Thông tư 53/2017/TT-BTC hướng dẫn 69/2016/NĐ-CP điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ

• Số hiệu: 53/2017/TT-BTC
• Loại văn bản: Thông tư
• Nơi ban hành: Bộ Tài chính
• Người ký: Trần Văn Hiếu
• Ngày ban hành: 19/05/2017

BỘ TÀI CHÍNH -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 53/2017/TT-BTC	Hà Nội, ngày 19 tháng 5 năm 2017

THÔNG TƯ

HƯỚNG DẪN THI HÀNH NGHỊ ĐỊNH SỐ 69/2016/NĐ-CP NGÀY 01 THÁNG 7 NĂM 2016 CỦA CHÍNH PHỦ VỀ ĐIỀU KIỆN KINH DOANH DỊCH VỤ MUA BÁN NỢ

Căn cứ Nghị định số 69/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ;

Căn cứ Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;

Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Tài chính các ngân hàng và tổ chức tài chính;

Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn thi hành Nghị định số 69/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ.

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Thông tư này hướng dẫn thi hành Nghị định số 69/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ (sau đây gọi tắt là Nghị định số 69/2016/NĐ-CP).

Điều 2. Đối tượng áp dụng

1. Doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ thuộc phạm vi điều chỉnh của Nghị định số 69/2016/NĐ-CP .

2. Tổ chức, cá nhân có nhu cầu kinh doanh dịch vụ mua bán nợ.

3. Các cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan.

Điều 3. Quy định chung về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ

1. Khi bắt đầu hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ và trong suốt quá trình hoạt động, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện theo quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP tương ứng với từng loại hình kinh doanh dịch vụ mua bán nợ và phải thực hiện công bố công khai việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ về vốn, quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, quy định nội bộ về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, quy chế hoạt động của sàn giao dịch nợ tại trụ sở chính và trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp.

2. Doanh nghiệp phải lưu trữ tài liệu đáp ứng đầy đủ các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ và phải xuất trình khi cơ quan có thẩm quyền kiểm tra.

Điều 4. Quy định đáp ứng điều kiện về vốn

Tại mọi thời điểm hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, vốn điều lệ/vốn đầu tư thực góp hạch toán trên bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp phải lớn hơn hoặc bằng mức vốn tối thiểu quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP tương ứng với từng loại hình kinh doanh dịch vụ mua bán nợ.

Điều 5. Quy định đáp ứng điều kiện về quy chế quản lý nội bộ

1. Tại thời điểm bắt đầu hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, doanh nghiệp phải có quy chế quản lý nội bộ về tổ chức, quy định nội bộ về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ được ban hành bởi cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp quy định tại điều lệ của doanh nghiệp.

2. Đối với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ, tại thời điểm bắt đầu hoạt động kinh doanh dịch vụ sàn nợ, doanh nghiệp phải có quy chế hoạt động của sàn giao dịch nợ được ban hành bởi cấp có thẩm quyền của doanh nghiệp quy định tại điều lệ của doanh nghiệp, đảm bảo đầy đủ các nội dung tối thiểu quy định tại Khoản 5, Điều 8 Nghị định số 69/2016/NĐ-CP.

Điều 6. Quy định đáp ứng điều kiện về người quản lý doanh nghiệp

Tại thời điểm được bổ nhiệm làm người quản lý doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, người quản lý phải có các hồ sơ sau:

1. Phiếu lý lịch tư pháp.

2. Bằng đại học (trở lên) thuộc một trong các ngành: Kinh tế, quản trị kinh doanh, luật hoặc lĩnh vực chuyên môn mà mình sẽ đảm nhận.

3. Bản cam kết với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ về việc đáp ứng đầy đủ nội dung quy định tại các điểm a, điểm c, điểm d Khoản 3 Điều 5 Nghị định số 69/2016/NĐ-CP.

Điều 7. Quy định về đáp ứng điều kiện bổ sung đối với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ

Trước thời điểm kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ, doanh nghiệp phải có:

1. Báo cáo tài chính được kiểm toán chứng minh đã kinh doanh dịch vụ mua bán nợ ít nhất 01 năm tính đến thời điểm bắt đầu kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ và doanh thu hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ của năm liền kề trước năm thực hiện kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch đạt ít nhất 500 tỷ đồng.

2. Bản chính thuyết minh về cơ sở vật chất kỹ thuật, hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu của hoạt động kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ để tiếp nhận, cập nhật, cung cấp thông tin về hoạt động mua bán nợ giữa các thành viên tham gia sàn giao dịch; hệ thống phần mềm quản lý, giám sát các giao dịch, trong đó bao gồm cả việc cung cấp, lưu trữ thông tin về các khoản nợ dự kiến được niêm yết trên sàn giao dịch.

