. Về chi ngân sách

2.1. Đẩy mạnh tiến độ triển khai Kế hoạch 1195/KH-UBND ngày 05 tháng 5 năm 2017 của Ủy ban nhân dân tỉnh về triển khai thực hiện Chương trình số 28-CTr/TU ngày 24 tháng 02 năm 2017 của Ban Thường vụ Tỉnh ủy về chủ trương, giải pháp cơ cấu lại ngân sách nhà nước. Thực hiện sắp xếp, cơ cấu lại nhiệm vụ chi cho phù hợp với khả năng cân đối của NSNN; tăng cường xã hội hóa, động viên nguồn thu từ hoạt động dịch vụ của các đơn vị sự nghiệp công lập ở các lĩnh vực thuận lợi nhằm giảm dần chi ngân sách nhà nước; xây dựng dự toán chi ngân sách đảm bảo nhiệm vụ trên cơ sở định mức, chính sách, chế độ quy định, chủ động sắp xếp để cân đối cho nhiệm vụ mới phát sinh, triệt để tiết kiệm.

2.2. Phân bổ vốn đầu tư phát triển tập trung, ưu tiên bố trí vốn các dự án có khả năng hoàn thành, đưa vào sử dụng, khai thác trong năm 2020; hạn chế tối đa khởi công mới; bố trí vốn hoàn trả ứng trước. Triển khai các dự án đầu tư phải đúng mức vốn kế hoạch được giao, cân đối đủ nguồn vốn, không làm phát sinh nợ xây dựng cơ bản. Bố trí đủ vốn đối ứng từ ngân sách địa phương theo quy định để thực hiện các dự án đầu tư, chương trình mục tiêu quốc gia do địa phương quản lý.

2.3. Địa phương, đơn vị chủ động sắp xếp nhiệm vụ (kể cả nhiệm vụ phát sinh) trong phạm vi dự toán được giao trên tinh thần triệt để tiết kiệm, không phô trương hình thức, chống lãng phí, phù hợp với khả năng ngân sách được giao, kết hợp nguồn thu ngoài ngân sách, tăng cường huy động nguồn xã hội hoá. Giảm tối đa các khoản chi khánh tiết, hội nghị, hội thảo, lễ hội, động thổ, khởi công, khánh thành, đi công tác nước ngoài.

2.4. Điều hành chi ngân sách nhà nước phải theo khả năng, tiến độ nguồn thu, giãn tiến độ các khoản chi chưa cấp thiết vào cuối năm. Ưu tiên thực hiện chi lương, bảo hiểm và các chính sách an sinh xã hội. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, công khai để đảm bảo chi đúng, đầy đủ cho các đối tượng thụ hưởng. Rà soát, quản lý chặt chẽ để giảm mạnh số chi chuyển nguồn. Thực hiện tốt đề án tinh giãn biên chế, sắp xếp bộ máy theo hướng tinh gọn, hiệu quả.

2.5. Đẩy nhanh thực hiện Nghị định số 16/2015/NĐ-CP ngày 14 tháng 02 năm 2015 của Chính phủ quy định cơ chế tự chủ của đơn vị sự nghiệp công lập; Nghị định số 141/2016/NĐ-CP ngày 10 tháng 10 năm 2016 quy định cơ chế tự chủ của đơn vị sự nghiệp công lập trong lĩnh vực sự nghiệp kinh tế; Nghị định số 32/2019/NĐ-CP , ngày 10/4/2019 của Chính phủ Quy định giao nhiệm vụ, đặt hàng hoặc đấu thầu cung cấp sản phẩm, dịch vụ công sử dụng ngân sách nhà nước từ nguồn kinh phí chi thường xuyên. Triển khai chuyển đổi các đơn vị sự nghiệp công lập đủ điều kiện thành công ty cổ phần theo Quyết định số 22/QĐ-TTg ngày 22/6/2015 của Thủ tướng Chính phủ.

(Kế hoạch này thay thế Kế hoạch số 4311/KH-UBND ngày 17 tháng 11 năm 2020 về Kế hoạch Tài chính - ngân sách nhà nước 3 năm (2021-2023 tỉnh Kon Tum).

Trên đây là kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm (2021 - 2023) của địa phương. Ủy ban nhân dân tỉnh kính trình Hội đồng nhân dân tỉnh Khóa XI kỳ họp thứ 11 tham khảo khi thảo luận, xem xét thông qua dự toán ngân sách và phương án phân bổ ngân sách địa phương, ngân sách cấp tỉnh năm 2021./.

Nơi nhận: - Thường trực Tỉnh ủy (b/c); - Thường trực HĐND tỉnh (b/c); - Chủ tịch, các PCT UBND tỉnh; - Các Sở: Tài chính, Kế hoạch và Đầu tư; - Cục Thuế tỉnh; - VP UBND tỉnh: CVP, các PVP; - Lưu: VT, KTTH6.

TM. ỦY BAN NHÂN DÂN CHỦ TỊCH Lê Ngọc Tuấn

Biểu số 01

DỰ BÁO MỘT SỐ CHỈ TIÊU KINH TẾ - XÃ HỘI CHỦ YẾU GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021-2023

