DOANH NGHIỆP

Tham khảo những biểu mẫu về quyết toán thuế Thu nhập doanh nghiệp

Thúy Vy

07:36 06/01/22

Sau đây, PHÁP LÝ KHỞI NGHIỆP sẽ gửi đến Quý thành viên những biểu mẫu tham khảo về vấn đề quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp:

>> Phân biệt công ty TNHH hai thành viên trở lên và TNHH một thành viên

>> Những việc cần làm khi thay đổi loại hình doanh nghiệp

STT	Tên biểu mẫu	Căn cứ pháp lý
Chậm nhất là ngày thứ 90 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính (đối với các doanh nghiệp lựa chọn kỳ kế toán khác năm dương lịch), doanh nghiệp phải nộp hồ sơ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp đến Chi cục Thuế quản lý trực tiếp; bao gồm các giấy tờ sau:
1	Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp	Mẫu số 03/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 151/2014/TT-BTC
2	Báo cáo tài chính năm, bao gồm:
	Bảng cân đối kế toán	Mẫu số B01-DN ban hành kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
	Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh	Mẫu số B02-DNN ban hành kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
	Báo cáo luân chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp	Mẫu số B03 – DN ban hành kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
	Báo cáo luân chuyển tiền tệ theo phương pháp gián tiếp	Mẫu số B03 – DN ban hành kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
	Bản thuyết minh báo cáo tài chính	Mẫu số B09-DN ban hành kèm theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
3	Giấy ủy quyền thực hiện thủ tục nếu không phải là người đại diện theo pháp luật thực hiện công việc
Tùy theo thực tế phát sinh của doanh nghiệp mà nộp thêm các giấy tờ sau:
4	Phụ lục Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh
	Phụ lục đối với doanh nghiệp thuộc các ngành sản xuất, thương mại, dịch vụ	Mẫu số 03-1A/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80/2021/TT-BTC
	Phụ lục đối với doanh nghiệp thuộc các ngành ngân hàng, tín dụng	Mẫu số 03-1B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80/2021/TT-BTC
	Phụ lục đối với các Công ty chứng khoán, Công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán	Mẫu số 03-1C/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80/2021/TT-BTC
5	Phụ lục chuyển lỗ	Mẫu số 03-2/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80
6	Các Phụ lục thuế thu nhập doanh nghiệp được ưu đãi
	Phụ lục đối với cơ sở kinh doanh thành lập mới từ dự án đầu tư, cơ sở kinh doanh di chuyển địa điểm, dự án đầu tư mới	Mẫu số 03-3A/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80/2021/TT-BTC
	Phụ lục đối với cơ sở kinh doanh đầu tư xây dựng dây chuyền sản xuất mới, mở rộng quy mô, đổi mới công nghệ, cải thiện môi trường sinh thái, nâng cao năng lực sản xuất (đầu tư mở rộng)	Mẫu số 03-3B/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80
	Phụ lục đối với doanh nghiệp sử dụng lao động là người dân tộc thiểu số hoặc doanh nghiệp hoạt động sản xuất, xây dựng, vận tải sử dụng nhiều lao động nữ	Mẫu số 03-3C/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80
7	Phụ lục số thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp ở nước ngoài	Mẫu số 03-4/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80
8	Phụ lục thuế thu nhập doanh nghiệp đối với hoạt động chuyển nhượng bất động sản	Mẫu số 03-5/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 151/2014/TT-BTC
9	Phụ lục báo cáo trích lập, điều chuyển và sử dụng quỹ phát triển khoa học và công nghệ	Mẫu số 02 ban hành kèm theo Thông tư liên tịch 12/2016/TTLT-BKHCN-BTC
10	Phụ lục thông tin về quan hệ liên kết và giao dịch liên kết	Phụ lục 01 ban hành kèm theo Nghị định 132/2020/NĐ-CP
11	Phụ lục bảng phân bổ số thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp đối với cơ sở sản xuất	Mẫu số 03-8/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 80
12	Phụ lục Báo cáo trích lập và sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro, bồi thường thiệt hại về môi trường	Phụ lục 01 ban hành kèm theo Thông tư 86/2016/TT-BTC
13	Trường hợp doanh nghiệp có dự án đầu tư ở nước ngoài, ngoài các hồ sơ nêu trên, doanh nghiệp phải bổ sung các hồ sơ, tài liệu theo hướng dẫn của Bộ Tài chính về thuế thu nhập doanh nghiệp. Cụ thể: Hồ sơ đính kèm khi kê khai và nộp thuế của doanh nghiệp Việt Nam đầu tư ra nước ngoài đối với khoản thu nhập từ dự án đầu tư tại nước ngoài bao gồm: - Bản chụp Tờ khai thuế thu nhập ở nước ngoài có xác nhận của người nộp thuế; - Bản chụp chứng từ nộp thuế ở nước ngoài có xác nhận của người nộp thuế hoặc bản gốc xác nhận của cơ quan thuế nước ngoài về số thuế đã nộp hoặc bản chụp chứng từ có giá trị tương đương có xác nhận của người nộp thuế.	Điều 1 Thông tư 96/2015/TT-BTC

Mời quý thành viên xem thêm các bài viết sau:

- Doanh nghiệp chưa phát sinh doanh thu thì khai thuế như thế nào?

- Tiền phúc lợi và các khoản thuế liên quan (thuế TNDN, GTGT, TNCN);

- Các khoản chi tiền lương, tiền công, tiền thưởng được trừ khi tính thuế TNDN.

Căn cứ pháp lý:

- Nghị định số 20/2017/NĐ-CP;

- Thông tư 156/2013/TT-BTC;

- Thông tư 200/2014/TT-BTC;

- Thông tư 151/2014/TT-BTC;

- Thông tư 96/2015/TT-BTC;

- Thông tư số 86/2016/TT-BTC;

- Thông tư liên tịch số 12/2016/TTLT-BKHCN-BTC.

Quý thành viên hãy theo dõi chúng tôi để nhận thêm nhiều tin tức:

Hoàng Thái

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email khoinghiep@thuvienphapluat.vn.

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.