Mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024?

Nội dung chính

• Mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024?
• Điều kiện phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất là gì?
• Hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất gồm những giấy tờ gì?

Mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024?

Mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất là mẫu tại Phụ lục số 26 ban hành kèm theo Thông tư 118/2020/TT-BTC.

Dưới đây là mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024:

Tải về mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024:

Tại đây

Mẫu báo cáo kết quả đợt phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất mới nhất 2024? (Hình từ Internet)

Điều kiện phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất là gì?

Căn cứ theo khoản 2 Điều 55 Nghị định 155/2020/NĐ-CP quy định về điều kiện phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất là:

- Có phương án hợp nhất; phương án phát hành cổ phiếu để hoán đổi và phương án hoạt động kinh doanh sau hợp nhất, sáp nhập được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty của các công ty tham gia hợp nhất, sáp nhập thông qua theo quy định.

Phiếu biểu quyết của cổ đông, thành viên có lợi ích liên quan được tính là phiếu hợp lệ;

- Có hợp đồng hợp nhất, sáp nhập được ký giữa các bên tham gia hợp nhất, sáp nhập theo quy định của Luật Doanh nghiệp 2020 hoặc pháp luật chuyên ngành kèm theo dự thảo Điều lệ công ty hợp nhất, công ty nhận sáp nhập;

- Có báo cáo tài chính năm gần nhất của các công ty tham gia hợp nhất, sáp nhập được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

- Có ý kiến của Ủy ban Cạnh tranh Quốc gia về tập trung kinh tế được thực hiện hoặc tập trung kinh tế có điều kiện trong trường hợp việc hoán đổi dẫn đến hoạt động tập trung kinh tế thuộc ngưỡng tập trung kinh tế phải thông báo;

- Việc phát hành cổ phiếu để hoán đổi phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài theo quy định của pháp luật;

- Điều kiện quy định tại các điểm e, g, h khoản 1 Điều 15 Luật Chứng khoán 2019

Hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất gồm những giấy tờ gì?

Căn cứ theo Điều 56 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, thì hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu để hoán đổi theo hợp đồng hợp nhất gồm những giấy tờ sau:

- Giấy đăng ký phát hành theo Mẫu số 13, Mẫu số 14 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

- Bản cáo bạch theo quy định tại Điều 19 Luật Chứng khoán 2019.

- Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty của các công ty tham gia hợp nhất, sáp nhập thông qua phương án hợp nhất, sáp nhập; phương án phát hành cổ phiếu để hoán đổi và phương án hoạt động kinh doanh sau hợp nhất, sáp nhập; thông qua việc niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán.

- Hợp đồng hợp nhất

- Dự thảo Điều lệ công ty hợp nhất

- Báo cáo tài chính năm gần nhất được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận, báo cáo tài chính quý theo quy định tại khoản 5 Điều 20 Luật Chứng khoán 2019 của các công ty tham gia hợp nhất

- Văn bản của Ủy ban Cạnh tranh Quốc gia về tập trung kinh tế được thực hiện hoặc tập trung kinh tế có điều kiện trong trường hợp việc hoán đổi dẫn đến hoạt động tập trung kinh tế thuộc ngưỡng tập trung kinh tế phải thông báo.

- Quyết định của Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty hoặc Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông ủy quyền) của các công ty tham gia hợp nhất thông qua phương án đảm bảo việc phát hành cổ phiếu đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu nước ngoài.

- Văn bản cam kết của các bên tham gia hợp nhất về việc đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 Luật Chứng khoán 2019.

- Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký phát hành cổ phiếu với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán.

- Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu các công ty tham gia hợp nhất thông qua hồ sơ đăng ký phát hành.

Đối với việc phát hành cổ phiếu của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về đề nghị tăng vốn điều lệ theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng.

Đối với việc phát hành cổ phiếu của tổ chức kinh doanh bảo hiểm, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về việc tăng vốn điều lệ theo quy định của pháp luật về kinh doanh bảo hiểm.

- Văn bản cam kết của Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty các công ty bị hợp nhất về việc triển khai niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán.