|
NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC
******
|
CỘNG
HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
********
|
|
Số:
1571/2005/QĐ-NHNN
|
Hà
Nội, ngày 31 tháng 10 năm 2005
|
QUYẾT ĐỊNH
VỀ VIỆC SỬA ĐỔI,
BỔ SUNG MỘT SỐ ĐIỀU CỦA QUY CHẾ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ LIÊN NGÂN HÀNG BAN HÀNH KÈM
THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 309/2002/QĐ-NHNN NGÀY 09/04/2002 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC
THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997;
Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm
2003;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của
Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 của Chính phủ quy định chức
năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Căn cứ Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 của Chính phủ về hoạt động thanh
toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Căn cứ Quyết định số 44/2002/QĐ-TTg ngày 21/3/2002 của Thủ tướng Chính phủ về
việc sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn
của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán;
Theo đề nghị của Cục trưởng Cục Công nghệ tin học Ngân hàng,
QUYẾT ĐỊNH
Điều 1. Sửa đổi, bổ sung một số điều của
Quy chế Thanh toán điện tử liên ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số
309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/4/2002 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước như sau:
1. Khoản 17 Điều 2 được sửa đổi,
bổ sung như sau:
“17. Lệnh thanh toán Có là Lệnh thanh toán của
người phát lệnh nhằm ghi Nợ tài khoản của người phát lệnh tại đơn vị phục vụ
người phát lệnh một khoản tiền xác định và ghi Có cho tài khoản của người nhận
lệnh tại đơn vị phục vụ người nhận lệnh về khoản tiền đó.”
2. Điểm i khoản 1 Điều 6 được
sửa đổi, bổ sung như sau:
“i) Thanh toán các loại giấy tờ có giá được quy
định tại khoản 1 Điều 27 của Quy chế này khi đến hạn;”
3. Điểm c khoản 1 Điều 20 được
sửa đổi, bổ sung như sau:
Đoạn “Nhiệm vụ của người duyệt (chủ tài khoản hoặc
người được uỷ quyền)” được sửa đổi thành: “Đối với người duyệt (chủ tài khoản
hoặc người được uỷ quyền; riêng đối với các thành viên là Ngân hàng Nhà nước,
người duyệt là Thủ trưởng đơn vị hoặc người được uỷ quyền):”
4. Khoản 3 Điều 20 được sửa đổi,
bổ sung như sau:
“3. Sau khi người duyệt đã kiểm tra và ghi mã
khoá bảo mật, in ra giấy 02 liên: 01 liên lưu nhật ký chứng từ, 01 liên sử dụng
để báo Nợ hoặc báo Có cho khách hàng. Riêng đối với các Lệnh thanh toán do các
ngân hàng thành viên gửi đến Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước và được chuyển tiếp
sang hệ thống Chuyển tiền điện tử của Ngân hàng Nhà nước (CTĐT), được in thêm
02 liên để làm chứng từ hạch toán tại hệ thống CTĐT.”
5. Điều 23 được sửa đổi, bổ
sung như sau:
a) Đoạn “Căn cứ Bảng kê được lập trên dữ liệu điện
tử để làm cơ sở kiểm soát, hạch toán, kiểm toán và lưu trữ.” được sửa đổi
thành: “Căn cứ Bảng kê được lập trên dữ liệu điện tử (theo các biểu số:
TTLNH-10, TTLNH-11, TTLNH-12, TTLNH-13, TTLNH-14, TTLNH-15 đính kèm Quy chế
này) để làm cơ sở kiểm soát, hạch toán, kiểm toán và lưu trữ.”
b) Bổ sung khoản 3 và khoản 4 như sau:
“3. Xử lý hạch toán tại Sở Giao dịch Ngân hàng
Nhà nước
Khi nhận được Lệnh thanh toán (Lệnh chuyển Có) của
Hội sở chính ngân hàng thương mại gửi đến để chuyển tiền cho các chi nhánh của
ngân hàng thương mại đó, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước kiểm soát theo quy định,
nếu đủ điều kiện thanh toán thì xử lý:
+ Trường hợp Lệnh chuyển Có chuyển cho đơn vị thụ
hưởng đóng trụ sở cùng địa bàn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực
thuộc Trung ương đã tham gia hệ thống Thanh toán điện tử liên ngân hàng (TTLNH)
thì căn cứ Lệnh chuyển Có hạch toán:
Nợ Tài khoản Tiền gửi của đơn vị chuyển;
Có Tài khoản Liên hàng đi năm nay (Tiểu khoản
Ngân hàng Nhà nước nhận Lệnh chuyển tiền).