STT	NỘI DUNG	ĐƠN VỊ TÍNH	NĂM 2020		NĂM 2021	NĂM 2022	NĂM 2023
			Kế hoạch	Ước thực hiện
1	Tổng sản phẩm trong nước của địa phương (GRDP) giá hiện hành	Tỷ đồng	25,433	25,851	28,900	31,890	35,470
2	Tốc độ tăng trưởng GRDP	%	12.00	9.39	10.03	10.17	10.61
3	Cơ cấu kinh tế
	- Nông, lâm, ngư nghiệp	%	24-25	22.63	21.59	20.85	20.10
	- Công nghiệp, xây dựng	%	28-29	27.58	28.44	29.51	30.48
	- Dịch vụ	%	39-40	42.83	43.29	43.02	42.97
	- Riêng Thuế NK, thuế SP trừ trợ cấp SP	%	7-8	6.96	6.68	6.62	6.46
4	Chỉ số giá tiêu dùng (CPI)	%		103.75
5	Vốn đầu tư phát triển toàn xã hội trên địa bàn	Tỷ đồng	17,144	17,220	20,000	21,050	23,310
	Tỷ lệ so với GRDP	%	67.41	66.61	69.20	66.01	65.72
6	Kim ngạch xuất khẩu hàng hóa	Triệu USD	150.00	150.00	162.00	176.00	194.00
	Tốc độ tăng trưởng	%	-28,5		8.00	8.60	10.22
7	Kim ngạch nhập khẩu hàng hóa	Triệu USD	6.10	6.10	6.30	6.62	6.90
	Tốc độ tăng trưởng	%			3.30	5.00	4.26
8	Dân số	Người	555,000	555,031	567,000	580,000	593,000
9	GRDP bình quân đầu người	Triệu đồng	45.83	46.58	50.97	54.98	59.81
10	Mức giảm tỷ lệ hộ nghèo	%	3-4	3-4	3-4	3-4	3-4
11	Tỷ lệ hộ nghèo	%	10.12	10.12	6.92	13.84	10.34
12	Giáo dục, đào tạo
	- Số cán bộ quản lý, giáo viên và nhân viên		11,556	11,556	11,800	12,050	12,300
	Trong đó:
	+ Số giáo viên	Người	9,100	9,100	9,300	9,500	9,700
	- Số học sinh	Người	160,600	160,600	162,225	163,850	165,475
	Trong đó:
	+ Học sinh dân tộc nội trú	Người	2,536	2,486	2,500	2,500	2,500
	+ Học sinh bán trú	Người	11,850	11,850	11,850	11,850	11,850
	+ Đối tượng được hưởng chính sách miễn, giảm học phí theo quy định	Người	35,150	35,150	35,150	35,150	35,150
	- Số trường đại học, cao đẳng, dạy nghề công lập do địa phương quản lý	Trường	1	1	1	1	1
13	Y tế:
	- Cơ sở khám chữa bệnh	Cơ sở	115	115	115	115	115
	- Số giường bệnh	Giường	2,645	2,630	2,640	2,705	2,815
	Trong đó:
	+ Giường bệnh cấp tỉnh	Giường	1,235	1,235	1,235	1,275	1,335
	+ Giường bệnh cấp huyện	Giường	870	870	870	890	940
	+ Giường phòng khám khu vực	Giường	30	30	40	45	45
	+ Giường y tế xã phường	Giường	510	495	495	495	495
	- Số đối tượng mua BHYT
	+ Trẻ em dưới 6 tuổi	Người	74,000	74,399	75,000	75,500	76,000
	+ Đối tượng bảo trợ xã hội	Người	8,500	8,500	10,000	11,000	12,000
	+ Người thuộc hộ nghèo	Người	59,536	59,536	35,298	70,595	55,867
	+ Kinh phí mua thẻ khám chữa bệnh người nghèo, người dân tộc thiểu số, người sống vùng có điều kiện KTXH ĐBKK	Người	165,000	165,000	110,000	180,000	190,000
	+ Người hiến bộ phận cơ thể	Người
	+ Học sinh, sinh viên	Người
	+ Đối tượng cựu chiến binh, người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ cứu nước, người tham gia chiến tranh bảo vệ Tổ quốc, làm nhiệm vụ quốc tế ở Campuchia, giúp bạn Lào, thanh niên xung phong	Người	7,153	7,200	7,250	7,280	7,300
	+ Người thuộc hộ gia đình cận nghèo	Người	7,000	7,000	6,978	13,956	13,934
	+ Người thuộc hộ gia đình nông, lâm, ngư nghiệp có mức sống trung bình	Người	8,419	8,419	8,397	16,974	16,952

* Ghi chú: Các chỉ tiêu kinh tế - xã hội cập nhật đến thời điểm báo cáo, địa phương sẽ tiếp tục cập nhật và báo cáo bổ sung sau khi các chỉ tiêu kinh tế - xã hội được ban hành chính thức.

Biểu số 02

BIỂU TỔNG HỢP DỰ TOÁN THU NSNN NĂM GIAI ĐOẠN 2021-2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	NĂM 2020			DỰ KIẾN 03 NĂM KẾ HOẠCH
		DỰ TOÁN TTgCP giao	DỰ TOÁN HĐND cấp tỉnh quyết định	ƯỚC THỰC HIỆN	NĂM 2021	NĂM 2022	NĂM 2023
A	B	1	2	3	4	5	6
	TỔNG SỐ (A+B)	2,607,000	3,505,000	3,000,000	3,500,000	3,600,000	3,772,000
A	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN (I+II)	2,607,000	3,505,000	3,000,000	3,500,000	3,600,000	3,772,000
I	THU NỘI ĐỊA (1)	2,337,000	3,235,000	2,754,000	3,253,200	3,291,000	3,441,000
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý	717,200	717,200	566,000	729,000	817,000	912,000
	- Thuế giá trị gia tăng	310,200	310,200	231,947	312,000	360,000	410,000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	5,000	5,000	15,053	12,000	12,000	12,000
	- Thuế tài nguyên	402,000	402,000	319,000	405,000	445,000	490,000
	- Thu khác	-	-	-
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý	26,000	26,000	35,000	30,000	33,000	32,500
	- Thuế giá trị gia tăng	18,000	18,000	23,921	20,100	22,900	21,900
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	7,000	7,000	8,591	8,400	9,000	9,500
	- Thuế tài nguyên	1,000	1,000	2,488	1,500	1,100	1,100
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	4,000	4,000	7,000	4,000	2,000	2,000
	- Thuế giá trị gia tăng	2,000	2,000	3,000	2,000	1,000	1,000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	2,000	2,000	4,000	2,000	1,000	1,000
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	625,000	625,000	635,000	670,000	738,000	794,500
	- Thuế giá trị gia tăng	478,000	450,000	507,880	480,900	549,700	602,000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	29,000	29,000	32,000	29,600	30,900	32,000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	2,600	2,600	3,700	3,300	3,500	3,500
	- Thuế tài nguyên	115,400	143,400	91,420	156,200	153,900	157,000
5	Lệ phí trước bạ	86,000	86,000	76,000	74,000	83,000	93,000
6	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	200	200	100
7	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	3,600	3,600	3,500	3,600	3,600	3,600
8	Thuế thu nhập cá nhân	111,000	111,000	108,000	87,000	98,000	123,000
9	Thuế bảo vệ môi trường	260,000	260,000	265,000	255,000	268,000	281,000
	Trong đó: - Thu từ hàng hóa nhập khẩu	163,000	163,000	165,000	160,100	168,300	176,500
	- Thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	97,000	97,000	100,000	94,900	99,700	104,500
10	Phí, lệ phí	50,000	50,000	55,000	57,800	56,000	60,000
	Bao gồm: - Phí, lệ phí do cơ quan nhà nước trung ương thu	5,000	5,000	8,000	11,800	7,000	8,500
	- Phí, lệ phí do cơ quan nhà nước địa phương thu	45,000	45,000	47,000	46,000	49,000	51,500
11	Tiền sử dụng đất	200,000	200,000	312,000	300,000	200,000	200,000
12	Thu tiền thuê đất, mặt nước	20,000	20,000	75,000	20,000	20,000	20,000
13	Thu tiền cho thuê và bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước			70
14	Thu khác ngân sách	60,000	60,000	91,330	54,900	60,000	63,000
	Trong đó: - Thu khác ngân sách trung ương	15,000	15,000	23,800	21,000	22,500	23,500
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	85,000	85,000	85,000	30,000	77,000	77,000
	Trong đó: - Giấy phép do Trung ương cấp	75,500	75,500	61,000	20,000	65,500	65,500
	- Giấy phép do Ủy ban nhân dân cấp tỉnh cấp	9,500	9,500	24,000	10,000	11,500	11,500
16	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	2,000	2,000	1,000	500	400	400
17	Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế (địa phương hưởng 100%)	2,000	2,000	2,000	2,000	2,000	2,000
18	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết (kể cả hoạt động xổ số điện toán)	85,000	85,000	90,000	90,000	92,000	95,000
19	Tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm Ghi thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất tương ứng số tiền đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước và phân bổ chi đầu tư các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)		898,000	347,000	806,400	716,000	657,000
20	Thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương				39,000	25,000	25,000
II	THU TỪ HOẠT ĐỘNG XUẤT, NHẬP KHẨU	270,000	270,000	246,000	246,800	309,000	331,000
1	Thuế XNK	7,500	7,500	4,806	3,800	8,579	9,179
	Thuế xuất khẩu	3,500	3,500	2,500	3,800	4,003	4,284
	Thuế nhập khẩu	4,000	4,000	2,306		4,575	4,896
2	Thuế giá trị gia tăng	262,500	262,500	241,028	243,000	300,422	321,821
3	Thu khác			166

