CHỨNG KHOÁN

Thay đổi quan trọng về điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Đình Huy

08:17 21/11/22

Trái phiếu có sự thay đổi gì về điều kiện, điều khoản cơ bản khi Nghị định 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực không? – Cẩm Tú (Quảng Ngãi).

>> Hồ sơ chào bán trái phiếu doanh nghiệp theo Nghị định 65/2022/NĐ-CP

>> Quy trình chào bán trái phiếu doanh nghiệp theo Nghị định 65/2022/NĐ-CP

1. Thay đổi quan trọng về điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu

Điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu được quy định tại Điều 6 Nghị định 153/2020/NĐ-CP. Tuy nhiên, Nghị định 65/2022/NĐ-CP có hiệu lực thi hành đã sửa đổi quy định về điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu tại quy định nêu trên, cụ thể tại khoản 4 Điều 1 quy định:

4. Sửa đổi điểm a khoản 4 Điều 6 như sau:

“a) Trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá là một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam hoặc bội số của một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam”.

Như vậy, kể từ ngày 16/9/2022 doanh nghiệp khi phát hành trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá trái phiếu là 100 triệu đồng hoặc bội số của 100 triệu đồng. So với quy định trước đây, mệnh giá trái phiếu chỉ 100.000 (một trăm nghìn) đồng.

Điểm mới Nghị định 65/2022/NĐ-CP về việc sửa đổi, bổ sung Nghị định 153/2020/NĐ-CP

Thay đổi quan trọng về điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu (ẢNh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu hiện hành

Căn cứ Điều 6 Nghị định 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi bổ sung bởi khoản 4 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP thì các điều kiện, điều khoản cơ bản của trái phiếu hiện nay như sau:

STT	Điều khoản cơ bản	Điều kiện
1.	Kỳ hạn trái phiếu	do doanh nghiệp phát hành quyết định đối với từng đợt chào bán căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp.
2.	Khối lượng phát hành	do doanh nghiệp phát hành quyết định đối với từng đợt chào bán căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn của doanh nghiệp.
3.	Đồng tiền phát hành và thanh toán trái phiếu	Đối với trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là đồng Việt Nam.
3.	Đồng tiền phát hành và thanh toán trái phiếu	Đối với trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, đồng tiền phát hành, thanh toán lãi, gốc trái phiếu là ngoại tệ theo quy định tại thị trường phát hành và tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.
4.	Mệnh giá trái phiếu	Trái phiếu chào bán tại thị trường trong nước, mệnh giá là một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam hoặc bội số của một trăm triệu (100.000.000) đồng Việt Nam.
4.	Mệnh giá trái phiếu	Trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế, mệnh giá thực hiện theo quy định tại thị trường phát hành.
5.	Hình thức trái phiếu	Trái phiếu được chào bán dưới hình thức chứng chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử. Doanh nghiệp phát hành quyết định cụ thể hình thức trái phiếu đối với mỗi đợt chào bán theo quy định tại thị trường phát hành.
6.	Lãi suất danh nghĩa trái phiếu	Lãi suất danh nghĩa trái phiếu có thể xác định theo một trong các phương thức: lãi suất cố định cho cả kỳ hạn trái phiếu; lãi suất thả nổi; hoặc kết hợp giữa lãi suất cố định và thả nổi. b) Trường hợp lãi suất danh nghĩa là lãi suất thả nổi hoặc kết hợp giữa lãi suất cố định và thả nổi, doanh nghiệp phát hành phải nêu cụ thể cơ sở tham chiếu để xác định lãi suất danh nghĩa tại phương án phát hành và công bố thông tin cho nhà đầu tư mua trái phiếu về cơ sở tham chiếu được sử dụng. c) Doanh nghiệp phát hành quyết định lãi suất danh nghĩa cho từng đợt chào bán phù hợp với tình hình tài chính và khả năng thanh toán nợ. Lãi suất trái phiếu do tổ chức tín dụng phát hành ngoài việc tuân thủ quy định tại Nghị định này phải phù hợp với quy định về lãi suất của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
7.	Loại hình trái phiếu	do doanh nghiệp phát hành quyết định theo quy định của pháp luật.
8.	Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu	do doanh nghiệp phát hành quyết định căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn và thông lệ thị trường phát hành để công bố cho nhà đầu tư trước khi chào bán trái phiếu.

>> Xem thêm bài viết:

>> Nguyên tắc phát hành và sử dụng vốn trái phiếu doanh nghiệp có gì mới?

>> Nhà đầu tư mua trái phiếu được hưởng những quyền lợi gì?

>> Nguyên tắc phát hành và sử dụng vốn trái phiếu doanh nghiệp có gì mới?

>> Quy định về nhà đầu tư mua trái phiếu doanh nghiệp gì mới từ 2022?

>> Điểm mới về điều kiện chào bán trái phiếu doanh nghiệp thành nhiều đợt

XEM CHI TIẾT CÁC CÔNG VIỆC PHÁP LÝ CẦN BIẾT TRONG QUÁ TRÌNH:
>>Thành lập doanh nghiệp	>>Hoạt động doanh nghiệp	>>Chấm dứt hoạt động doanh nghiệp

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email [email protected].

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.