|
NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC
VIỆT NAM
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ
NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 02/VBHN-NHNN
|
Hà Nội, ngày 10 tháng
01 năm 2022
|
THÔNG
TƯ
QUY
ĐỊNH XẾP HẠNG TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI
Thông tư số 52/2018/TT-NHNN ngày 31 tháng
12 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định xếp hạng tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 4 năm
2019, được sửa đổi, bổ sung bởi:
Thông tư số 23/2021/TT-NHNN ngày 31 tháng
12 năm 2021 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều
của Thông tư số 52/2018/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam quy định xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài,
có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2022.
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày
16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng ngày 16
tháng 6 năm 2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng
ngày 20 tháng 11 năm 2017;
Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17
tháng 02 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu
tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Chánh Thanh tra, giám sát
ngân hàng;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban
hành Thông tư quy định xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài1.
Chương I
QUY
ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
Thông tư này quy định về việc xếp hạng tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 2. Đối tượng áp dụng
1. Thông tư này áp dụng đối với các đối tượng sau
đây:
a) Tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thương mại
(bao gồm ngân hàng thương mại do nhà nước sở hữu trên 50% vốn điều lệ, ngân hàng
thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài), ngân hàng hợp tác xã,
công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính;
b) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
c) Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc xếp
hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
2. Thông tư này không áp dụng đối với tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thuộc một trong các trường hợp sau đây:
a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
đang được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) đặt vào
tình trạng kiểm soát đặc biệt;
b) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
đã gửi Ngân hàng Nhà nước hồ sơ đề nghị giải thể (trong trường hợp tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài giải thể tự nguyện) hoặc đã bị Cơ quan Thanh tra,
giám sát ngân hàng đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có văn bản yêu cầu thanh lý tài sản, thành lập
Hội đồng thanh lý, Tổ giám sát thanh lý (trong trường hợp tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị thu hồi Giấy phép) theo quy định của
pháp luật;
c) Thời gian hoạt động chưa đủ 24 tháng kể từ ngày
khai trương hoạt động.
Điều 3. Giải thích từ ngữ
Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu
như sau:
1.2 Tỷ lệ an toàn vốn
là chỉ tiêu được xác định theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn,
tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài.
2.3 Tỷ lệ an toàn vốn cấp
1 là chỉ tiêu được xác định cụ thể như sau:
a) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài thực hiện tỷ lệ an toàn vốn theo quy định của Ngân hàng Nhà
nước về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài (không bao gồm Thông tư số 41/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016
của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài và các văn bản sửa đổi, bổ sung, thay thế (nếu có)),
tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 được xác định bằng công thức:
Việc xác định Vốn cấp 1 riêng lẻ, Tổng tài sản Có
rủi ro riêng lẻ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ đảm
bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
b) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài thực hiện tỷ lệ an toàn vốn theo Thông tư số 41/2016/TT-NHNN , tỷ lệ an
toàn vốn cấp 1 được xác định bằng công thức:
Trong đó:
- RWA: Tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng
- KOR: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động
- KMR: Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường
Việc xác định Vốn cấp 1, RWA, KOR, KMR
theo quy định tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN .
3.4 Nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu là số dư nợ chưa chuyển nợ
xấu do được cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi và giữ nguyên nhóm nợ của
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
4.5 Nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được
là các khoản nợ xấu đã bán cho Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng
Việt Nam (VAMC) thanh toán bằng trái phiếu đặc biệt và chưa được xử lý, thu hồi.
5.6 Khách hàng có dư nợ tín dụng lớn
là khách hàng (không bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có
dư nợ tín dụng chiếm từ 5% vốn tự có trở lên của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài. Riêng đối với ngân hàng hợp tác xã, khách hàng có dư nợ tín dụng
lớn bao gồm cả quỹ tín dụng nhân dân thành viên.
6. Chi phí hoạt động là khoản mục Chi
phí hoạt động phản ánh trên Báo cáo kết quả kinh doanh theo quy định của pháp luật
về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài.
7. Tổng thu nhập hoạt động là tổng
của các khoản Thu
nhập lãi thuần, Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ, Lãi/lỗ thuần từ hoạt động kinh
doanh ngoại hối, Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh, Lãi/lỗ thuần từ
mua bán chứng khoán đầu tư, Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác và Thu nhập từ góp vốn,
mua cổ phần phản ánh trên Báo cáo kết quả kinh doanh theo quy định của pháp luật
về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài.
8. Vốn chủ sở hữu bình quân là khoản
mục vốn chủ sở hữu phản ánh trên Bảng cân đối kế toán theo quy định của pháp luật
về chế độ báo cáo tài chính đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài,
được tính bình quân các quý trong năm.
9. Tổng tài sản bình quân là khoản
mục tổng tài sản phản ánh trên Bảng cân đối kế toán theo quy định của pháp luật
về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài, được tính bình quân các quý trong năm.
10. Thu nhập lãi cận biên (NIM) là
chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài. Chỉ tiêu này phản ánh chênh lệch giữa lãi suất huy động bình quân và lãi
suất cho vay bình quân của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Chỉ
tiêu này được xác định như sau:
Trong đó:
- Thu nhập lãi thuần là khoản mục Thu nhập lãi thuần phản ánh trên Báo
cáo kết quả kinh doanh theo quy định của pháp luật về chế độ báo cáo tài chính đối
với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Tài sản Có sinh lãi bình quân là tổng các
khoản mục Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước, Tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác
và cho vay các tổ chức tín dụng khác (không bao gồm dự phòng rủi ro), Cho vay khách
hàng (không bao gồm dự phòng rủi ro), Mua nợ (không bao gồm dự phòng rủi ro), Chứng
khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro, dự phòng giảm giá và trái phiếu VAMC),
phản ánh trên Bảng cân đối kế toán theo quy định của pháp luật về chế độ báo cáo
tài chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, được tính
bình quân các quý trong năm7.
11. Số ngày lãi phải thu là chỉ tiêu
đánh giá hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Chỉ tiêu này phản ánh số ngày cần thiết để thu các khoản lãi phải thu đã ghi nhận
vào thu nhập của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Chỉ tiêu này
được xác định như sau:
Trong đó:
- Lãi và phí phải thu là khoản mục Lãi và phí phải
thu
phản
ánh trên Bảng
cân đối kế toán
theo
quy định của pháp luật về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Thu nhập từ lãi và các khoản tương tự là
Thu nhập từ lãi và các khoản tương tự phản ánh trên Báo cáo kết quả kinh doanh
theo quy định của pháp luật về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- n nhận các giá trị lần lượt như sau: n
= 4 nếu ước tính số ngày lãi phải thu của năm xếp hạng dựa trên số liệu của Quý,
n = 2 nếu ước tính số ngày lãi phải thu của năm xếp hạng dựa trên số liệu 6 tháng,
n = 4/3 nếu ước tính số ngày lãi phải thu của năm xếp hạng dựa trên số liệu 9 tháng,
n = 1 nếu xác định số ngày lãi phải thu của năm xếp hạng dựa trên số liệu năm.
