Thời hạn để chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài gửi báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước là bao lâu?

Nội dung chính

• Thời hạn để chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài gửi báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước là bao lâu?
• Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các báo cáo định kỳ nào?
• Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam có được sở hữu con dấu riêng hay không?

Thời hạn để chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài gửi báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước là bao lâu?

Căn cứ quy định khoản 3 Điều 21 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định về thời hạn nộp báo cáo về Ủy ban Chứng khoán Nhà nước như sau:

Chế độ báo cáo, lưu trữ hồ sơ và công bố thông tin của chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam

...

3. Thời hạn nộp các báo cáo:

a) Đối với báo cáo tháng: Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng;

b) Đối với báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý;

c) Đối với báo cáo 6 tháng: Trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết thúc quý II;

d) Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm.

...

Như vậy, thời hạn để chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài gửi báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sẽ được quy định theo từng loại báo cáo khác nhau. Cụ thể như sau:

- Đối với báo cáo tháng: Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng;

- Đối với báo cáo quý: Trong thời hạn 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý;

- Đối với báo cáo 6 tháng: Trong thời hạn 45 ngày kể từ ngày kết thúc quý 2;

- Đối với báo cáo năm: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm.

Thời hạn để chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài gửi báo cáo định kỳ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước là bao lâu? (Hình từ Internet)

Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các báo cáo định kỳ nào?

Căn cứ quy định khoản 1 Điều 21 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định về chế độ báo cáo, lưu trữ hồ sơ và công bố thông tin của chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam như sau:

Chế độ báo cáo, lưu trữ hồ sơ và công bố thông tin của chi nhánh công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam

1. Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các báo cáo định kỳ về hoạt động của chi nhánh như sau:

a) Báo cáo tình hình hoạt động tháng, năm với các nội dung theo mẫu quy định tại Phụ lục II và Phụ lục III ban hành kèm theo Thông tư này;

b) Báo cáo tài chính quý, báo cáo tài chính 6 tháng, báo cáo tài chính năm. Báo cáo tài chính 6 tháng phải được soát xét và báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

c) Báo cáo về chỉ tiêu an toàn tài chính theo quy định pháp luật về chỉ tiêu an toàn tài chính.

....

Như vậy, chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước các báo cáo định kỳ về hoạt động của chi nhánh như sau:

- Báo cáo tình hình hoạt động tháng, năm với các nội dung theo mẫu quy định tại Phụ lục 2, tải về và Phụ lục 3, tải về ban hành kèm theo Thông tư 97/2020/TT-BTC;

- Báo cáo tài chính quý, báo cáo tài chính 6 tháng, báo cáo tài chính năm.

Báo cáo tài chính 6 tháng phải được soát xét và báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

- Báo cáo về chỉ tiêu an toàn tài chính theo quy định pháp luật về chỉ tiêu an toàn tài chính.

Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam có được sở hữu con dấu riêng hay không?

Căn cứ quy định Điều 15 Thông tư 97/2020/TT-BTC quy định về quyền của chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam như sau:

Quyền của chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam

Chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam có các quyền sau đây:

.....

3. Được tuyển dụng người lao động Việt Nam và lao động nước ngoài vào làm việc tại chi nhánh theo quy định pháp luật có liên quan.

4. Có dấu riêng theo quy định của pháp luật Việt Nam và chỉ được sử dụng dấu này trong các văn bản giao dịch thuộc quyền hạn và chức năng của chi nhánh.

5. Các quyền khác theo quy định pháp luật có liên quan.

Theo đó, việc có con dấu riêng là một trong các quyền của chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam.

Đối với việc sử dụng con dấu thì chi nhánh công ty chứng khoán nước ngoài tại Việt Nam chỉ được sử dụng dấu này trong các văn bản giao dịch thuộc quyền hạn và chức năng của chi nhánh.

Trân trọng!