+ Trường hợp Lệnh chuyển Có chuyển cho đơn vị thụ
hưởng đóng trụ sở cùng địa bàn Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực
thuộc Trung ương chưa tham gia hệ thống TTLNH thì căn cứ Lệnh chuyển Có hạch toán:
Nợ Tài khoản thích hợp (Tài khoản tiền gửi của
khách hàng);
Có Tài khoản Chuyển tiền đi năm nay.
5. Xử lý đối với trường hợp Sở Giao dịch Ngân
hàng Nhà nước nhận Lệnh thanh toán từ các ngân hàng thương mại để chuyển tiếp
sang hệ thống CTĐT (các lệnh thanh toán này đã được hệ thống tự động
kiểm tra đủ số dư và hạch toán ghi nợ vào tài khoản tiền gửi của
khách hàng) nhưng chưa gửi được Lệnh thanh toán Đi do quá thời gian quy định
gửi Lệnh thanh toán của hệ thống CTĐT, do sự cố kỹ thuật hoặc lý do khách quan
khác
Sau thời điểm ngừng chuyển Lệnh thanh toán Đi
trong ngày của hệ thống CTĐT, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước phải thông báo
ngay cho Hội sở chính ngân hàng thương mại biết về Lệnh thanh toán chưa chuyển
đi được và nguyên nhân. Việc xử lý các Lệnh thanh toán chưa chuyển đi được thực
hiện như sau:
a) Trả lại Lệnh thanh toán cho khách hàng nếu
khách hàng yêu cầu và Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước có đủ thời gian xử lý. Việc
trả lại Lệnh thanh toán phải được thực hiện bằng cách lập Lệnh thanh toán theo
quy định tại Điều 38 Quy chế này.
b) Trường hợp khách hàng không yêu cầu trả lại Lệnh
thanh toán, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước ghi nhập “Sổ theo dõi chứng từ chuyển
tiền chưa chuyển đi do sự cố kỹ thuật và các lý do khách quan khác” và hạch
toán:
Nợ Tài khoản Tiền gửi của đơn vị chuyển tiền;
Có Tài khoản Các khoản khác phải trả khách hàng.
Vào thời gian làm việc tiếp theo, khi đã khắc phục
xong sự cố, Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước phải thực hiện chuyển tiền ngay và
ghi xuất “Sổ theo dõi chứng từ chuyển tiền chưa chuyển đi do sự cố kỹ thuật
và các lý do khách quan khác” đồng thời tất toán khoản tạm ghi trên tài khoản
“Các khoản khác phải trả khách hàng” và hạch toán:
Nợ Tài khoản Các khoản khác phải trả khách hàng;
Có Tài khoản Chuyển tiền đi năm nay.”
6. Điểm d khoản 2 Điều 25 được
sửa đổi, bổ sung như sau:
“d) Trường hợp Lệnh thanh toán được chấp nhận, Sở
Giao dịch Ngân hàng Nhà nước sử dụng Lệnh thanh toán Có do Hội sở chính ngân
hàng thương mại lập và gửi đến để làm căn cứ kiểm soát, in ra giấy, trích tài
khoản tiền gửi của Hội sở chính ngân hàng thương mại tại Sở Giao dịch Ngân hàng
Nhà nước và lập Lệnh chuyển tiền đi cho các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước qua hệ
thống CTĐT.”
7. Khoản 4 Điều 25 được sửa đổi,
bổ sung như sau:
“4. Xử lý đối chiếu
Việc kiểm soát, đối chiếu các Lệnh thanh toán tại
Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước, các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, các ngân
hàng thương mại có liên quan được thực hiện theo nguyên tắc: Lệnh thanh toán được
khởi tạo ở hệ thống TTLNH hoặc CTĐT thì kiểm soát, đối chiếu theo hệ thống
tương ứng.”
8. Khoản 1 Điều 27 được sửa đổi,
bổ sung như sau:
“1. Các giấy tờ có giá được sử dụng ký quỹ (sau
đây gọi tắt là giấy tờ có giá ký quỹ) để thiết lập hạn mức nợ ròng trong quyết
toán bù trừ ròng gồm:
a) Tín phiếu Kho bạc Nhà nước;
b) Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước;
c) Trái phiếu Kho bạc Nhà nước;
d) Trái phiếu công trình Trung ương;
đ) Công trái xây dựng tổ quốc;
e) Các giấy tờ có giá khác theo quy định của
Ngân hàng Nhà nước.”
Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi
hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo.
Điều 3. Chánh Văn phòng, Cục trưởng Cục
Công nghệ tin học Ngân hàng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước,
Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ
tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) các tổ chức cung ứng dịch vụ
thanh toán chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./
|
Nơi nhận:
- Như điều 3;
- Ban lãnhđạo NHNN;
- Văn phòng Chính phủ (2 bản);
- Bộ Tư pháp (để kiểm tra);
- Lu VP, Vô PC, Côc CNTH.
|
KT.THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Phùng Khắc Kế
|