Nghị quyết 55/NQ-HĐND 2020 dự toán thu ngân sách nhà nước tỉnh Hà Giang

• Số hiệu: 55/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Hà Giang
• Người ký: Thào Hồng Sơn
• Ngày ban hành: 09/12/2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ GIANG -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 55/NQ-HĐND	Hà Giang, ngày 09 tháng 12 năm 2020

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC; THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2021

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ GIANG
KHÓA XVII - KỲ HỌP THỨ 16

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm, kế hoạch tài chính - NSNN 3 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm.

Căn cứ Quyết định số 1950/QĐ-TTg ngày 28/11/2020 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2021;

Căn cứ Quyết định số 2006/QĐ-BTC ngày 03/12/2020 của Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2021;

Căn cứ Nghị quyết số 38/2020/NQ-HĐND ngày 09/12/2020 của Hội đồng nhân dân tỉnh về việc kéo dài thời kỳ ổn định ngân sách nhà nước giai đoạn 2017-2020 sang năm 2021;

Xét Tờ trình số 66/TTr-UBND ngày 26 tháng 11 năm 2020 của Ủy ban nhân dân tỉnh về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách địa phương năm 2021; kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 3 năm 2021-2023; Báo cáo thẩm tra số 41/BC-KTNS ngày 06/12/2020 của Ban Kinh tế ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ

Điều 1. Quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2021 như sau:

1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 2.700.000 triệu đồng, trong đó:

- Thu nội địa	2.403.400 triệu đồng.
- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu	270.000 triệu đồng.
- Thu viện trợ, huy động, đóng góp	26.600 triệu đồng.

2. Thu, chi ngân sách địa phương năm 2021

a) Tổng thu NSĐP được hưởng	13.020.360 triệu đồng, gồm:
- Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	2.218.530 triệu đồng.
- Thu bổ sung từ ngân sách trung ương	10.665.340 triệu đồng.
- Thu từ nguồn vay của NSĐP	87.900 triệu đồng.
- Thu chuyển nguồn năm trước sang	48.590 triệu đồng.
b) Chi ngân sách địa phương	12.989.681 triệu đồng, gồm:
- Chi cân đối ngân sách	10.364.283 triệu đồng.
- Chi chương trình mục tiêu	2.550.208 triệu đồng.
- Chi từ nguồn thu chuyển nguồn	48.590 triệu đồng.
- Chi viện trợ, huy động, đóng góp	26.600 triệu đồng.

3. Bội thu ngân sách địa phương (trả nợ gốc vay) 30.679 triệu đồng.

4. Tổng mức vay lại vốn vay của Chính phủ thực hiện các dự án ODA năm 2021: 87.900 triệu đồng.

(Chi tiết theo các biểu ban hành kèm theo Nghị quyết này)

Điều 2. Hội đồng nhân dân tỉnh giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức thực hiện Nghị quyết này.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang Khóa XVII, Kỳ họp thứ 16 thông qua và có hiệu lực kể từ ngày 09 tháng 12 năm 2020./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Văn phòng Quốc hội, Văn phòng Chính phủ; - Ban Công tác đại biểu - UBTVQH; - Bộ Tài chính; - TTr: Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh; UBMTTQ tỉnh; - Đoàn ĐBQH khóa XIV tỉnh Hà Giang; - Đại biểu HĐND tỉnh khóa XVII; - Các Sở, ban, ngành, các tổ chức CT-XH cấp tỉnh; - HĐND,UBND các huyện, thành phố; - VP: Tỉnh ủy; Đoàn ĐBQH và HĐND tỉnh; UBND tỉnh; - Báo Hà Giang; Đài PTTH tỉnh; Công báo tỉnh; - Cổng thông tin điện tử tỉnh; - Lưu VT, HĐND.