3. Các hợp đồng lao động ký với ít nhất 02 nhân viên có chứng chỉ kiểm toán viên hoặc ít nhất 02 nhân viên có thẻ thẩm định viên về giá do Bộ trưởng Bộ Tài chính cấp.

Điều 8. Chế độ báo cáo

1. Trong vòng 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính và trong trường hợp đột xuất, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ có trách nhiệm báo cáo Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính về việc đáp ứng điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ, tình hình kinh doanh và chấp hành quy định pháp luật của doanh nghiệp theo quy định của Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương theo Phụ lục 01/BC ban hành kèm theo Thông tư này.

2. Định kỳ hàng quý và trong trường hợp đột xuất, cơ quan đăng ký kinh doanh có trách nhiệm báo cáo Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương về tình hình cấp, bổ sung Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ.

3. Trong vòng 60 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính và trong trường hợp đột xuất, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương gửi báo cáo về tình hình kinh doanh và chấp hành quy định pháp luật của doanh nghiệp hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ trên địa bàn tỉnh, thành phố cho Bộ Tài chính theo Phụ lục 02/BC ban hành kèm theo Thông tư này.

Điều 9. Điều khoản thi hành

1. Hiệu lực thi hành

 Thông tư này có hiệu lực kể từ ngày 03 tháng 7 năm 2017.

2. Điều khoản chuyển tiếp

Đối với các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ thành lập và hoạt động kinh doanh trước ngày Nghị định số 69/2016/NĐ-CP có hiệu lực thi hành:

a) Chậm nhất vào ngày 01/7/2017, doanh nghiệp phải đáp ứng đầy đủ các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ theo quy định tại Nghị định số 69/2016/NĐ-CP và hướng dẫn tại Thông tư này, hoàn thiện các tài liệu chứng minh và công bố công khai việc đáp ứng đầy đủ các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ tại trụ sở chính và trên trang thông tin điện tử của doanh nghiệp.

b) Trước ngày 01/7/2017, doanh nghiệp phải báo cáo cơ quan đăng ký kinh doanh về việc đáp ứng hoặc không đáp ứng điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ. Trong trường hợp không đáp ứng đủ điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ phải chấm dứt hoạt động kinh doanh mua bán nợ và phải báo cáo cơ quan đăng ký kinh doanh.

3. Trong quá trình thực hiện nếu phát sinh vướng mắc đề nghị phản ánh về Bộ Tài chính để xem xét, giải quyết./.

Nơi nhận: - Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ; - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Văn phòng TW và các Ban của Đảng; - Văn phòng Chính phủ; - Văn phòng Tổng Bí thư; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Toà án nhân dân tối cao; - Kiểm toán nhà nước; - Các Bộ:  Kế hoạch và Đầu tư; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Tư pháp; - Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương; - Công báo; - Cục Kiểm tra văn bản QPPL (Bộ Tư pháp); - Website Chính phủ; - Website Bộ Tài chính; - Các đơn vị trực thuộc Bộ Tài chính; - Lưu: VT, Vụ TCNH (H.Ninh-130b).

KT. BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Trần Văn Hiếu

PHỤ LỤC 01/BC

(Ban hành kèm theo Thông tư số …/2017/TT-BTC ngày … tháng … năm … về việc hướng dẫn một số điều của Nghị định số 69/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ)

I. Về việc đáp ứng các điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ

STT	Danh mục	Đáp ứng điều kiện theo Nghị định số 69/2016/NĐ-CP	Ghi chú
1	Vốn điều lệ/vốn đầu tư thực góp	số tiền
2	Quy chế quản lý nội bộ về tổ chức	Có/Không
3	Quy định nội bộ về hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ	Có/Không
4	Quy định về người quản lý	Tuân thủ/Không
5	Các quy định điều kiện bổ sung đối với doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ tại Điều 7 Thông tư này	Tuân thủ/Không

II. Báo cáo về tình hình hoạt động kinh doanh:

STT	Danh mục	Kỳ báo cáo		Lũy kế đến cuối kỳ báo cáo		Ghi chú
		Số lượng	Giá trị (triệu đồng)	Số lượng	Giá trị (triệu đồng)
1	Tổng số nợ mua
2	Tổng số nợ bán
3	Tổng số nợ tư vấn, môi giới đã thực hiện được
4	Tổng số nợ được giao dịch tại sàn giao dịch nợ

III. Về việc tuân thủ các quy định về pháp luật: Có vi phạm gì hay không, biện pháp khắc phục.

PHỤ LỤC 02/BC

(Ban hành kèm theo Thông tư số …/2017/TT-BTC ngày … tháng … năm … về việc hướng dẫn một số điều của Nghị định số 69/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ)