12. Tài sản có tính thanh khoản cao bình
quân là tài sản có tính thanh khoản cao được xác định theo quy định của pháp luật về tỷ lệ đảm bảo an
toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (tỷ lệ
khả năng chi trả), được tính bình quân các ngày làm việc cuối cùng của các quý trong
năm.
13. Khách hàng có số dư tiền gửi lớn là
10 khách hàng (không bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có
số dư tiền gửi lớn nhất tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
14. Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so
với vốn tự có riêng lẻ bình quân được xác định như sau:
Trong đó:
- k nhận các giá trị từ 1 đến 12, tương ứng
với 12 tháng trong năm xếp hạng. Trong trường hợp k = 1, Vốn tự có riêng lẻ tháng
(k-1) là Vốn tự có riêng lẻ tại thời điểm cuối tháng 12 của năm liền kề trước năm
xếp hạng.
- Tổng trạng thái ngoại tệ dương tháng k
và tổng trạng thái ngoại tệ âm tháng k được xác định theo quy định pháp luật về
trạng thái ngoại tệ của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại
ngày làm việc cuối cùng của tháng k.
- Vốn tự có riêng lẻ được xác định theo quy định của pháp luật về tỷ lệ đảm bảo an
toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài (tỷ lệ
an toàn vốn riêng lẻ).
15. Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy
cảm lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu được xác
định như sau:
Trong đó:
- Tài sản nhạy cảm lãi suất là Tổng tài sản
nội bảng nhạy cảm với lãi suất (không bao gồm tài sản không chịu lãi) phản ánh trên
Thuyết minh Báo cáo tài chính theo quy định của pháp luật về chế độ báo cáo tài
chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
- Nợ phải trả nhạy cảm lãi suất là Tổng nợ
phải trả nội bảng cân đối kế toán nhạy cảm với lãi suất (không bao gồm nợ phải trả
không chịu lãi) phản ánh trên Thuyết minh Báo cáo tài chính theo quy định của pháp
luật về chế độ báo cáo tài chính đối với các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài8.
- Vốn chủ sở hữu khoản mục vốn chủ sở hữu
phản ánh trên Bảng cân đối kế toán theo quy định của pháp luật về chế độ báo cáo tài chính đối với
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
16.9 Mức phạt tiền trung bình
đối với vi phạm là giá trị trung bình của mức phạt tiền tối đa và mức phạt tiền
tối thiểu của khung tiền phạt áp dụng đối với hành vi vi phạm của tổ chức được quy
định tại Nghị định quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân
hàng đang có hiệu lực tại thời điểm 31/12 năm xếp hạng (đối với trường hợp xếp hạng
định kỳ) hoặc ngày cuối cùng của quý liền kề trước thời điểm xếp hạng (đối với trường
hợp xếp hạng theo quy định tại khoản 3 Điều 21 Thông tư này).
Điều 4. Nguyên tắc và phương
pháp xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
1. Việc xếp hạng cần đảm bảo phản ánh đầy
đủ thực trạng hoạt động, rủi ro của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài và tuân thủ đúng quy định của pháp luật.
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài được chia thành các nhóm đồng hạng, cụ thể như sau:
a) Nhóm 1: Ngân hàng thương mại có quy mô
lớn (tổng giá trị tài sản bình quân theo quý trong năm xếp hạng trên 100.000 tỷ
đồng);
b) Nhóm 2: Ngân hàng thương mại có quy mô
nhỏ (tổng giá trị tài sản bình quân theo quý trong năm xếp hạng bằng hoặc thấp hơn
100.000 tỷ đồng);
c) Nhóm 3: Chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
d) Nhóm 4: Công ty tài chính;
đ) Nhóm 5: Công ty cho thuê tài chính;
e) Nhóm 6: Ngân hàng hợp tác xã.
3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài được xếp hạng theo hệ thống tiêu chí. Từng tiêu chí xếp hạng bao gồm
nhóm chỉ tiêu định lượng và nhóm chỉ tiêu định tính. Nhóm chỉ tiêu định lượng đo
lường mức độ lành mạnh hoạt động ngân hàng trên cơ sở số liệu hoạt động của tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Nhóm chỉ tiêu định tính đo lường mức độ
tuân thủ các quy định pháp luật của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
4. Trọng số của nhóm chỉ tiêu, trọng số của
từng chỉ tiêu theo từng nhóm đồng hạng được xác định trên cơ sở tầm quan trọng của
từng nhóm chỉ tiêu, từng chỉ tiêu đối với mức độ lành mạnh hoạt động ngân hàng và
yêu cầu của công tác thanh tra, giám sát.
5. Căn cứ vào mức điểm xếp hạng đạt được,
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xếp vào một trong các hạng
sau: Tốt (A), Khá (B), Trung bình (C), Yếu (D) hoặc Yếu kém (E).
Điều 5. Tài liệu, thông
tin, dữ liệu để xếp hạng
1. Tài liệu, thông tin, dữ liệu sử dụng để
xếp hạng:
a) Tài liệu, thông tin, dữ liệu của tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài gửi Ngân hàng Nhà nước theo quy định pháp
luật về chế độ báo cáo, thống kê;
a1)10 Thông tin, dữ liệu tại báo
cáo tài chính của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã được kiểm
toán độc lập theo quy định của pháp luật;
b) Kết quả giám sát, kiểm tra, thanh tra,
kiểm toán của cơ quan, tổ chức có thẩm quyền theo quy định của pháp luật (bao gồm
Ngân hàng Nhà nước, các cơ quan quản lý nhà nước khác và công ty kiểm toán độc lập);
c) Các tài liệu, thông tin và dữ liệu khác
của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài gửi Ngân hàng Nhà nước theo
quy định pháp luật và theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
2. Số liệu được sử dụng để tính điểm xếp
hạng là:
a) Số liệu riêng lẻ của các tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài (không bao gồm công ty con, công ty liên kết);
b) Số liệu tại thời điểm ngày 31 tháng 12
hàng năm của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngoại trừ các chỉ
tiêu được tính bình quân;
c)11 Trường hợp thực hiện xếp
hạng theo quy định tại khoản 3 Điều 21 Thông tư này, Thống đốc
Ngân hàng Nhà nước quyết định phạm vi tài liệu, thông tin, dữ liệu được sử dụng
để tính điểm xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 6. Hệ thống tiêu chí
xếp hạng
1. Hệ thống tiêu chí được sử dụng để xếp
hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bao gồm:
a) Vốn (C);
b) Chất lượng tài sản (A);
c) Quản trị điều hành (M);
d) Kết quả hoạt động kinh doanh (E);
đ) Khả năng thanh khoản (L);
e) Mức độ nhạy cảm đối với rủi ro thị trường (S).
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
được tính điểm theo các tiêu chí, nhóm chỉ tiêu được quy định tại Điều
7, 8, 9, 10, 11, 12 Thông tư này.
Chương II
QUY
ĐỊNH CỤ THỂ
Mục 1. TIÊU
CHÍ, NHÓM CHỈ TIÊU XẾP HẠNG
Điều 7. Vốn
Tiêu chí vốn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm theo các nhóm chỉ tiêu sau đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ an toàn vốn;
b) Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a) Tuân thủ các quy định pháp luật về ban hành,
rà soát, xem xét sửa đổi, bổ sung, báo cáo Quy định nội bộ về đánh giá chất lượng
tài sản có và tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định;
b) Tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy
định;
c) Tuân thủ các quy định pháp luật về giá trị thực
của vốn điều lệ, vốn được cấp;
d) Tuân thủ các quy định pháp luật về đánh giá nội
bộ về mức đủ vốn.
Điều 8. Chất lượng tài sản
Tiêu chí chất lượng tài sản của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm theo các nhóm chỉ tiêu sau
đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu đã bán cho VAMC chưa
xử lý được
và nợ cơ cấu
tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản nợ xấu đã bán cho VAMC
chưa xử lý được;
b) Tỷ lệ nợ nhóm 2 so với tổng nợ;
c) Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng của các khách
hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng đối với tổ chức kinh tế,
cá nhân;
d) Tỷ lệ nợ và cam kết ngoại bảng từ nhóm
3 đến nhóm 5 so với tổng nợ và các cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến nhóm 5;
đ)12 (Được bãi bỏ)
e) Tỷ lệ dự phòng rủi ro chứng khoán kinh
doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro đã trích lập liên quan
đến trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khoán kinh
doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho
VAMC);
g)13 Tỷ lệ dư nợ tín dụng để
đầu tư, kinh doanh bất động sản so với tổng dư nợ tín dụng (không bao gồm dư nợ tín dụng đối với tổ chức tín dụng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài khác);
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a)14 Tuân thủ các quy định của pháp luật về hoạt động cấp tín dụng;
b) Tuân thủ các quy định pháp luật về ban
hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung và báo cáo quy định nội bộ về cấp tín dụng, quản
lý tiền vay, chính sách dự phòng rủi ro;
c) Tuân thủ các quy định pháp luật về hệ
thống xếp hạng tín dụng nội bộ;
d) Tuân thủ các quy định pháp luật về phân
loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng
dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài;
đ) Tuân thủ các quy định pháp luật về trích
lập và sử dụng các khoản dự phòng tổn thất các khoản đầu tư tài chính, nợ phải thu
khó đòi;
e) Tuân thủ các quy định của pháp luật về
trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro đối với trái phiếu đặc biệt do công ty quản
lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam phát hành;
g) Tuân thủ các quy định pháp luật về hạn
chế và giới hạn cấp tín dụng;
h) Tuân thủ các quy định pháp luật về quản
lý rủi ro tín dụng.
Điều 9. Quản trị điều hành
Tiêu chí quản trị điều hành của tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm theo các nhóm chỉ tiêu
sau đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng: Tỷ lệ chi phí
hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a) Tuân thủ các quy định pháp luật về cổ
đông, cổ phần, cổ phiếu;
b) Tuân thủ các quy định pháp luật về giới
hạn góp vốn, mua cổ phần;
c) Tuân thủ các quy định pháp luật về Hội
đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban Kiểm soát, Ban điều hành và các quy định
pháp luật khác về quản trị, điều hành của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài;
d) Tuân thủ các quy định pháp luật về hệ
thống kiểm soát nội bộ bao gồm giám sát của quản lý cấp cao, kiểm soát nội bộ, kiểm
toán nội bộ và quản lý rủi ro (không bao gồm quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi
ro thanh khoản, quản lý rủi ro thị trường) của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài;
đ) Tuân thủ các quy định pháp luật về kiểm
toán độc lập;
e) Tuân thủ các quy định pháp luật về chế
độ thông tin, báo cáo;
g) Tuân thủ các quy định pháp luật về tiền
tệ, ngân hàng khác ngoài các quy định đã được đề cập tại các chỉ tiêu định tính
quy định tại Điều 7, 8, 10, 11,
12 Thông tư này và Điểm a, b, c, d, đ, e Khoản 2 Điều này.
Điều 10. Kết quả hoạt động
kinh doanh
Tiêu chí kết quả hoạt động kinh doanh của
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm theo các
nhóm chỉ tiêu sau đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với vốn
chủ sở hữu bình quân;
b) Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng
tài sản bình quân;
c) Thu nhập lãi cận biên (NIM);
d) Số ngày lãi phải thu.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính: Tuân thủ quy
định pháp luật về chế độ tài chính đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài.
Điều 11. Khả năng thanh
khoản
Tiêu chí khả năng thanh khoản của tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm theo các nhóm chỉ
tiêu sau đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản cao
bình quân so với tổng tài sản bình quân;
b) Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng
để cho vay trung và dài hạn;
c) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi;
d) Tỷ lệ tiền gửi của khách hàng có số dư
tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a) Tuân thủ các quy định pháp luật về tỷ
lệ khả năng chi trả, tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay
trung hạn và dài hạn, tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi;
b) Tuân thủ các quy định pháp luật về ban
hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung và báo cáo quy định nội bộ về quản lý thanh khoản
và tuân thủ các quy định pháp luật khác về quản lý rủi ro thanh khoản.
Điều 12. Mức độ nhạy cảm
đối với rủi ro thị trường
Tiêu chí mức độ nhạy cảm đối với rủi ro thị
trường của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được đánh giá, cho điểm
theo các nhóm chỉ tiêu sau đây:
1. Nhóm chỉ tiêu định lượng:
a) Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với
vốn tự có riêng lẻ bình quân;
b) Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm
lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu.
2. Nhóm chỉ tiêu định tính:
a) Tuân thủ giới hạn tổng trạng thái ngoại
tệ theo quy định của pháp luật;
b) Tuân thủ các quy định pháp luật về quản
lý rủi ro thị trường.
Mục 2. CÁCH TÍNH ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG
Điều 13. Cách tính điểm
từng chỉ tiêu, nhóm chỉ tiêu định lượng
Điểm của từng chỉ tiêu định lượng tại 06
tiêu chí xếp hạng được tính theo các mức điểm 1, 2, 3, 4 hoặc 5; điểm của nhóm chỉ
tiêu định lượng được tính theo các mức điểm từ 1 đến 5; trong đó mức điểm 5 là tốt
nhất và mức điểm 1 là kém nhất, cụ thể như sau:
1. Điểm của từng chỉ tiêu định lượng được
xác định trên cơ sở so sánh giá trị của chỉ tiêu định lượng với các ngưỡng tính
điểm của chỉ tiêu định lượng đó. Ngưỡng tính điểm định lượng được xác định căn cứ
vào dữ liệu lịch sử về các chỉ tiêu định lượng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài. Mức điểm của từng chỉ tiêu định lượng được xác định cụ thể như
sau:
a) Trường hợp chỉ tiêu định lượng có giá
trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng giảm:
(i) Điểm 5 nếu giá trị chỉ tiêu lớn hơn hoặc
bằng ngưỡng 1;
(ii) Điểm 4 nếu giá trị chỉ tiêu lớn hơn
hoặc bằng ngưỡng 2 và nhỏ hơn ngưỡng 1;
(iii) Điểm 3 nếu giá trị chỉ tiêu lớn hơn
hoặc bằng ngưỡng 3 và nhỏ hơn ngưỡng 2;
(iv) Điểm 2 nếu giá trị chỉ tiêu lớn hơn
hoặc bằng ngưỡng 4 và nhỏ hơn ngưỡng 3;
(v) Điểm 1 nếu giá trị chỉ tiêu nhỏ hơn ngưỡng
4.
b) Trường hợp chỉ tiêu định lượng có giá
trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng:
(i) Điểm 5 nếu giá trị chỉ tiêu nhỏ hơn hoặc
bằng ngưỡng 1;
(ii) Điểm 4 nếu giá trị chỉ tiêu nhỏ hơn
hoặc bằng ngưỡng 2 và lớn hơn ngưỡng 1;
(iii) Điểm 3 nếu giá trị chỉ tiêu nhỏ hơn
hoặc bằng ngưỡng 3 và lớn hơn ngưỡng 2;
(iv) Điểm 2 nếu giá trị chỉ tiêu nhỏ hơn
hoặc bằng ngưỡng 4 và lớn hơn ngưỡng 3;
(v) Điểm 1 nếu giá trị chỉ tiêu lớn hơn ngưỡng
4.
c) Trường hợp chỉ tiêu định lượng có giá
trị càng sát giá trị 0 thì mức độ rủi ro càng giảm:
(i) Điểm 5 nếu giá trị tuyệt đối của chỉ
tiêu nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 1;
(ii) Điểm 4 nếu giá trị tuyệt đối của chỉ
tiêu nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 2 và lớn hơn ngưỡng 1;
(iii) Điểm 3 nếu giá trị tuyệt đối của chỉ
tiêu nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 3 và lớn hơn ngưỡng 2;
(iv) Điểm 2 nếu giá trị tuyệt đối của chỉ
tiêu nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 4 và lớn hơn ngưỡng 3;
(v) Điểm 1 nếu giá trị tuyệt đối của chỉ
tiêu lớn hơn ngưỡng 4.
d) Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng 3 và ngưỡng
4 của từng chỉ tiêu định lượng áp dụng đối với từng nhóm đồng hạng được quy định
tại Điều 14 Thông tư này.
đ)15 Trường hợp Tổng thu nhập
hoạt động có giá trị âm khi xác định chỉ tiêu định lượng quy định tại khoản 1 Điều 9, Lợi nhuận trước thuế và Vốn chủ sở hữu bình quân
có giá trị âm khi xác định chỉ tiêu định lượng quy định tại điểm
a khoản 1 Điều 10 thì mức điểm của từng chỉ tiêu định lượng này bằng 1.
2. Điểm của nhóm chỉ tiêu định lượng tại
từng tiêu chí được xác định bằng tổng điểm của từng chỉ tiêu định lượng sau khi
nhân với trọng số của từng chỉ tiêu định lượng. Trọng số của từng chỉ tiêu định
lượng áp dụng đối với từng nhóm đồng hạng được quy định tại Điều
15 Thông tư này.
3.16 (Được bãi bỏ)
Điều 14. Ngưỡng tính điểm
từng chỉ tiêu định lượng
Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng 3 và ngưỡng
4 của từng chỉ tiêu định lượng theo từng nhóm đồng hạng được xác định cụ thể như
sau:
|
STT
|
Tiêu chí/chỉ tiêu
|
Đơn vị tính
|
Ngưỡng
|
|
Ngưỡng 1
|
Ngưỡng 2
|
Ngưỡng 3
|
Ngưỡng 4
|
|
1
|
VỐN (C)
|
|
|
|
|
|
|
1.117
|
Tỷ lệ an toàn vốn (không bao gồm trường
hợp thực hiện theo quy định tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng giảm
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
15,00
|
12,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
15,00
|
12,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
15,00
|
12,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
20,00
|
16,00
|
9,00
|
6,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
20,00
|
16,00
|
9,00
|
6,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
15,00
|
12,00
|
9,00
|
5,00
|
|
1.1.a18
|
Tỷ lệ an toàn vốn (thực hiện theo quy định
tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng giảm
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
11,00
|
9,00
|
7,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
11,00
|
9,00
|
7,00
|
5,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
15,00
|
12,00
|
8,00
|
5,00
|
|
1.219
|
Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 (không bao gồm trường
hợp thực hiện theo quy định tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng giảm
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
12,00
|
10,00
|
7,00
|
4,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
12,00
|
10,00
|
7,00
|
4,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
12,00
|
10,00
|
7,00
|
4,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
19,00
|
15,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
19,00
|
15,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
12,00
|
10,00
|
7,00
|
4,00
|
|
1.2.a20
|
Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 (thực hiện theo quy định
tại Thông tư số 41/2016/TT-NHNN)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng giảm
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
8,50
|
7,00
|
5,50
|
4,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
8,50
|
7,00
|
5,50
|
4,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
12,00
|
10,00
|
7,00
|
4,00
|
|
2
|
CHẤT LUỢNG TÀI SẢN (A)
|
|
|
|
|
|
|
2.121
|
Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý
được và nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản
nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng tăng
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
7,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
7,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
7,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
2,00
|
4,00
|
6,00
|
8,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
7,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
7,00
|
|
2.222
|
Tỷ lệ nợ Nhóm 2 so với
tổng nợ
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng tăng
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
2,50
|
4,00
|
5,50
|
7,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
2,50
|
4,00
|
5,50
|
7,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
2,50
|
4,00
|
5,50
|
7,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
2,50
|
5,00
|
6,00
|
8,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
2,50
|
4,00
|
5,50
|
7,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
2,50
|
4,00
|
5,50
|
7,00
|
|
2.3
|
Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng
của các khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng đối với
tổ chức kinh tế, cá nhân
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng tăng
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
25,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
10,00
|
20,00
|
30,00
|
40,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
10,00
|
20,00
|
30,00
|
40,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
5,00
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
|
2.4
|
Tỷ lệ nợ và cam kết ngoại
bảng từ nhóm 3 đến nhóm 5 so với tổng nợ và các cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến
nhóm 5
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng tăng
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
1,00
|
2,00
|
3,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
1,50
|
2,50
|
3,50
|
7,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
1,00
|
2,50
|
3,50
|
7,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
1,00
|
3,00
|
5,00
|
8,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
1,00
|
2,50
|
4,00
|
7,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
1,00
|
2,50
|
3,50
|
7,00
|
|
2.523
|
(Được bãi bỏ)
|
|
|
|
2.6
|
Tỷ lệ dự phòng rủi ro
chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro đã trích
lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng
khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt
khi bán nợ cho VAMC)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
3,00
|
5,00
|
10,00
|
15,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
5,00
|
7,00
|
12,00
|
17,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
5,00
|
7,00
|
12,00
|
17,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
5,00
|
7,00
|
12,00
|
17,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
2,00
|
5,00
|
7,00
|
10,00
|
|
2.724
|
Tỷ lệ dư nợ tín dụng để đầu tư, kinh doanh bất
động sản so với tổng dư nợ tín dụng (không bao gồm dư nợ tín dụng đối với tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng tăng
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
5,00
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
5,00
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
4,00
|
8,00
|
12,00
|
16,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
2,00
|
4,00
|
7,00
|
10,00
|
|
3
|
QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)
|
|
|
|
|
|
|
3.1
|
Tỷ lệ chi phí hoạt động
so với tổng thu nhập hoạt động
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
35,00
|
45,00
|
50,00
|
60,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
40,00
|
50,00
|
60,00
|
70,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
40,00
|
50,00
|
60,00
|
70,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
25,00
|
35,00
|
45,00
|
55,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
25,00
|
35,00
|
45,00
|
55,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
40,00
|
50,00
|
60,00
|
70,00
|
|
4
|
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E)
|
|
|
|
|
|
|
4.1
|
Tỷ lệ lợi nhuận trước
thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng thấp
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
15,00
|
13,00
|
10,00
|
8,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
14,00
|
12,00
|
8,00
|
6,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
14,00
|
12,00
|
8,00
|
6,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