CHỦ TỊCH Thào Hồng Sơn

PHỤ LỤC I

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2021
(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 09/12/2020 của HĐND tỉnh Hà Giang)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	DỰ TOÁN NĂM 2020		DỰ TOÁN NĂM 2021
		TW giao	ĐP giao	TW giao	ĐP giao
A	B	3	4	3	4
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	13.686.926	14.184.307	12.207.880	13.020.360
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	1.513.100	2.010.481	1.454.640	2.218.530
1	Thu NSĐP hưởng 100%	645.000	1.124.381	642.540	1.377.450
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	868.100	868.100	812.100	814.480
3	Thu viện trợ, huy động, đóng góp		18.000		26.600
II	Thu bổ sung từ NSTW	12.112.026	12.112.026	10.665.340	10.665.340
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	8.124.951	8.124.951	8.115.132	8.115.132
2	Thu bổ sung có mục tiêu	3.987.075	3.987.075	2.550.208	2.550.208
III	Thu từ nguồn vay của NSĐP (vay lại Chính phủ thực hiện dự án ODA)	61.800	61.800	87.900	87.900
IV	Thu chuyển nguồn năm trước sang				48.590
B	TỔNG CHI NSĐP	13.626.826	14.124.307	12.176.980	12.989.681
i	Tổng chi cân đối ngân sách	9.639.751	10.119.232	9.626.772	10.364.283
1	Chi đầu tư phát triển	893.470	1.310.384	930.770	1.525.396
2	Chi thường xuyên	8.551.117	8.551.117	8.500.507	8.500.507
3	Trả nợ lãi các khoản do địa phương vay	1.200	1.200	2.900	2.900
4	Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính	1.200	1.200	1.200	1.200
5	Dự phòng ngân sách	192.764	192.764	191.395	206.141
6	Tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương		62.567		128.139
II	Chi các chương trình mục tiêu	3.987.075	3.987.075	2.550.208	2.550.208
1	Chương trình mục tiêu quốc gia	1.572.784	1.572.784		0
2	Chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	2.414.291	2.414.291	2.550.208	2.550.208
III	Chi từ nguồn thu chuyển nguồn				48.590
IV	Chi viện trợ, huy động, đóng góp		18.000		26.600
C	BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG		60.000		30.679
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP		60.000		30.679
1	Từ nguồn vay để trả nợ gốc		0		0
2	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi		60.000		30.679
	- Từ nguồn chi ĐTXDCB		60.000		30.679
	- Tiết kiệm chi thường xuyên
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	61.800	61.800	87.900	87.900
1	Vay để bù đắp bội chi (vay lại Chính phủ thực hiện dự án ODA)	61.800	61.800	87.900	87.900
2	Vay để trả nợ gốc		0		0

PHỤ LỤC II

DỰ TOÁN THU NSNN THEO LĨNH VỰC NĂM 2021
(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 09/12/2020 của HĐND tỉnh Hà Giang)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán tỉnh giao	Trong đó
			NSTW hưởng	NSĐP hưởng
1	2	3	4	5
	TỔNG THU NSNN	2.700.000	481.470	2.218.530
I	Thu nội địa	2.403.400	211.470	2.191.930
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	150.000	0	150.000
	- Thuế TNDN	1.570		1.570
	- Thuế Tài nguyên	39.237		39.237
	- Thuế GTGT	109.193		109.193
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	15.000	0	15.000
	- Thuế TNDN	2.764		2.764
	- Thuế Tài nguyên	251		251
	- Thuế GTGT	11.971		11.971
	- Thu khác	14		14
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	3.000	0	3.000
	- Thuế GTGT	1.500		1.500
	- Thuế TNDN	1.000		1.000
	- Thuế Tài nguyên	500		500
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	961.339	0	961.339
	- Thuế TNDN	129.395		129.395
	- Thuế Tài nguyên	348.865		348.865
	- Thuế GTGT	468.664		468.664
	- Thuế TTĐB	1.760		1.760
	- Thu khác	12.655		12.655
5	Thuế thu nhập cá nhân	70.000		70.000
6	Thuế bảo vệ môi trường	250.000	157.000	93.000
	- Thu từ hàng hóa nhập khẩu		0	0
	- Thu từ hàng sản xuất trong nước	250.000	157.000	93.000
7	Lệ phí trước bạ	86.650		86.650
8	Thu phí, lệ phí	95.000	14.100	80.900
	- Phí bảo vệ môi trường đối với khai thác khoáng sản	54.234		54.234
	- Lệ phí môn bài	5.746		5.746
	- Phí, lệ phí khác	35.020	14.100	20.920
9	Thuế sử dụng đất phi NN	514		514
10	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	9.055		9.055
11	Thu tiền sử dụng đất	620.000		620.000
12	Thu cổ tức, Lợi nhuận sau thuế thu nhập	1.400		1.400
13	Thu từ hoạt động XSKT (bao gồm xổ số điện toán)	22.000		22.000
14	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	64.442	19.040	45.402
	- TW cấp phép	27.200	19.040	8.160
	- Tỉnh cấp phép	37.242		37.242
15	Thu khác ngân sách	55.000	21.330	33.670
	- Thu phạt vi phạm ATGT	13.330	13.330	0
	- Phạt vi phạm hành chính do cơ quan Thuế thực hiện	1.600	1.600	0
	- Thu biện pháp tài chính	40.070	6.400	33.670
II	Thu từ hoạt động XNK	270.000	270.000	0
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa NK	220.000	220.000	0
2	Thuế xuất khẩu	42.000	42.000	0
3	Thuế nhập khẩu	8.000	8.000	0
III	Thu viện trợ, huy động, đóng góp	26.600		26.600

PHỤ LỤC III

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CƠ CẤU CHI NĂM 2021
(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 09/12/2020 của HĐND tỉnh Hà Giang)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2020	Dự toán năm 2021	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
a	b	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	14.124.307	12.989.681	-1.183.216	92,0%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	10.119.232	10.364.283	245.051	102,4%
I	Chi đầu tư phát triển	1.310.384	1.525.396	188.912	116,4%
1	Chi đầu tư XDCB vốn trong nước	749.770	751.091	1.321	100,2%
2	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	450.000	620.000	170.000	137,8%
3	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	22.000	22.000	0	100,0%
4	Chi đầu tư từ nguồn giao tăng nhiệm vụ thu	26.814	44.405	17.591	165,6%
5	Chi đầu tư từ nguồn vay NSĐP (vay lại Chính phủ thực hiện các dự án ODA)	61.800	87.900	26.100	142,2%
II	Chi thường xuyên	8.551.117	8.500.507	-50.610	99,4%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	4.035.738	3.973.445	-62.293	98,5%
2	Chi khoa học và công nghệ	29.961	22.207	-7.754	74,1%
3	Chi sự nghiệp môi trường	133.928	131.010	-2.918	97,8%
III	Chi trả nợ lãi các khoản do địa phương vay	1.200	2.900	1.700	241,7%
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.200	1.200		100,0%
V	Dự phòng ngân sách	192.764	206.141	13.377	106,9%
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương (70% số giao tăng nhiệm vụ thu)	62.567	128.139	65.573
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	3.987.075	2.550.208	-1.436.867	64,0%
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	1.572.784	0	-1.572.784	0,0%
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	2.414.291	2.550.208	135.917	105,6%
1	Vốn đầu tư	1.416.042	2.055.265	639.223	145,1%
a	Vốn nước ngoài	754.246	931.911	177.665	123,6%
b	Vốn đầu tư theo các mục tiêu, nhiệm vụ	661.796	1.123.354	461.558	169,7%
2	Kinh phí sự nghiệp	998.249	494.943	-503.306	49,6%
a	Vốn nước ngoài	60.990	10.800	-50.190	17,7%
b	Vốn trong nước	937.259	484.143	-453.116	51,7%
b1	Các chương trình mục tiêu	161.804	0	-161.804	0,0%
b2	Thực hiện các nhiệm vụ, chế độ, chính sách	775.455	484.143	-291.312	62,4%
	- Hỗ trợ thực hiện một số Đề án, Dự án khoa học và công nghệ	2.640	1.590	-1.050	60,2%
	- Hỗ trợ bồi dưỡng cán bộ, công chức Hội Liên hiệp các cấp và Chi hội trưởng Phụ nữ	219	219	0
	- Hỗ trợ Hội VHNT	485		-485	0,0%
	- Hỗ trợ Hội Nhà báo	95		-95	0,0%
	- Hỗ trợ thực hiện Đề án giảm thiểu tình trạng tảo hộ và hôn nhân cận huyết trong đồng bào dân tộc thiểu số theo QĐ 498/QĐ-TTg	315	221	-94	70,2%
	- KP thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự ATGT	6.766	6.790	24	100,4%
	- Chính sách trợ giúp pháp lý	994		-994	0,0%
	- DA hoàn thiện, hiện đại hóa hồ sơ, bản đồ địa giới hành chính và xây dựng cơ sở dữ liệu địa giới hành chính	600		-600	0,0%
	- Vốn chuẩn bị động viên	20.000	6.000	-14.000	30,0%
	- Kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ	48.296	48.296	0	100,0%
	- Đề án kinh tế xã hội vùng dân tộc rất ít người	2.500		-2.500	0,0%
	- Thực hiện Quyết định 2085/QĐ-TTg ngày 31/10/2016 về Chính sách đặc thù hỗ trợ phát triển KT-XH vùng dân tộc thiểu số và miền núi giai đoạn 2017 - 2020	2.023		-2.023	0,0%
	- Thực hiện Quyết định 2086/QĐ-TTg ngày 31/10/2016 phê duyệt Đề án hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội các dân tộc thiểu số rất ít người giai đoạn 2016 - 2025	28.021		-28.021	0,0%
	- Thực hiện miễn giảm học phí và hỗ trợ chi phí học tập theo Nghị định 86/2015/NĐ-CP	99.112	63.213	-35.899	63,8%
	- Hỗ trợ học sinh và trường phổ thông ở xã, thôn ĐBKK theo Nghị định số 116/2016/NĐ-CP	100.501	82.518	-17.983	82,1%
	- Hỗ trợ kinh phí ăn trưa đối với trẻ em mẫu giáo và chính sách đối với giáo viên mầm non	33.094	26.078	-7.016	78,8%
	- Chính sách ưu tiên đối với học sinh mẫu giáo học sinh dân tộc rất ít người theo Nghị định số 57/2017/NĐ-CP	31.599	27.835	-3.764	88,1%
	- Học bổng học sinh dân tộc nội trú	6.263	8.403	2.140
	- Hỗ trợ học bổng, phương tiện học tập cho người khuyết tật TTLT 42/2013/BGDĐT-BTC	6.700	7.305	1.703	125,4%
	- Chính sách nội trú đối với học sinh, sinh viên học cao đẳng, trung cấp theo Quyết định số 53/2015/QĐ-TTg	16.250	7.564	-8.686	46,5%
	- Kinh phí đào tạo cán bộ quân sự cấp xã theo Quyết định số 799/QĐ-TTg	1.892	1.343	-549	71,0%
	- Kinh phí đóng và hỗ trợ đóng BHYT cho các đối tượng	188.468	116.201	-72.267	61,7%
	- Đề án tăng cường công tác quản lý khai thác gỗ rừng tự nhiên giai đoạn 2014 - 2020 theo Quyết định 2242/QĐ-TTg	178		-178	0,0%
	- Hỗ trợ tiền điện cho hộ nghèo, hộ CSXH theo QĐ 28/QĐ-TTg và QĐ 60/QĐ-TTg của TTCP	45.447	31.816	-13.631	70,0%
	- Chính sách đối với người có uy tín trong đồng bào dân tộc thiểu số	3.859	3.682	-177	95,4%
	- Hỗ trợ tổ chức, đơn vị sử dụng lao động là người dân tộc thiểu số	701	491	-210
	- Thực hiện chính sách trợ giúp đối với đối tượng BTXH	28.327	29.738	1.411
	- Kinh phí hỗ trợ an ninh quốc phòng	14.840	14.840	0
	- Hỗ trợ để đảm bảo mặt bằng dự toán chi NSĐP	85.270		-85.270	0,0%
C	CHI TỪ NGUỒN THU CHUYỂN NGUỒN NĂM 2020 SANG		48.590
D	CHI TỪ NGUỒN THU VIỆN TRỢ, HUY ĐỘNG, ĐÓNG GÓP	18.000	26.600	8.600	147,8%

PHỤ LỤC IV

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NSĐP NĂM 2021
(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 09/12/2020 của HĐND tỉnh Hà Giang)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2020	Dự toán năm 2021	So sánh
a	b	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	14.184.307	13.020.360	-1.163.947
B	CHI NSĐP	14.124.307	12.989.681	-1.134.626
C	BỘI THU NSĐP	60.000	30.679	-29.321
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	302.620	290.928	-11.692
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	124.228	79.123	-45.105
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	41%	27%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	34.228	49.123	14.895
3	Vay trong nước khác	90.000	30.000	-60.000
II	Trả nợ gốc vay trong năm
1	Theo nguồn vốn vay	60.138	30.904	-29.234
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước (Chương trình giảm nghèo dựa trên phát triển hàng hóa (CPRP) tỉnh Hà Giang - nguồn trả nợ gốc do DA tự đảm bảo từ nguồn vốn vay thu hồi theo Hiệp định)	138	904
-	Vốn khác (tín dụng ưu đãi) - nguồn trả nợ do NSNN đảm bảo	60.000	30.000	-30.000
2	Theo nguồn trả nợ	60.138	30.904	-29.234
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
-	Bội thu NSĐP
-	Tăng thu, tiết kiệm chi	60.000	30.679	-29.321
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh
-	DA tự đảm bảo nguồn kinh phí trả nợ từ nguồn vốn vay thu hồi theo Hiệp định	138	226
III	Tổng mức vay trong năm
1	Theo mục đích vay	15.033	87.900	72.867
a	Vay để bù đắp bội chi (vay lại Chính phủ thực hiện các dự án ODA)	15.033	87.900	72.867
b	Vay để trả nợ gốc
2	Theo nguồn vay	15.033	87.900	72.867
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	15.033	87.900	72.867
-	Vốn trong nước khác
IV	Tổng dư nợ cuối năm	79.123	136.119	56.996
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	26%	47%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	49.123	136.119	86.996
3	Vốn khác (tín dụng ưu đãi)	30.000	0	-30.000
G	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	873	2.900	2.027