Biểu số 03

DỰ KIẾN THU CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO SẮC THUẾ GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021-2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	NĂM 2020		DỰ KIẾN NĂM 2021	DỰ KIẾN NĂM 2022	DỰ KIẾN NĂM 2023
		DỰ TOÁN	ƯỚC THỰC HIỆN
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN	3,505,000	3,000,000	3,500,000	3,600,000	3,772,000
I	Các khoản thu từ thuế	2,013,200	1,861,834	2,021,800	2,265,000	2,476,000
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa SX-KD trong nước	780,200	766,748	815,000	933,600	1,034,900
2	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	2,600	3,700	3,300	3,500	3,500
3	Thuế BVMT thu từ hàng hóa SX-KD trong nước	260,000	265,000	255,000	268,000	281,000
4	Thuế thu nhập doanh nghiệp	43,000	59,644	52,000	52,900	54,500
5	Thuế thu nhập cá nhân	111,000	108,000	87,000	98,000	123,000
6	Thuế tài nguyên	546,400	412,908	562,700	600,000	648,100
7	Thuế XNK	7,500	4,806	3,800	8,579	9,179
8	Thuế GTGT thu từ hoạt động XNK	262,500	241,028	243,000	300,422	321,821
II	Các khoản phí, lệ phí	136,000	131,000	131,800	139,000	153,000
1	Lệ phí trước bạ	86,000	76,000	74,000	83,000	93,000
2	Các loại phí, lệ phí	50,000	55,000	57,800	56,000	60,000
III	Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế, chênh lệch thu, chi của NHNN	2,000	2,000	2,000	2,000	2,000
1	Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận sau thuế	2,000	2,000	2,000	2,000	2,000
IV	Các khoản thu về nhà đất	1,121,800	737,670	1,130,000	939,600	880,600
1	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	3,600	3,500	3,600	3,600	3,600
2	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	200	100	-	-	-
3	Thu tiền cho thuê đất, mặt nước, mặt biển	20,000	75,000	20,000	20,000	20,000
4	Thu tiền sử dụng đất	200,000	312,000	300,000	200,000	200,000
5	Thu tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	-	70	-	-	-
6	Thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu	898,000	347,000	806,400	716,000	657,000
V	Thu khác	232,000	267,496	214,400	254,400	260,400
1	Thu cấp quyền khai thác khoáng sản	85,000	85,000	30,000	77,000	77,000
2	Các khoản thu khác còn lại	147,000	182,496	184,400	177,400	183,400
VI	Các khoản huy động đóng góp	-	-	-	-	-

Biểu số 04

DỰ TOÁN CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021-2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	NĂM 2020			DỰ KIẾN 03 NĂM KẾ HOẠCH
		DỰ TOÁN TTgCP giao	Dự toán HĐND cấp tỉnh quyết định	Ước thực hiện (1)	NĂM 2021	NĂM 2022	NĂM 2023
A	B	1	2	3	4	5	6
A	TỔNG CỘNG CHI CÂN ĐỐI NSĐP (bao gồm cả bội chi NSĐP) (I+II)	5,397,073	6,295,073	6,147,000	6,401,125	7,093,054	7,324,779
I	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	5,380,973	6,278,973	6,130,900	6,317,225	7,044,000	7,302,000
1	Chi đầu tư phát triển	821,872	825,372	1,212,000	902,220	945,400	948,400
1.1	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật	-			-	-	-
1.2	Chi đầu tư phát triển còn lại (1-1.1)	821,872	825,372	1,212,000	902,220	945,400	948,400
1.2.1	Chi đầu tư phát triển của các dự án phân theo nguồn vốn	821,872	825,372	1,212,000	902,220	945,400	948,400
a	Chi đầu tư XDCB vốn trong nước	536,872	536,872	719,000	506,220	653,400	653,400
b	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	200,000	200,000	360,000	300,000	200,000	200,000
c	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	85,000	85,000	124,000	90,000	92,000	95,000
d	Chi tăng cường hạ tầng khu KT cửa khẩu Bờ Y (từ nguồn thu phí sử dụng hạ tầng Khu)	-	3,500	9,000	6,000	-	-
1.2.2	Chi đầu tư phát triển phân theo lĩnh vực	821,872	825,372	1,212,000	902,220	945,400	948,400
a	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề		50,555	74,236	55,262	57,907	58,090
b	Chi khoa học và công nghệ		25,000	36,711	27,328	28,636	28,726
c	Chi bảo vệ môi trường		18,840	27,665	20,594	21,580	21,648
d	Chi quốc phòng		-	-	-	-	-
đ	Chi an ninh		59,626	87,556	65,178	68,297	68,514
e	Chi y tế, dân số và gia đình		23,195	34,060	25,355	26,568	26,653
g	Chi văn hóa thông tin		9,080	13,333	9,925	10,400	10,433
h	Chi phát thanh, truyền hình		17,060	25,051	18,648	19,541	19,603
i	Chi thể dục thể thao		19,460	28,576	21,272	22,290	22,361
k	Chi hoạt động kinh tế		580,844	852,928	634,925	665,312	667,423
l	Chi hoạt động quản lý nhà nước, Đảng, đoàn thể		9,255	13,590	10,117	10,601	10,635
m	Chi bảo đảm xã hội		2,121	3,115	2,318	2,429	2,437
n	Chi khác ngân sách		10,336	15,178	11,298	11,839	11,877
2	Chi trả nợ lãi vay	1,300	1,300	1,300	2,000	2,000	2,000
3	Chi thường xuyên	4,449,185	4,445,685	4,667,142	4,457,168	5,228,540	5,508,960
a	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	1,963,710	1,963,710	1,990,000	1,973,977	2,326,856	2,448,405
b	Chi khoa học và công nghệ	16,390	16,390	20,000	16,442	19,422	20,436
c	Chi sự nghiệp bảo vệ môi trường	75,008	83,387	80,000	83,687	88,946	93,593
d	Chi thường xuyên khác còn lại	2,394,077	2,382,198	2,577,142	2,383,062	2,793,317	2,946,527
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000	1,000
5	Dự phòng ngân sách	107,616	125,616	-	126,345	140,880	173,280
	Trong đó: Trích 2% bổ sung nguồn dự phòng từ nguồn thu tiền cho thuê đất theo quy định				16,908	14,820	13,640
6	Chi tạo nguồn thực hiện CCTL từ tăng thu dự toán	-		-
7	Chi trả nợ vay	-		18,000
8	Chi cho vay từ nguồn vốn trong nước (Ủy thác qua NHCSXH)			16,458
9	Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)		880,000	215,000	789,492	701,180	643,360
10	Chi từ nguồn viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương				39,000	25,000	25,000
II	Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	16,100	16,100	16,100	83,900	49,054	22,779
B	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	16,100	16,100	16,100	83,900	49,054	22,779
C	TỔNG SỐ VAY TRONG NĂM		19,839	16,000	91,000	49,054	22,779
1	Vay để bù đắp bội chi		19,839	16,000	83,900	49,054	22,779
2	Vay để trả nợ gốc				7,100

Ghi chú:

(1) Thực hiện năm 2020 bao gồm nhiệm vụ chi chuyển nguồn từ năm trước sang thuộc nguồn cân đối ngân sách địa phương (Không bao gồm trung ương bổ sung có mục tiêu)

Biểu số 05

KẾ HOẠCH VAY VÀ TRẢ NỢ NGÂN SÁCH TỈNH GIAI ĐOẠN 3 NĂM 2021-2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Năm 2020		Dự kiến năm 2021	So sánh năm 2020 với ước thực hiện năm 2020 (%)	Dự kiến năm 2022	Dự kiến năm 2023
		Dự toán	Ước thực hiện
A	B	1	2	3	4=3/2	5	6
A	MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP	419,030	419,030	440,180	105.0	462,189	485,298
B	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG
C	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	52,315	52,315	52,587	100.5	130,487	172,441
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	28,315	28,315	46,587	164.5	130,487	172,441
	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	13,283	13,283	20,118	151.5	28,472	26,342
	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum	7,332	7,332	13,957	190.4	69,957	94,007
	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả	7,700	7,700	12,512	162.5	17,000	15,580
	DA hiện đại hóa thủy lợi thích ứng với biến đổi khí hậu					15,058	36,512
3	Vay trong nước khác theo quy định của pháp luật
4	Vay tín dụng ưu đãi (Kiên cố hóa kênh mương đường GTNT)	24,000	24,000	6,000	25.0	-	-
II	Trả nợ gốc vay trong năm	18,000	18,000	13,100	72.8	7,100	7,100
1	Nợ gốc phải trả phân theo nguồn vay	18,000	18,000	13,100	72.8	7,100	7,100
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	-	-	7,100		7,100	7,100
+	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập			4,260		2,130	2,130
+	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum					3,550	3,550
+	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả			2,840		1,420	1,420
+	DA hiện đại hóa thủy lợi thích ứng với biến đổi khí hậu			-		-	-
-	Vay tín dụng ưu đãi (Kiên cố hóa kênh mương đường GTNT)	18,000	18,000	6,000	33.3	-	-
2	Nguồn trả nợ	18,000	18,000	14,243	79.1	7,100	7,100
-	Từ nguồn vay			7,100
-	Bội thu ngân sách địa phương
-	Tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư, ngân sách địa phương...	18,000	18,000	7,143	39.7	7,100	7,100
III	Tổng mức vay trong năm	18,272	18,272	91,000	498.0	49,054	22,779
1	Theo mục đích vay
a	Vay bù đắp bội chi			83,900		49,054	22,779
b	Vay trả nợ gốc			7,100
2	Theo nguồn vay	18,272	18,272	91,000	498.0	49,054	22,779
a	Trái phiếu chính quyền địa phương
b	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	18,272	18,272	91,000	498.0	49,054	22,779
-	Vay chi đầu tư phát triển (1)	18,272	18,272	83,900	459.2	49,054	22,779
+	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	6,835	6,835	8,354	122.2	-
+	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum	6,625	6,625	56,000	845.3	27,600	1,325
+	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả	4,812	4,812	4,488	93.3	-	-
+	DA hiện đại hóa thủy lợi thích ứng với biến đổi khí hậu			15,058		21,454	21,454
-	Vay trả nợ gốc (2)	-	-	7,100	-	-	-
	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập			4,260
	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum			-
	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả			2,840
c	Vay tín dụng ưu đãi (Kiên cố hóa kênh mương đường GTNT	-	-	-	-	-	-
IV	Tổng dư nợ cuối năm	52,587	52,587	130,487	248.1	172,441	188,120
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	12.55	12.55	29.64	236.2	37.31	38.76
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	46,587	46,587	130,487	280.1	172,441	188,120
+	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	20,118	20,118	28,472	141.5	26,342	24,212
+	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum	13,957	13,957	69,957	501.2	94,007	91,782
+	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả	12,512	12,512	17,000	135.9	15,580	14,160
+	DA hiện đại hóa thủy lợi thích ứng với biến đổi khí hậu			15,058		36,512	57,966
3	Vay tín dụng ưu đãi (Kiên cố hóa kênh mương đường GTNT)	6,000	6,000	-	-	-	-
D	Trả nợ lãi, phí	1,300	1,300	2,000	153.8	2,000	2,000
-	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	567	567	872	153.8	872	872
-	Hỗ trợ phát triển khu vực biên giới - Tiểu dự án tỉnh Kon Tum	320	320	492	153.8	492	492
-	Mở rộng quy mô vệ sinh và nước sạch nông thôn dựa trên kết quả	413	413	636	154.0	636	636