30,00
|
20,00
|
15,00
|
10,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
14,00
|
12,00
|
8,00
|
6,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
5,00
|
4,00
|
3,00
|
2,00
|
|
4.2
|
Tỷ lệ lợi nhuận trước
thuế so với tổng tài sản bình quân
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng thấp
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
1,50
|
1,10
|
0,80
|
0,60
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
1,30
|
1,00
|
0,70
|
0,50
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
1,30
|
1,00
|
0,70
|
0,50
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
5,00
|
4,00
|
3,00
|
2,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
4,00
|
3,00
|
2,00
|
1,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
1,00
|
0,70
|
0,40
|
0,20
|
|
4.3
|
Thu nhập lãi cận biên (NIM)
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng thấp
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
3,00
|
2,50
|
2,00
|
1,50
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
2,80
|
2,40
|
1,90
|
1,40
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
2,80
|
2,40
|
1,90
|
1,40
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
20,00
|
15,00
|
10,00
|
5,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
8,00
|
5,00
|
3,50
|
2,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
2,40
|
2,00
|
1,60
|
1,20
|
|
4.4
|
Số ngày lãi phải thu
|
ngày
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
55,00
|
70,00
|
85,00
|
95,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
60,00
|
75,00
|
90,00
|
100,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
60,00
|
75,00
|
90,00
|
100,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
20,00
|
25,00
|
35,00
|
50,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
25,00
|
30,00
|
40,00
|
55,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
60,00
|
75,00
|
90,00
|
100,00
|
|
5
|
KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)
|
|
|
|
|
|
|
5.1
|
Tỷ lệ tài sản có tính
thanh khoản cao bình quân so với tổng tài sản bình quân
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng thấp
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
20,00
|
15,00
|
9,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
18,00
|
14,00
|
8,00
|
4,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
25,00
|
20,00
|
15,00
|
10,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
20,00
|
15,00
|
10,00
|
5,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
18,00
|
14,00
|
8,00
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
16,00
|
13,00
|
8,00
|
4,00
|
|
5.2
|
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn
được sử dụng để cho vay trung và dài hạn
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
25,00
|
30,00
|
35,00
|
40,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
30,00
|
35,00
|
40,00
|
45,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
30,00
|
35,00
|
40,00
|
45,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
40,00
|
70,00
|
90,00
|
100,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
40,00
|
70,00
|
90,00
|
100,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
30,00
|
35,00
|
40,00
|
45,00
|
|
5.3
|
Tỷ lệ dư nợ cho vay so
với tổng tiền gửi
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
70,00
|
80,00
|
90,00
|
95,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
60,00
|
70,00
|
80,00
|
90,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
70,00
|
80,00
|
90,00
|
95,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
60,00
|
70,00
|
80,00
|
90,00
|
|
5.4
|
Tỷ lệ tiền gửi của khách
hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn
thì mức độ rủi ro càng cao
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
5,00
|
10,00
|
13,00
|
18,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
7,00
|
12,00
|
15,00
|
20,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
30,00
|
40,00
|
50,00
|
60,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
7,00
|
12,00
|
15,00
|
20,00
|
|
6
|
MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S)
|
|
|
|
|
|
|
6.1
|
Tỷ lệ tổng trạng thái
ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình quân
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm
cận 0 càng tốt
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
25,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
25,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
10,00
|
15,00
|
20,00
|
25,00
|
|
6.2
|
Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất
và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu
|
%
|
Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm
cận 0 càng tốt
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
|
50,00
|
65,00
|
80,00
|
95,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
|
55,00
|
70,00
|
85,00
|
100,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
|
80,00
|
90,00
|
100,00
|
120,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
|
55,00
|
70,00
|
85,00
|
100,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
|
80,00
|
90,00
|
100,00
|
120,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
|
70,00
|
80,00
|
90,00
|
100,00
|
Điều 15. Trọng số của từng
chỉ tiêu định lượng
Trọng số của từng chỉ tiêu định lượng áp
dụng đối với từng nhóm đồng hạng được xác định cụ thể như sau:
|
STT
|
Tiêu chí/chỉ tiêu
|
Trọng số (%)
|
|
1
|
VỐN (C)
|
|
|
1.1
|
Tỷ lệ an toàn vốn
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
50,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
50,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
50,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
50,00
|
|
1.2
|
Tỷ lệ an toàn vốn cấp
1
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
50,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
50,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
50,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
50,00
|
|
2
|
CHẤT LUỢNG TÀI SẢN (A)
|
|
|
2.125
|
Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý
được và nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản
nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
40,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
40,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
40,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
50,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
40,00
|
|
2.2
|
Tỷ lệ nợ Nhóm 2 so với
tổng nợ
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
15,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
15,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
25,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
30,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
40,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
20,00
|
|
2.326
|
Tỷ lệ dư nợ tín dụng của
các khách hàng có dư nợ tín dụng lớn so với dư nợ tín dụng đối với tổ chức kinh
tế, cá nhân
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
25,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
25,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
0,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
10,00
|
|
2.427
|
Tỷ lệ nợ và cam kết ngoại
bảng từ nhóm 3 đến nhóm 5 so với tổng nợ và các cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến
nhóm 5
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
5,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
5,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
15,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
10,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
15,00
|
|
2.528
|
(Được bãi bỏ)
|
|
|
2.6
|
Tỷ lệ dự phòng rủi ro
chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro đã trích
lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng
khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt
khi bán nợ cho VAMC)
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
5,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
5,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
5,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
5,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
5,00
|
|
2.729
|
Tỷ lệ dư nợ tín dụng để đầu tư, kinh doanh bất
động sản so với tổng dư nợ tín dụng (không bao gồm dư nợ tín dụng đối với tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác)
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
10,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
10,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
5,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
0,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
10,00
|
|
3
|
QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)
|
|
|
3.1
|
Tỷ lệ chi phí hoạt động
so với tổng thu nhập hoạt động
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
