Quyết định 1571/2005/QĐ-NHNN Quy chế Thanh toán điện tử liên Ngân hàng sửa đổi Quyết định 309/2002/QĐ-NHNN

• Số hiệu: 1571/2005/QĐ-NHNN
• Loại văn bản: Quyết định
• Nơi ban hành: Ngân hàng Nhà nước
• Người ký: Phùng Khắc Kế
• Ngày ban hành: 31/10/2005

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ******	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ********
Số: 1571/2005/QĐ-NHNN	Hà Nội, ngày 31 tháng 10 năm 2005

QUYẾT ĐỊNH

VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA QUY CHẾ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG BAN HÀNH KÈM THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 309/2002/QĐ-NHNN NGÀY 09/04/2002 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Căn cứ Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 của Chính phủ về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Căn cứ Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg ngày 21/3/2002 của Thủ tướng Chính phủ về việc sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Theo đề nghị của Cục trưởng Cục Công nghệ tin học Ngân hàng,

QUYẾT ĐỊNH

Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế Thanh toán điện tử liên ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/4/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước như sau:

1. Khoản 17 Điều 2 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“17. Lệnh thanh toán Có là Lệnh thanh toán của người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản của người phát lệnh tại đơn vị phục vụ người phát lệnh một khoản tiền xác định và ghi Có cho tài khoản của người nhận lệnh tại đơn vị phục vụ người nhận lệnh về khoản tiền đó.”

2. Điểm i khoản 1 Điều 6 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“i) Thanh toán các loại giấy tờ có giá được quy định tại khoản 1 Điều 27 của Quy chế này khi đến hạn;”

3. Điểm c khoản 1 Điều 20 được sửa đổi, bổ sung như sau:

Đoạn “Nhiệm vụ của người duyệt (chủ tài khoản hoặc người được uỷ quyền)” được sửa đổi thành: “Đối với người duyệt (chủ tài khoản hoặc người được uỷ quyền; riêng đối với các thành viên là Ngân hàng Nhà nước, người duyệt là Thủ trưởng đơn vị hoặc người được uỷ quyền):”

4. Khoản 3 Điều 20 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“3. Sau khi người duyệt đã kiểm tra và ghi mã khoá bảo mật, in ra giấy 02 liên: 01 liên lưu nhật ký chứng từ, 01 liên sử dụng để báo Nợ hoặc báo Có cho khách hàng. Riêng đối với các Lệnh thanh toán do các ngân hàng thành viên gửi đến Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước và được chuyển tiếp sang hệ thống Chuyển tiền điện tử của Ngân hàng Nhà nước (CTĐT), được in thêm 02 liên để làm chứng từ hạch toán tại hệ thống CTĐT.”

5. Điều 23 được sửa đổi, bổ sung như sau:

a) Đoạn “Căn cứ Bảng kê được lập trên dữ liệu điện tử để làm cơ sở kiểm soát, hạch toán, kiểm toán và lưu trữ.” được sửa đổi thành: “Căn cứ Bảng kê được lập trên dữ liệu điện tử (theo các biểu số: TTLNH-10, TTLNH-11, TTLNH-12, TTLNH-13, TTLNH-14, TTLNH-15 đính kèm Quy chế này) để làm cơ sở kiểm soát, hạch toán, kiểm toán và lưu trữ.”

b) Bổ sung khoản 3 và khoản 4 như sau:

“3. Xử lý hạch toán tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước

Khi nhận được Lệnh thanh toán (Lệnh chuyển Có) của Hội sở chính ngân hàng thương mại gửi đến để chuyển tiền cho các chi nhánh của ngân hàng thương mại đó, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước kiểm soát theo quy định, nếu đủ điều kiện thanh toán thì xử lý:

+ Trường hợp Lệnh chuyển Có chuyển cho đơn vị thụ hưởng đóng trụ sở cùng địa bàn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đã tham gia hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng (TTLNH) thì căn cứ Lệnh chuyển Có hạch toán:

Nợ Tài khoản Tiền gửi của đơn vị chuyển;

Có Tài khoản Liên hàng đi năm nay (Tiểu khoản Ngân hàng Nhà nước nhận Lệnh chuyển tiền).

+ Trường hợp Lệnh chuyển Có chuyển cho đơn vị thụ hưởng đóng trụ sở cùng địa bàn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương chưa tham gia hệ thống TTLNH thì căn cứ Lệnh chuyển Có hạch toán:

Nợ Tài khoản thích hợp (Tài khoản tiền gửi của khách hàng);

Có Tài khoản Chuyển tiền đi năm nay.