Ghi chú: (1) Tổng mức vay để chi đầu tư phát triển (83.900 triệu đồng) được dự kiến bằng mức đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã thông báo tại Văn bản số 6842/BKHĐT-TH ngày 16/10/2020

(2) Đây là mức vay dự kiến vay tối đa. Trường hợp trong năm, ngân sách địa phương đảm bảo nguồn để trả nợ gốc từ nguồn bội thu ngân sách địa phương cấp tỉnh, kết dư ngân sách cấp tỉnh, tăng thu, tiết kiệm chi thì không thực hiện khoản vay này.

Biểu số 06

DỰ KIẾN NHU CẦU, NGUỒN VÀ SỐ BỔ SUNG CHI THỰC HIỆN CẢI CÁCH TIỀN LƯƠNG

Đơn vị: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	NĂM 2020			DỰ KIẾN 03 NĂM KẾ HOẠCH
		DỰ TOÁN TTgCP giao	ĐÁNH GIÁ THỰC HIỆN	KINH PHÍ TĂNG THÊM	NĂM 2021	NĂM 2022	NĂM 2023
A	B	1	2	3	4	5	6
I	Tổng chi quỹ tiền lương	2,710,257	2,710,257	-	2,764,462	2,930,330	3,079,829
	Trong đó:
1	Tổng chi quỹ lương theo tiền lương cơ sở đã được quyết định trước 31/12/2017	2,304,530	2,304,530		2,350,621	2,491,658	2,641,157
-	Tổng chi quỹ lương theo tiền lương cơ sở đã dự kiến	2,304,530	2,304,530		2,350,621	2,491,658	2,641,157
-	Điều chỉnh quỹ tiền lương
2	Tổng chi quỹ lương do tăng tiền lương cơ sở (từ 1.210.000đ lên 1.490.000đ)	405,727	405,727		413,842	438,672	438,672
II	Tổng nguồn kinh phí thực hiện CCTL của NSĐP	182,051	210,449	-	156,397	209,411	211,999
1	10% tiết kiệm chi thường xuyên NSĐP	75,248	75,248		76,753	78,288	79,854
2	50% tăng thu NSĐP	57,665	86,063	-	29,523	80,000	80,000
	- 50% tăng thu NSĐP dự toán năm nay so năm trước	57,665	57,665		1,125	50,000	50,000
	- 70% tăng thu NSĐP thực hiện năm trước so dự toán năm trước (dự kiến)		28,398		28,398	30,000	30,000
3	Từ nguồn giá học phí	10,346	10,346		10,553	10,764	10,979
4	Từ nguồn giá viện phí	35,418	35,418		36,126	36,849	37,586
5	Thu sự nghiệp khác	3,374	3,374		3,441	3,510	3,581

Biểu số 07

DỰ KIẾN CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021- 2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán ngân sách năm 2020	Ước thực hiện năm 2020	So sánh		Dự toán ngân sách năm 2021	Dự kiến ngân sách năm 2022	Dự kiến ngân sách năm 2023
				Tuyệt đối	Tương đối
A	B	1	2	3= 2-1	4= 2/1	5	6	7
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	8,261,747	10,702,285	2,440,538 đ	129.5	7,758,365	8,341,000	8,664,000
I	Tổng thu cân đối ngân sách địa phương	6,278,973	5,800,323	- 478,650	92.4	6,317,225	7,044,000	7,302,000
1	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	2,993,150	2,514,500	- 478,650	84.0	3,046,300	3,047,350	3,186,650
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	3,285,823	3,285,823	-	100.0	3,270,925	3,996,650	4,115,350
	Thu bổ sung cân đối ngân sách trung ương	3,120,986	3,120,986	-	100.0	3,120,986	3,846,711	3,965,411
	Thu bổ sung thực hiện tiền lương	164,837	164,837	-	100.0	149,939	149,939	149,939
II	Thu bổ sung có mục tiêu từ ngân sách trung ương để thực hiện các Chương trình MTQG, Chương trình mục tiêu và nhiệm vụ khác	1,982,774	2,182,774	200,000	110.1	1,441,140	1,297,000	1,362,000
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính		-	-	-
IV	Thu kết dư		122,008	122,008	-
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		2,597,180	2,597,180 đ	-
VI	Thu huy động đóng góp			-	-	-	-	-
VII	Vay của ngân sách địa phương			-
B	TỔNG CHI NSĐP	8,277,847	9,160,000	1,512,695 đ	110.7	7,842,265	8,390,054	8,686,779
I	Tổng chi cân đối NSĐP (Bao gồm bội chi NSĐP) (I.1+I.2)	6,295,073	6,147,000	482,469		6,401,125	7,093,054	7,324,779
I.1	Tổng chi cân đối ngân sách địa phương	6,278,973	6,130,900	482,469	97.6	6,317,225	7,044,000	7,302,000
1	Chi đầu tư phát triển	825,372	1,212,000	386,628	146.8	902,220	945,400	948,400
2	Chi thường xuyên	4,445,685	4,667,142	221,457	105.0	4,457,168	5,228,540	5,508,960
3.	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	1,300	1,300	-	100.0	2,000	2,000	2,000
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1,000	1,000	-	100.0	1,000	1,000	1,000
5	Dự phòng ngân sách	125,616	-	(125,616)	-	126,345	140,880	173,280
6	Chi tạo nguồn thực hiện CCTL
7	Chi trả nợ vay		18,000
9	Chi cho vay từ nguồn vốn trong nước (Ủy thác qua NHCSXH)		16,458
8	Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến đô nguồn thu thực tế)	880,000	215,000			789,492	701,180	643,360
9	Chi từ nguồn viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương					39,000	25,000	25,000
I.2	Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	16,100	16,100			83,900	49,054	22,779
II	Chi các chương trình mục tiêu	1,982,774	3,013,000	1,030,226 đ	152.0	1,441,140	1,297,000	1,362,000
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	661,008	733,000	71,992	110.9			-
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1,321,766	2,280,000	958,234	172.5	1,441,140	1,297,000	1,362,000
III	Chi chuyển nguồn			-	-	-	-
C	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	-	-	-	-		-	-
D	TỔNG MỨC VAY, TRẢ NỢ CỦA NSĐP	-		-	-	-	-
I	Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP	383,856	383,856	-	100.0	419,000	421,803	421,803
II	Mức dư nợ đầu kỳ (năm)	52,315	52,315	-	100.0	52,587	130,487	172,441
III	Trả nợ gốc vay của NSĐP	18,000	18,000	-	100.0	13,100	7,100	7,100
1	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	-		-	-	7,100	-	-
2	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	18,000	18,000	-	100.0	6,000	7,100	7,100
3	Bội thu NSĐP tạo nguồn trả nợ vay gốc		-	-	-	-	-	-
IV	Tổng mức vay của NSĐP	18,272	18,272	-	100.0	91,000	49,054	22,779
1	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	18,272	18,272	-	100.0	91,000	49,054	22,779
V	Mức dư nợ cuối kỳ (năm)	52,587	52,587	-	100.0	130,487	172,441	188,120