100,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
100,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
100,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
100,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
100,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
100,00
|
|
4
|
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E)
|
|
|
4.1
|
Tỷ lệ lợi nhuận trước
thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
30,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
30,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
30,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
30,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
30,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
30,00
|
|
4.2
|
Tỷ lệ lợi nhuận trước
thuế so với tổng tài sản bình quân
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
30,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
30,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
30,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
30,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
30,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
30,00
|
|
4.3
|
Thu nhập lãi cận biên
(Nim)
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
20,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
20,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
20,00
|
|
4.4
|
Số ngày lãi phải thu
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
20,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
20,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
20,00
|
|
5
|
KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)
|
|
|
5.1
|
Tỷ lệ tài sản có tính
thanh khoản cao bình quân so với tổng tài sản bình quân
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
25,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
20,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
40,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
40,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
30,00
|
|
5.2
|
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn
được sử dụng để cho vay trung và dài hạn
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
25,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
30,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
30,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
60,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
60,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
30,00
|
|
5.3
|
Tỷ lệ dư nợ cho vay so
với tổng tiền gửi
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
30,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
30,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
30,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
0,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
20,00
|
|
5.4
|
Tỷ lệ tiền gửi của khách
hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
20,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
20,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
20,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
0,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
20,00
|
|
6
|
MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S)
|
|
|
6.1
|
Tỷ lệ tổng trạng thái
ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình quân
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
50,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
50,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
0,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
0,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
0,00
|
|
6.2
|
Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất
và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu
|
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô lớn
|
50,00
|
|
|
Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ
|
50,00
|
|
|
Chi nhánh ngân hàng nước ngoài
|
50,00
|
|
|
Công ty tài chính
|
100,00
|
|
|
Công ty cho thuê tài chính
|
100,00
|
|
|
Ngân hàng hợp tác xã
|
100,00
|
Điều 16. Cách tính điểm
nhóm chỉ tiêu định tính30
1. Điểm của nhóm chỉ tiêu định tính tại từng
tiêu chí xếp hạng được xác định trên cơ sở đánh giá mức độ tuân thủ quy định pháp
luật của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo các mức điểm 1, 2,
3, 4 hoặc 5; trong đó mức điểm có giá trị càng nhỏ thì mức độ tuân thủ quy định
pháp luật càng thấp.
2. Các hành vi vi phạm của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài được sử dụng để tính điểm nhóm chỉ tiêu định tính
của từng tiêu chí xếp hạng quy định tại Điều 7, 8, 9, 10, 11, 12 Thông tư này được xác định theo
đồng thời 02 (hai) tiêu chí như sau:
a) Thời gian xác định hành vi vi phạm:
(i) Các vi phạm được phát hiện trong vòng
04 (bốn) năm liền kề trước của năm xếp hạng nhưng chưa khắc phục xong;
(ii) Các vi phạm được phát hiện trong năm
xếp hạng;
b) Hình thức xác định hành vi vi phạm:
(i) Kết quả giám sát, kiểm tra, thanh tra,
kiểm toán của cơ quan, tổ chức có thẩm quyền theo quy định của pháp luật (bao gồm
Ngân hàng Nhà nước, các cơ quan quản lý nhà nước khác và công ty kiểm toán độc lập)
hoặc quyết định xử phạt vi phạm hành chính của các cấp có thẩm quyền;
(ii) Vi phạm do tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài tự phát hiện, báo cáo và chưa khắc phục xong.
3. Điểm của nhóm chỉ tiêu định tính theo
từng tiêu chí xếp hạng được xác định như sau:
a) Đối với các hành vi vi phạm được quy định
tại quyết định xử phạt vi phạm hành chính của các cấp có thẩm quyền và/hoặc các
hành vi vi phạm được quy định tại Nghị định quy định về xử phạt hành chính trong
lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, điểm của nhóm chỉ tiêu định tính được xác định trên
cơ sở so sánh giá trị của nhóm chỉ tiêu định tính quy định tại khoản 4 Điều này
với các ngưỡng tính điểm của nhóm chỉ tiêu định tính quy định tại Điều 16a Thông tư này, cụ thể như sau:
(i) Điểm 5 nếu giá trị của nhóm chỉ tiêu
định tính nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 1;
(ii) Điểm 4 nếu giá trị của nhóm chỉ tiêu
định tính nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 2 và lớn hơn ngưỡng 1;
(iii) Điểm 3 nếu giá trị của nhóm chỉ tiêu
định tính nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 3 và lớn hơn ngưỡng 2;
(iv) Điểm 2 nếu giá trị của nhóm chỉ tiêu
định tính nhỏ hơn hoặc bằng ngưỡng 4 và lớn hơn ngưỡng 3;
(v) Điểm 1 nếu giá trị của nhóm chỉ tiêu
định tính lớn hơn ngưỡng 4;
b) Đối với các hành vi vi phạm không thuộc
điểm a Khoản này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ nhận mức điểm
4;
c) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài có đồng thời hai mức điểm xác định theo quy định tại điểm a
Khoản này và xác định theo quy định tại điểm b Khoản này, điểm của nhóm chỉ tiêu
định tính của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài là mức thấp nhất
giữa hai mức điểm này.
4. Giá trị của nhóm chỉ tiêu định tính là
giá trị phản ánh mức độ vi phạm quy định pháp luật về tiền tệ và ngân hàng của tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài có xem xét đến yếu tố quy mô của tổ
chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại từng tiêu chí xếp hạng. Giá trị
của nhóm chỉ tiêu định tính được xác định như sau:
Trong đó:
- Tổng mức tiền phạt là tổng mức tiền phạt
của các hành vi vi phạm các chỉ tiêu của nhóm chỉ tiêu định tính tại một tiêu chí
xếp hạng. Tổng mức tiền phạt được tính bằng tổng mức phạt tiền được quy định tại
quyết định xử phạt vi phạm hành chính của các cấp có thẩm quyền và mức phạt tiền
trung bình của các hành vi vi phạm của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài quy định tại Nghị định quy định về xử phạt hành chính trong lĩnh vực tiền
tệ và ngân hàng. Đối với hành vi vi phạm có hình thức xử phạt là cảnh cáo, mức tiền
phạt để xác định tổng mức tiền phạt bằng 0.
- Vốn tự có riêng lẻ được xác định theo quy
định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động
của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
5. Sau khi xác định mức điểm đối với nhóm
chỉ tiêu định tính tại từng tiêu chí xếp hạng theo quy định tại khoản 3 Điều này,
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài sẽ tiếp tục bị trừ điểm với điều
kiện số điểm trừ tối đa không nhiều hơn 0,9 điểm theo nguyên tắc như sau:
a) Tại cùng một nhóm chỉ tiêu định tính tại
từng tiêu chí xếp hạng, trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
có nhiều hơn 02 (hai) vi phạm thì điểm của nhóm chỉ tiêu định tính sẽ bị trừ 0,1
điểm đối với mỗi lần vi phạm (áp dụng từ lần vi phạm thứ hai trở lên), trừ trường
hợp quy định tại điểm b Khoản này;
b) Đối với trường hợp vi phạm do tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tự phát hiện và báo cáo nhưng chưa khắc
phục xong, điểm của nhóm chỉ tiêu định tính sẽ bị trừ 0,05 điểm đối với mỗi lần
vi phạm (áp dụng từ lần vi phạm thứ hai trở lên).
6. Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài không thực hiện đầy đủ kế hoạch khắc phục các khuyến nghị,
cảnh báo của Ngân hàng Nhà nước liên quan đến tổ chức, quản trị, điều hành ngoại
trừ do tác động của các sự kiện bất khả kháng, điểm của nhóm chỉ tiêu định tính
quy định tại khoản 2 Điều 9 Thông tư này sau khi đã được xác
định theo quy định tại khoản 3, 5 Điều này sẽ tiếp tục bị trừ điểm theo nguyên tắc
như sau:
a) Trường hợp điểm của nhóm chỉ tiêu định
tính lớn hơn 1, điểm của nhóm chỉ tiêu định tính của tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài bị trừ 1 điểm;
b) Trường hợp điểm của nhóm chỉ tiêu định
tính nhỏ hơn hoặc bằng 1, điểm của nhóm chỉ tiêu định tính của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị trừ điểm và bằng 0,1 điểm.
7. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài chưa hoặc không thuộc đối tượng phải tuân thủ một hoặc các chỉ tiêu trong
nhóm chỉ tiêu định tính theo quy định pháp luật về tiền tệ và ngân hàng thì chưa
hoặc không bị tính điểm đối với một hoặc các chỉ tiêu đó.
Điều 16a. Ngưỡng
tính điểm từng nhóm chỉ tiêu định tính31
Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng 3 và ngưỡng
4 của từng nhóm chỉ tiêu định tính có giá trị càng lớn thì mức độ tuân thủ pháp
luật của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài càng giảm. Các ngưỡng
này được xác định cụ thể như sau:
|
STT
|
Tiêu chí
|
Ngưỡng
|
|
Ngưỡng 1
|
Ngưỡng 2
|
Ngưỡng 3
|
Ngưỡng 4
|
|
1
|
VỐN (C)
|
0,50
|
1,00
|
1,50
|
2,00
|
|
2
|
CHẤT LUỢNG TÀI SẢN (A)
|
0,50
|
1,00
|
1,75
|
2,75
|
|
3
|
QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)
|
0,50
|
0,75
|
1,00
|
1,50
|
|
4
|
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E)
|
1,00
|
2,00
|
5,00
|
8,00
|
|
5
|
KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)
|
1,50
|
3,00
|
6,00
|
9,00
|
|
6
|
MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S)
|
3,00
|
4,00
|
5,00
|
6,00
|
Điều 17. Điểm của từng tiêu
chí
Điểm của từng tiêu chí được quy định tại
Điều 7, 8, 9, 10, 11, 12
Thông tư này bằng tổng điểm của nhóm chỉ tiêu định lượng và điểm của nhóm chỉ
tiêu định tính thuộc tiêu chí sau khi nhân với trọng số của từng nhóm chỉ tiêu định
lượng và nhóm chỉ tiêu định tính. Trọng số của từng nhóm chỉ tiêu định lượng, nhóm
chỉ tiêu định tính được quy định tại Điều 18 Thông tư này.
Điều 18. Trọng số từng tiêu
chí, nhóm chỉ tiêu định lượng và nhóm chỉ tiêu định tính trong từng tiêu chí
1. Trọng số của từng tiêu chí, nhóm chỉ tiêu
định lượng, nhóm chỉ tiêu định tính được xác định cụ thể như sau:
|
STT
|
Tiêu chí, nhóm chỉ tiêu
|
Trọng số (%)
|
|
1
|
VỐN (C)
|
20,00
|
|
1.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
15,00
|
|
1.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
5,00
|
|
2
|
CHẤT LUỢNG TÀI SẢN (A)
|
30,00
|
|
2.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
25,00
|
|
2.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
5,00
|
|
3
|
QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)
|
10,00
|
|
3.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
3,00
|
|
3.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
7,00
|
|
4
|
KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH
DOANH
(E)
|
20,00
|
|
4.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
15,00
|
|
4.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
5,00
|
|
5
|
KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)
|
15,00
|
|
5.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
10,00
|
|
5.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
5,00
|
|
6
|
MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI
RO THỊ TRƯỜNG (S)
|
5,00
|
|
6.1
|
Nhóm chỉ tiêu định lượng
|
2,00
|
|
6.2
|
Nhóm chỉ tiêu định tính
|
3,00
|
2. Đối với công ty tài chính, công ty cho
thuê tài chính và ngân hàng hợp tác xã, trọng số của tiêu chí Mức độ nhạy cảm với
rủi ro thị trường là 5%, trọng số của nhóm chỉ tiêu định lượng của tiêu chí Mức
độ nhạy cảm với rủi ro thị trường là 5% và trọng số của nhóm chỉ tiêu định tính
của tiêu chí Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường là 0%.
Điều 19. Cách tính tổng
điểm xếp hạng
1. Tổng điểm xếp hạng của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài được xác định trên cơ sở tổng điểm của từng tiêu
chí sau khi nhân với trọng số của từng tiêu chí. Trọng số của từng tiêu chí được
quy định tại Điều 18 Thông tư này.
2. Tổng điểm xếp hạng của tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị trừ điểm khi điểm của nhóm chỉ tiêu định tính
của từ 4 tiêu chí trở lên nhỏ hơn hoặc bằng 1 điểm theo các trường hợp sau:
a) Trường hợp tổng điểm xếp hạng lớn hơn
1, tổng điểm xếp hạng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị trừ
1 điểm;
b) Trường hợp tổng điểm xếp hạng nhỏ hơn
hoặc bằng 1, tổng điểm xếp hạng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
bị trừ điểm và bằng 0,1 điểm.
Điều 20. Xếp hạng
Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài được xếp vào các hạng như sau:
1. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xếp hạng A (Tốt) nếu Tổng điểm xếp hạng lớn hơn hoặc bằng 4,5.
2. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xếp hạng B (Khá) nếu Tổng điểm xếp hạng nhỏ hơn 4,5 và lớn hơn hoặc bằng
3,5.
3. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xếp hạng C (Trung bình) nếu Tổng điểm xếp hạng nhỏ hơn 3,5 và lớn hơn
hoặc bằng 2,5.
4. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xếp hạng D (Yếu) nếu Tổng điểm xếp hạng nhỏ hơn 2,5 và lớn hơn hoặc bằng
1,5.
5. Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài xếp hạng E (Yếu kém) nếu Tổng điểm xếp hạng nhỏ hơn 1,5.