5. Xử lý đối với trường hợp Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước nhận Lệnh thanh toán từ các ngân hàng thương mại để chuyển tiếp sang hệ thống CTĐT (các lệnh thanh toán này đã được hệ thống tự động kiểm tra đủ số dư và hạch toán ghi nợ vào tài khoản tiền gửi của khách hàng) nhưng chưa gửi được Lệnh thanh toán Đi do quá thời gian quy định gửi Lệnh thanh toán của hệ thống CTĐT, do sự cố kỹ thuật hoặc lý do khách quan khác

Sau thời điểm ngừng chuyển Lệnh thanh toán Đi trong ngày của hệ thống CTĐT, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước phải thông báo ngay cho Hội sở chính ngân hàng thương mại biết về Lệnh thanh toán chưa chuyển đi được và nguyên nhân. Việc xử lý các Lệnh thanh toán chưa chuyển đi được thực hiện như sau:

a) Trả lại Lệnh thanh toán cho khách hàng nếu khách hàng yêu cầu và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước có đủ thời gian xử lý. Việc trả lại Lệnh thanh toán phải được thực hiện bằng cách lập Lệnh thanh toán theo quy định tại Điều 38 Quy chế này.

b) Trường hợp khách hàng không yêu cầu trả lại Lệnh thanh toán, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước ghi nhập “Sổ theo dõi chứng từ chuyển tiền chưa chuyển đi do sự cố kỹ thuật và các lý do khách quan khác” và hạch toán:

Nợ Tài khoản Tiền gửi của đơn vị chuyển tiền;

Có Tài khoản Các khoản khác phải trả khách hàng.

Vào thời gian làm việc tiếp theo, khi đã khắc phục xong sự cố, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước phải thực hiện chuyển tiền ngay và ghi xuất “Sổ theo dõi chứng từ chuyển tiền chưa chuyển đi do sự cố kỹ thuật và các lý do khách quan khác” đồng thời tất toán khoản tạm ghi trên tài khoản “Các khoản khác phải trả khách hàng” và hạch toán:

Nợ Tài khoản Các khoản khác phải trả khách hàng;

Có Tài khoản Chuyển tiền đi năm nay.”

6. Điểm d khoản 2 Điều 25 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“d) Trường hợp Lệnh thanh toán được chấp nhận, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước sử dụng Lệnh thanh toán Có do Hội sở chính ngân hàng thương mại lập và gửi đến để làm căn cứ kiểm soát, in ra giấy, trích tài khoản tiền gửi của Hội sở chính ngân hàng thương mại tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước và lập Lệnh chuyển tiền đi cho các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước qua hệ thống CTĐT.”

7. Khoản 4 Điều 25 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“4. Xử lý đối chiếu

Việc kiểm soát, đối chiếu các Lệnh thanh toán tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng thương mại có liên quan được thực hiện theo nguyên tắc: Lệnh thanh toán được khởi tạo ở hệ thống TTLNH hoặc CTĐT thì kiểm soát, đối chiếu theo hệ thống tương ứng.”

8. Khoản 1 Điều 27 được sửa đổi, bổ sung như sau:

“1. Các giấy tờ có giá được sử dụng ký quỹ (sau đây gọi tắt là giấy tờ có giá ký quỹ) để thiết lập hạn mức nợ ròng trong quyết toán bù trừ ròng gồm:

a) Tín phiếu Kho bạc Nhà nước;

b) Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước;

c) Trái phiếu Kho bạc Nhà nước;

d) Trái phiếu công trình Trung ương;

đ) Công trái xây dựng tổ quốc;

e) Các giấy tờ có giá khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.”

Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo.

Điều 3. Chánh Văn phòng, Cục trưởng Cục Công nghệ tin học Ngân hàng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./

Nơi nhận: - Như điều 3; - Ban lãnhđạo NHNN; - Văn phòng Chính phủ (2 bản); - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - L­u VP, Vô PC, Côc CNTH.

KT.THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC    Phùng Khắc Kế

Tiếng Anh (English)

THE STATE BANK OF VIETNAM -------------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence - Freedom Happiness --------------------
No. 1571/2005/QD-NHNN	Hanoi, October 31, 2005

DECISION

ON THE AMENDMENT, SUPPLEMENT OF SEVERAL ARTICLES OF THE REGULATION ON INTER-BANK ELECTRONIC PAYMENT ISSUED IN CONJUNCTION WITH THE DECISION NO. 309/2002/QD-NHNN DATED 9 APRIL 2002 OF THE GOVERNOR OF THE STATE BANK

THE GOVERNOR OF THE STATE BANK

- Pursuant to the Law on the State Bank of Vietnam in 1997; the Law on the amendment, supplement of several articles of the Law on the State Bank of Vietnam in 2003;
- Pursuant to the Law on Credit Institutions in 1997; the Law on the amendment, supplement of several articles of the Law on Credit Institutions in 2004;
- Pursuant to the Decree No. 52/2003/ND-CP dated 19/5/2003 of the Government providing for the function, assignment, authority and the organizational structure of the State Bank of Vietnam;
- Pursuant to the Decree No. 64/2001/ND-CP dated 20/9/2001 of the Government on the payment activities through payment service suppliers;
- Pursuant to the Decision No. 44/2002/QD-TTg dated 21/3/2002 of the Prime Minister on the use of electronic vouchers as accounting vouchers for the accounting and payment of funds by payment service suppliers;
- Upon the proposal of the Director of the Banking Informatics Technology Department,

DECIDES:

Article 1. To amend, supplement several articles of the Regulation on inter-bank electronic payment issued in conjunction with the Decision No. 309/2002/QD-NHNN dated 09/4/2002 of the Governor of the State Bank as follows:

1. Paragraph 17 of Article 2 shall be amended, supplemented as follows:

17. Credit payment order shall be a payment order of the sender to debit a certain amount of money to the senders account at the sender bank, and to credit that amount to the receiver's account at the receiver bank.