Ghi chú: Đối với năm 2021 - 2022 không xây dựng kế hoạch chi cho các CTMTQG, Chương trình mục tiêu giai đoạn 2016-2020 theo hướng dẫn của Bộ Tài chính tại Thông tư số 38/2019/TT-BTC , ngày 28/6/2019 (điểm b, khoản 3 Điều 16).

Biểu mẫu số 08

DỰ KIẾN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021 - 2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2020	Dự toán ngân sách năm 2021	So sánh	Dự kiến ngân sách năm 2022	Dự kiến ngân sách năm 2023
A	B	1	2	3=2/1	4	5
	TỔNG THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC	3,000,000	3,500,000	116.7%	3,600,000	3,772,000
	Tỷ lệ thu NSNN so với GRDP (%)	11.6%	12.1%		11.3%	10.6%
	Tỷ lệ thu từ thuế, phí so với GRDP (%)	7.7%	7.5%		7.5%	7.4%
I	Thu nội địa	2,754,000	3,253,200	118.1%	3,291,000	3,441,000
	Tốc độ tăng thu (%)	85.1%	118.1%		101.2%	104.6%
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN (%)	91.8%	92.9%		91.4%	91.2%
	Trong đó:
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do trung ương quản lý (1)	566,000	729,000	128.8%	817,000	912,000
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý (2)	28,000	30,000	107.1%	33,000	32,500
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (3)	7,000	4,000	57.1%	2,000	2,000
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (4)	635,000	670,000	105.5%	738,000	794,500
5	Thuế thu nhập cá nhân	108,000	87,000	80.6%	98,000	123,000
6	Thuế bảo vệ môi trường	265,000	255,000	96.2%	268,000	281,000
7	Lệ phí trước bạ	76,000	74,000	97.4%	83,000	93,000
8	Thu tiền sử dụng đất	312,000	300,000	96.2%	200,000	200,000
9	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	90,000	90,000	100.0%	92,000	95,000
10	Thu cổ tức, lợi nhuận sau thuế	2,000	2,000	100.0%	2,000	2,000
11	Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)		806,400		716,000	657,000
12	Thu viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương		39,000		25,000	25,000
II	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	246,000	246,800	100.3%	309,000	331,000
	Tốc độ tăng thu (%)	91.1%	100.3%		125.2%	107.1%
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN (%)	8.2%	7.1%		8.6%	8.8%
III	Thu viện trợ, tài trợ	-	-		-	-
	Tốc độ tăng thu (%)		0.0%		0.0%	0.0%
	Tỷ trọng trong tổng thu NSNN (%)	0.0%	0.0%		0.0%	0.0%

Ghi chú:

(1) Doanh nghiệp nhà nước do trung ương quản lý là doanh nghiệp do bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan khác ở trung ương đại diện Nhà nước chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.

(2) Doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý là doanh nghiệp do Ủy ban nhân dân cấp tỉnh đại diện Nhà nước chủ sở hữu 100% vốn điều lệ.

(3) Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài là các doanh nghiệp mà phần vốn do tổ chức, cá nhân nước ngoài sở hữu từ 51% vốn điều lệ trở lên hoặc có đa số thành viên hợp danh là cá nhân nước ngoài đối với tổ chức kinh tế là công ty hợp danh.

(4) Doanh nghiệp khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là các doanh nghiệp thành lập theo Luật doanh nghiệp, Luật các tổ chức tín dụng, trừ các doanh nghiệp nhà nước do trung ương, địa phương quản lý, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài nêu trên.