6. Ngoài quy định nêu tại Khoản
4 Điều 20 Thông tư này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài xếp
hạng (D) nếu lâm vào một trong các trường hợp quy định tại Điểm a, b Khoản 1 Điều
130a Luật các tổ chức tín dụng (đã được sửa đổi, bổ sung).
7.32 Ngoài quy định nêu tại khoản 5 Điều 20 Thông tư này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài xếp hạng (E) nếu lâm vào một trong các trường hợp sau đây:
a) Mất, có nguy cơ mất khả năng chi trả hoặc
mất, có nguy cơ mất khả năng thanh toán theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;
b) Số lỗ lũy kế lớn hơn 50% giá trị của vốn
điều lệ và các quỹ dự trữ;
c) Không duy trì được tỷ lệ an toàn vốn quy
định tại điểm b khoản 1 Điều 130 của Luật các tổ chức tín dụng trong thời gian 12
tháng liên tục hoặc tỷ lệ an toàn vốn thấp hơn 4% trong thời gian 06 tháng liên
tục.
8.33 Tổng điểm xếp hạng được
làm tròn đến số thập phân thứ hai và theo nguyên tắc như sau:
a) Số thập phân thứ hai tăng 0,01 điểm nếu
số thập phân thứ ba có giá trị từ 6 đến 9;
b) Giữ nguyên số thập phân thứ hai nếu số
thập phân thứ ba có giá trị từ 0 đến 5.
Mục 3. KẾT QUẢ XẾP HẠNG
Điều 21. Tần suất, thời
gian thực hiện, phê duyệt xếp hạng
1. Trước ngày 10 tháng 6 hàng năm, Cơ quan
Thanh tra, giám sát ngân hàng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết quả
xếp hạng của năm trước liền kề đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài.
2. Trước ngày 30 tháng 6 hàng năm, Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết quả xếp hạng của năm trước liền kề đối với
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
3.34 Trường hợp tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài đang trình cấp có thẩm quyền phê duyệt phương án
cơ cấu lại, hợp nhất, sáp nhập theo Đề án cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng
gắn với xử lý nợ xấu được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, căn cứ yêu cầu quản lý
nhà nước đối với từng trường hợp cụ thể, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định
thời gian khác quy định tại khoản 1, 2 Điều này.
Điều 22. Thông báo kết quả
xếp hạng
1. Trong thời gian 15 ngày, kể từ ngày Thống
đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết quả xếp hạng, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân
hàng thông báo kết quả xếp hạng cho từng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước
ngoài, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài đặt trụ sở chính.
2.35 Nội dung thông báo kết quả
xếp hạng:
a) Đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài: Thông báo kết quả xếp hạng (bao gồm hạng, tổng điểm xếp hạng và
điểm của từng nhóm tiêu chí quy định tại Điều 7, 8, 9, 10, 11, 12 Thông tư này) của tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;
b) Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố: Thông báo kết quả xếp hạng (bao gồm hạng, tổng điểm xếp hạng và điểm
của từng nhóm tiêu chí quy định tại Điều 7, 8, 9, 10, 11, 12 Thông tư này) của các tổ chức
tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đặt trụ sở chính trên địa bàn tỉnh, thành
phố.
3. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng
có trách nhiệm cung cấp kết quả xếp hạng của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài cho các đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước phục vụ yêu cầu quản
lý nhà nước theo chức năng, nhiệm vụ của các đơn vị này khi được Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước phê duyệt.
4. Ngân hàng Nhà nước thực hiện cung cấp
kết quả xếp hạng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho các tổ
chức, cơ quan quản lý nhà nước khác theo đúng quy định pháp luật.
5. Việc thông báo kết quả xếp hạng ngân hàng
liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức
tín dụng phi ngân hàng nước ngoài cho ngân hàng trung ương nước ngoài, cơ quan giám
sát tài chính nước ngoài thực hiện theo Biên bản ghi nhớ hợp tác giữa Ngân hàng
Nhà nước và ngân hàng trung ương, cơ quan giám sát ngân hàng nước ngoài.
Điều 23. Quản lý kết quả
xếp hạng
1.36 Tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài không được cung cấp kết quả xếp hạng cho bên thứ ba (trừ trường
hợp chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp kết quả xếp hạng cho ngân hàng mẹ sau
khi ngân hàng mẹ có văn bản cam kết không cung cấp kết quả xếp hạng cho bên thứ
ba) dưới bất kỳ hình thức nào.
2. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng,
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, các đơn vị khác thuộc
Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức, cơ quan quản lý nhà nước khác thuộc đối tượng
được cung cấp kết quả xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
theo quy định tại Khoản 4 Điều 22 Thông tư này phải thực hiện
lưu trữ và sử dụng kết quả xếp hạng theo quy định pháp luật về bảo vệ bí mật nhà nước
trong ngành ngân hàng.
Chương III
TỔ
CHỨC THỰC HIỆN37
Điều 24. Trách nhiệm của
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
1. Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài chịu hoàn toàn trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của các tài
liệu, thông tin, dữ liệu cung cấp và có trách nhiệm giải trình, báo cáo bổ sung
các nội dung liên quan tới việc xếp hạng theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
2. Quản lý kết quả xếp hạng theo quy định
tại Khoản 1 Điều 23 Thông tư này và các quy định pháp luật khác.
Điều 25. Trách nhiệm, quyền
hạn của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng
1. Làm đầu mối, phối hợp với Ngân hàng Nhà
nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực hiện việc xếp hạng các
tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
2. Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước phê duyệt kết quả xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
3. Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước các biện pháp xử lý đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
theo quy định của pháp luật trên cơ sở kết quả xếp hạng đã được phê duyệt.
4. Lưu trữ, thông báo, cung cấp kết quả xếp
hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo đúng quy định tại
Thông tư này và các văn bản pháp luật khác có liên quan.
Điều 26. Trách nhiệm, quyền
hạn của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương
1. Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành
phố trực thuộc Trung ương phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thực
hiện việc xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
2. Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà
nước các biện pháp xử lý đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
theo quy định của pháp luật trên cơ sở kết quả xếp hạng đã được phê duyệt.
3. Lưu trữ kết quả xếp hạng các tổ chức tín
dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo đúng quy định tại Thông tư này và các
văn bản pháp luật khác có liên quan.
Điều 27. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực kể từ ngày 01
tháng 4 năm 2019 và bắt đầu áp dụng để xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh
ngân hàng nước ngoài từ năm 2019.
2. Bãi bỏ Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày
12 tháng 3 năm 2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định xếp loại
ngân hàng thương mại cổ phần.
Điều 28. Tổ chức thực hiện
Chánh Văn phòng Ngân hàng Nhà nước, Chánh
Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành
phố trực thuộc Trung ương, Thủ trưởng các đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà
nước, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên và Tổng giám đốc
(Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong phạm vi chức năng
của mình chịu trách nhiệm tổ chức, thực hiện Thông tư này. /.
|
|
XÁC THỰC VĂN BẢN HỢP
NHẤT
KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Đoàn Thái Sơn
|