...

...

...

i) To pay for valuable papers that become due as provided for in paragraph 1, Article 27 of this Regulation;

3. Point c, paragraph 1 of Article 20 shall be amended, supplemented as follows:

The phrase Assignment of the approver (account holder or the authorized person) shall be changed into: In respect of the approver (account holder or the authorized person; as for members which are the State Bank, the approver shall be the Head of the unit or the authorized person):

4. Paragraph 3 of Article 20 shall be amended, supplemented as follows:

3. After the approver has completed the verification and stated his secrecy code in the payment order, it shall be printed into 02 copies: one kept as voucher diary, one used as the Debit or Credit advice for customers. Payment orders sent by member banks to the Banking Operation Department, and thereafter, transmitted to the Electronic money transfer system (EMT) of the State Bank, shall be printed into 02 additional copies to be used as accounting vouchers at the EMT system.

5. Article 23 shall be amended, supplemented as follows:

a) The phrase Based on the List drawn by electronic data to perform the control, accounting, auditing and preservation shall be changed into: Based on the List drawn by electronic data (according to forms No: IBP-10, IBP-11, IBP-12, IBP-13, IBP-14, IBP-15, attached with this Regulation) as a basis for the control, accounting, auditing and preservation.

b) Paragraph 3 and paragraph 4 shall be supplemented as follows:

3. To perform the accounting at the Banking Operation Department

...

...

...

+ In the event where a Credit Order is sent to a beneficiary unit which is located in the same area with the State Bank branch in province, city under the Central Governments management which has participated in the Inter-bank Electronic Payment (IBP) system, the Banking Operation Department shall base on the Credit Order to make following accounting entries:

Debit: Deposit account of the transferring unit;

Credit: Account Outgoing inter-bank documents in current year (sub-account "Money transfer orders received by the State Bank").

+ In the event where a Credit Order is sent to a beneficiary unit which is located in the same area with the State Banks branch in province, city under the Central Governments management which has not participated in the Inter-bank Electronic Payment (IBP) system, the Banking Operation Department shall base on the Credit Order to make following accounting entries:

Debit: appropriate Account (account Deposit of customer);

Credit: Account Outgoing transfer in the current year

4. In the case where the Banking Operation Department receives the Payment Orders from commercial banks for transmitting to the EMT system (the balance of those payment orders has been fully verified and debited to the account deposit of customer), but has not sent the Outgoing Payment order because the time stipulated for sending the Payment Order of the EMT system expires, due to the technical breakdown or other objective reasons.

After the time where the daily transfer of the Outgoing Payment Order of the EMT system is stopped, the Banking Operation Department must inform immediately the Head Office of the commercial banks of the Payment Orders which have not been sent and the reasons thereof. The processing of Payment orders which have not been sent shall be performed as follows:

a) To return the Payment order to customers if they so require and the Banking Operation Department has sufficient time to process. The return of the Payment order must be implemented by drawing the Payment order in accordance with provisions in Article 38 of this Regulation.

...

...

...

Debit: Account Deposit of the transferring unit;

Credit: Account Other payables to customers

In the following working time, where the break-down has been overcome, the Banking Operation Department must immediately perform the money transfer and record it in the Book for following up the money transfer vouchers which have not been transferred due to the technical break-down or other objective reasons, and at the same time, settle the amount which is temporarily stated in the account Other payables to the customers and make following accounting entries:

Debit: Account Other payables to the customers

Credit: Account outgoing transfer in the current year

6. Point d, paragraph 2 of Article 25 shall be amended, supplemented as follows:

d) Where the Payment order is accepted, the Banking Operation Department shall use the Credit Payment order drawn and sent by the Head office of commercial banks as a basis for the control, then print it out, deduct from the deposit account of the Head office of commercial banks at the Banking Operation Department and draw an outgoing transfer order for the State Bank branches through the EMT system.

7. Paragraph 4 of Article 25 shall be amended, supplemented as follows:

4. Performance of reconciliation

...

...

...

8. Paragraph 1 of Article 27 shall be amended, supplemented as follows:

1. Valuable papers which are used for the deposit (hereinafter referred to as deposited valuable papers) for the setting up of net debt limit in the clearing settlement include:

a) The State Treasury Bills;

b) The State Bank Bills;

c) The State Treasury Bonds;

d) Bonds for Central Government's projects;

dd) Government Bonds for the construction of the Motherland.;

e) Other valuable papers in accordance with applicable provisions of the State Bank.

Article 2. This Decision shall be effective after 15 days since its publication in the Official Gazette.

...

...

...

FOR THE GOVERNOR OF THE STATE BANK
DEPUTY GOVERNOR




Phung Khac Ke