Biểu số 09

DỰ KIẾN CÂN ĐỐI NGUỒN THU, CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH VÀ NGÂN SÁCH HUYỆN GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021 - 2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán ngân sách năm 2020	Ước thực hiện 2020	Dự toán ngân sách năm 2021	Dự kiến ngân sách năm 2022	Dự kiến ngân sách năm 2023
A	B	1	2	3	4	5
A	NGÂN SÁCH CấP TỈNH
I	Nguồn thu ngân sách	7,338,787	9,922,790	6,792,702	7,445,260	7,690,140
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	2,070,190	1,735,005	2,080,637	2,151,610	2,212,790
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp	5,268,597	5,468,597	4,712,065	5,293,650	5,477,350
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	3,285,823	3,285,823	3,270,925	3,996,650	4,115,350
-	Thu bổ sung có mục tiêu	1,982,774	2,182,774	1,441,140	1,297,000	1,362,000
3	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
4	Thu kết dư		122,008
5	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		2,597,180
II	Chi ngân sách	7,354,887	9,938,890	6,876,602	7,494,314	7,712,919
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách cấp tỉnh	4,456,133	6,971,956	4,426,088	5,071,454	5,309,000
2	Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới	2,882,654	2,934,734	2,366,615	2,373,806	2,381,140
-	Chi bổ sung cân đối ngân sách	2,011,709	2,011,709	2,007,071	2,007,071	2,007,071
-	Chi bổ sung có mục tiêu	870,945	923,025	359,544	366,735	374,070
3	Chi chuyển nguồn sang năm sau	-		-	-	-
4	Chi từ nguồn bội chi NSĐP	16,100	16,100	83,900	49,054	22,779
B	NGÂN SÁCH HUYỆN
I	Nguồn thu ngân sách	3,805,614	3,714,229	3,332,278	3,269,546	3,355,000
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	922,960	779,495	965,663	895,740	973,860
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp	2,882,654	2,934,734	2,366,615	2,373,806	2,381,140
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	2,011,709	2,011,709	2,007,071	2,007,071	2,007,071
-	Thu bổ sung có mục tiêu	870,945	923,025	359,544	366,735	374,070
3	Thu kết dư
4	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang
II	Chi ngân sách	3,805,614	3,714,229	3,332,278	3,269,546	3,355,000
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách huyện	3,394,265	3,178,986	2,919,283	2,854,486	2,937,866
2	Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới	411,349	535,243	412,994	415,059	417,135
-	Chi bổ sung cân đối ngân sách	411,349	411,349	412,994	415,059	417,135
-	Chi bổ sung có mục tiêu	-	123,894	-	-	-
3	Chi chuyển nguồn sang năm sau	-		-	-	-

Ghi chú: (1) Năm N là năm dự toán ngân sách; theo đó, các năm N-1, N+1 và N+2 là năm trước, năm

Biểu số 10

DỰ KIẾN CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH THEO CƠ CẤU CHI GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021 - 2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán ngân sách năm 2020	Dự toán ngân sách năm 2021	So sánh	Dự kiến ngân sách năm 2022	Dự kiến ngân sách năm 2023
A	B	1	2	3=2/1	4	5
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH (A+B+C)	7,354,887	6,876,602	93.5	7,494,314	7,712,919
A	CHI BỔ SUNG CHO NGÂN SÁCH HUYỆN	2,882,654	2,366,615	82.1	2,373,806	2,381,140
I	Chi bổ sung cân đối ngân sách	2,011,709	2,007,071	99.8	2,007,071	2,007,071
II	Chi bổ sung có mục tiêu	870,945	359,544	41.3	366,735	374,070
B	CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH THEO LĨNH VỰC	4,456,133	4,426,088	99.3	5,071,454	5,309,000
I	Chi đầu tư phát triển	1,395,780	1,748,521	125.3	1,974,506	2,042,507
1	Chi đầu tư cho các dự án	1,395,780	1,748,521	125.3	1,974,506	2,042,507
	Trong đó:
-	Chi các chương trình mục tiêu quốc	143,516		-		-
-	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm	756,675	1,234,788	163.2	1,297,000	1,362,000
II	Chi thường xuyên	2,111,122	1,779,289	84.3	2,259,005	2,481,472
	Trong đó:
-	Chi thường xuyên cân đối	1,641,206	1,636,507	99.7	2,259,005	2,481,472
-	Chi các chương trình mục tiêu quốc	13,372		-		-
-	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm	456,544	142,782	31.3		-
III	Chi trả nợ lãi vay	1,300	2,000	153.8	2,000	2,000
IV	Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính	1,000	1,000	100.0	1,000	1,000
V	Dự phòng	66,931	66,785	99.8	108,764	113,661
	Trong đó: Trích 2% bổ sung nguồn dự phòng từ nguồn thu tiền cho thuê đất theo quy định	18,000	16,908	93.9	14,820	13,640
VI	Chi tạo nguồn thực hiện CCTL từ tăng thu dự toán ngân sách cấp tỉnh
VII	Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)	880,000	789,492		701,180	643,360
VIII	Chi từ nguồn viện trợ thuộc nguồn thu ngân sách địa phương		39,000		25,000	25,000
C	CHI TỪ NGUỒN BỘI CHI NSĐP	16,100	83,900		49,054	22,779

Biểu số 11

DỰ KIẾN KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ VỐN NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG GIAI ĐOẠN 03 NĂM 2021-2023

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Kế hoạch năm 2020		Dự kiến kế hoạch đầu tư giai đoạn 20212022
		Dự toán năm 2020	Ước thực hiện năm 2020	Dự toán ngân sách năm 2021	Dự kiến ngân sách năm 2022	Dự kiến ngân sách năm 2023
A	B	1	2	3	4	5
	TỔNG SỐ:	2,990,963	3,606,100	3,010,400	2,992,634	2,976,539
	Trong đó:
	- Vốn trong nước	2,671,838	3,068,100	2,624,370	2,587,155	2,550,739
	- Vốn nước ngoài	319,125	538,000	386,030	405,479	425,800
A	CHI ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN	2,990,963	3,606,100	3,010,400	2,992,634	2,976,539
	Trong đó:
	- Vốn trong nước	2,671,838	3,068,100	2,624,370	2,587,155	2,550,739
	- Vốn nước ngoài	319,125	538,000	386,030	405,479	425,800
I	CHI ĐẦU TƯ CỦA NGÂN SÁCH CẤP TỈNH VÀ NGÂN SÁCH HUYỆN (1)	1,721,472	1,443,100	1,775,612	1,695,634	1,614,539
1	Ngân sách cấp tỉnh	1,391,689	1,113,317	1,387,125	1,427,740	1,346,645
	Trong đó:
	- Vốn trong nước	1,391,689	1,113,317	1,387,125	1,427,740	1,346,645
	- Vốn nước ngoài			-
a	Đầu tư từ nguồn thu sử dụng đất	68,737	228,737	119,104	200,000	200,000
b	Đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	85,000	124,000	90,000	92,000	95,000
c	Vốn cân đối địa phương theo tiêu chí, định mức	338,352	520,480	298,629	385,506	385,506
d	Chi đầu tư từ nguồn tăng thu, các nguồn khác	3,500	9,000	6,000
e	Chi từ nguồn thu các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực	880,000	215,000	789,492	701,180	643,360
f	Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	16,100	16,100	83,900	49,054	22,779
2	Ngân sách huyện	329,783	329,783	388,487	267,894	267,894
	Trong đó:
	- Vốn trong nước	329,783	329,783	388,487	267,894	267,894
	Trong đó:
a	Đầu tư từ nguồn thu sử dụng đất	131,263	131,263	180,896	-	-
b	Đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết (nếu có)	-	-	-	-	-
c	Vốn cân đối địa phương theo tiêu chí, định mức	198,520	198,520	207,591	267,894	267,894
II	CHI ĐẦU TƯ CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU (2)	1,269,491	2,163,000	1,234,788	1,297,000	1,362,000
1	Các chương trình mục tiêu quốc gia	512,816	583,000	-	-	-
a	Chương trình MTQG giảm nghèo bền vững	228,626	283,000	-	-
b	Chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng Nông thôn	284,190	300,000	-	-
2	Các chương trình mục tiêu	756,675	1,580,000	1,234,788	1,297,000	1,362,000
-	Đầu tư các dự án bằng nguồn vốn trong nước	437,550	1,042,000	848,758	891,521	936,200
-	Đầu tư các dự án bằng nguồn vốn ngoài nước	319,125	538,000	386,030	405,479	425,800
B	DỰ PHÒNG THEO LUẬT ĐẦU TƯ CÔNG	-	-	-	-	-
	- Vốn trong nước			-	-
	- Vốn nước ngoài			-	-

Ghi chú: (1) Chưa bao gồm chi đầu tư cho các chương trình mục tiêu quốc gia và các chương trình mục tiêu tại mục II.

(2) Đối với năm 2021 - 2022 không xây dựng kế hoạch chi cho các CTMTQG, Chương trình mục tiêu giai đoạn 2016-2020 theo hướng dẫn của Bộ Tài chính tại Thông tư số 38/2019/TT-BTC , ngày 28/6/2019 (điểm b, khoản 3 Điều 16).

---

1 Trong đó, số bổ sung cân đối ngân sách địa phương 3.120.986 triệu đồng (Gồm trợ cấp ổn định từ năm 2017: 2.999.986 triệu đồng. Trung ương bổ sung tăng trợ cấp 121.000 triệu đồng); bổ sung thực hiện điều chỉnh mức lương cơ sở 149.939 triệu đồng; số bổ sung mục tiêu năm 2021: 1.441.140 triệu đồng.

2 Chỉ thị số 31/CT-TTg ngày 29 tháng 7 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ, trong đó định hướng dự toán năm 2021 thu từ hoạt động XNK tăng bình quân tối thiểu 4-6% so với ước thực hiện năm 2020.

3 Bao gồm cả thu XNK. Riêng số thu nội địa năm 2021 theo số thảo luận vòng II với Tổng Cục thuế, định hướng. Trong đó, thu tiền SD đất năm 2021: 300.000 triệu đồng, 2022: 200.000 triệu đồng và 2023: 200.000 triệu đồng.

4 Phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế (Bao gồm dự toán ghi thu, ghi chi số tiền nhà đầu tư ứng trước để đền bù GPMB theo phương án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.)

5 Theo Nghị quyết số 67/2016/NQ-HĐND ngày 09/12/2016 của HĐND tỉnh.

6 Ngân sách Trung ương hưởng 100%.

7 Trong đó dự toán cân đối 3.120.986 triệu đồng, dự toán bổ sung thực hiện tiền lương cơ sở 1,49 tr.đ: 149.939 triệu đồng.

8 Chưa bao gồm chi nguồn giao tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)

9 Đến ngày 31 tháng 12 năm 2019 là 627.625 triệu đồng; đến ngày 15 tháng 9 năm 2020 đã thu hồi 136.705 triệu đồng.

10 Tại Văn bản số 1187/UBND-KTTH ngày 10 tháng 4 năm 2020.

11 - Kế hoạch vốn đầu tư ngân sách địa phương hàng năm còn hạn hẹp, nhưng nhu cầu đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng thì lớn; do vậy, việc bố trí kế hoạch vốn để thu hồi ứng trước được thực hiện dần qua từng năm.

- Một số dự án chưa được Trung ương bố trí kế hoạch vốn để hoàn ứng ngân sách tỉnh như: Quốc lộ 14C đoạn Km 72-Km 97+823 (40 tỷ đồng).

12 Năm 2022 là năm đầu giai đoạn ổn định ngân sách mới (2022-2025) dự kiến một số khoản chi chính sách an sinh xã hội được Trung ương bổ sung có mục tiêu trong giai đoạn 2017-2021 sẽ đưa vào trong cân đối ngân sách địa phương dẫn đến chi thường xuyên năm 2022 tăng cao so với năm 2021.

13 Bao gồm: Quản lý Nhà nước, an ninh quốc phòng, đảm bảo xã hội, y tế....

14 Thực hiện tăng mức lương cơ sở từ 1.210.000 đồng lên 1.490.000 đồng/tháng. Năm 2021: 0 tr.đồng; Năm 2022: 50.000 tr.đồng; năm 2023: 50.000 tr.đ.

15 Vay Ngân hàng phát triển Việt Nam thực hiện.

16 Tổng mức vay để chi đầu tư phát triển (83.900 triệu đồng) được dự kiến bằng mức đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương Bộ Kế hoạch và Đầu tư đã thông báo tại Văn bản số 6842/BKHĐT-TH ngày 16/10/2020

17 Đây là mức vay dự kiến vay tối đa. Trường hợp trong năm, ngân sách địa phương đảm bảo nguồn để trả nợ gốc từ nguồn bội thu ngân sách địa phương cấp tỉnh, kết dư ngân sách cấp tỉnh, tăng thu, tiết kiệm chi (Theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước và Nghị định số 93/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ) thì không thực hiện khoản vay này.

18 Trong đó, Nguồn trả nợ năm 2021 từ nguồn bội thu ngân sách địa phương cấp tỉnh, kết dư ngân sách cấp tỉnh, tăng thu, tiết kiệm chi và nguồn vay lại của Chính phủ; năm 2022, 2023 dự kiến từ nguồn bội thu ngân sách địa phương cấp tỉnh, kết dư ngân sách cấp tỉnh, tăng thu, tiết kiệm chi.