I. Về tình hình hình kinh doanh dịch vụ mua bán nợ trên địa bàn

1. Về tổng thể hoạt động kinh doanh dịch vụ mua bán nợ trên địa bàn

STT	Danh mục	Số lượng	Ghi chú
1	Số lượng công ty kinh doanh dịch vụ mua bán nợ trên địa bàn, trong đó:
	Số lượng công ty kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ
	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh hoạt động mua bán nợ
	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ môi giới, tư vấn mua bán nợ
2	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ chấm dứt/dừng hoạt động trên địa bàn, trong đó:
	Số lượng công ty kinh doanh dịch vụ sàn giao dịch nợ
	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh hoạt động mua bán nợ
	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ môi giới, tư vấn mua bán nợ
3	Số lượng doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ mua bán nợ vi phạm quy định về điều kiện kinh doanh dịch vụ mua bán nợ
4	Tổng số vốn đăng ký về kinh doanh dịch vụ mua bán nợ (tỷ đồng)

2. Về tình hình kinh doanh của các đơn vị

	Danh mục	Kỳ báo cáo		Lũy kế đến cuối kỳ báo cáo		Ghi chú
1	Doanh nghiệp A:	Số lượng	Giá trị	Số lượng	Giá trị
	Tổng số nợ mua (triệu đồng)
	Tổng số nợ bán (triệu đồng)
	Tổng giá trị nợ tư vấn, môi giới đã thực hiện được (triệu đồng)
	Tổng giá trị nợ được giao dịch tại sàn giao dịch nợ (triệu đồng)
2	Doanh nghiệp B: …

3. Về các vi phạm trong hoạt động kinh doanh mua bán nợ

(Báo cáo chi tiết những vấn đề phát sinh trên địa bàn, các vi phạm của các doanh nghiệp bị xử phạt hành chính, tình hình thực hiện các biện pháp khắc phục và xử phạt vi phạm theo thẩm quyền…).

II. Đề xuất, kiến nghị của địa phương

Tiếng Anh (English)

MINISTRY OF FINANCE -------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence – Freedom – Happiness ---------------------
No.: 53/2017/TT-BTC	Hanoi, May 19, 2017

CIRCULAR

GUIDANCE ON IMPLEMENTATION OF THE GOVERNMENT’S DECREE NO. 69/2016/ND-CP DATED JULY 01, 2016 REGARDING REQUIREMENTS FOR RUNNING DEBT TRADING SERVICES

Pursuant to the Government’s Decree No. 69/2016/ND-CP dated July 01, 2016 regarding Requirements for Running Debt Trading Services;

Pursuant to the Government’s Decree No. 215/2013/ND-CP dated December 23, 2013 defining Functions, Tasks, Powers and Organizational Structure of Ministry of Finance;

At the request of Director of Department of Banking and Financial Institutions;

Minister of Finance promulgates this Circular to provide guidance on the implementation of the Government’s Decree No. 69/2016/ND-CP dated July 01, 2016 regarding requirements for running debt trading services.

Article 1. Scope

This Circular provides guidance on implementation of the Government’s Decree No. 69/2016/ND-CP dated July 01, 2016 regarding requirements for running debt trading services (hereinafter referred to as Decree No. 69/2016/ND-CP).

...

...

...

1. Enterprises running debt trading service under the regulation scope of the Decree No. 69/2016/ND-CP.

2. Entities in need of running debt trading services.

3. Other agencies, entities and individuals involved.

Article 3. General provisions on debt trading services

1. When starting running debt trading services and during operation, enterprirses running debt trading services must satisfy all of the requirements mentioned in the Decree No. 69/2016/ND-CP in corresponding with their debt trading service types and publish their satisfaction of requirements for running debt trading services in terms of capital and internal management regulations, including internal regulations on personnel management, internal regulations on debt trading activities and regulations on operation of debt trading floors at their head offices and on their websites.

2. Enterprises must retain documents proving their satisfaction of requirements for running debt trading services and present them upon request of competent authorities.

Article 4. Capital requirements

While running debt trading services, the enterprise’s charter capital/ actual investment capital recorded in its balance sheet must be higher than or equal to the minimum capital levels prescribed in the Decree No. 69/2016/ND-CP in corresponding with each type of debt trading service.

Article 5. Requirements for internal management regulations

...

...

...

2. When starting providing debt trading floor services, the debt trading floor service provider must have the regulations on operation of debt trading floor, which specify all of contents prescribed in Clause 5 Article 8 of Decree No. 69/2016/ND-CP, promulgated by its competent authority as defined in its charter.

Article 6. Requirements for enterprise’s managers

At the time when a person is appointed as manager of an enterprise running debt trading service, he/she must have the following documents available:

1. The Criminal Record Statement.

2. The Bachelor’s Degree (or higher) in one of the following fields of study: Economics, Business Administration, Law or other specialty which he/she is appointed to take charge of.

3. The Written Commitment made with the enterprise running debt trading service to guarantee the appointed manager’s satisfaction of requirements mentioned in Points a, c, d Clause 3 Article 5 of the Decree No. 69/2016/ND-CP.

Article 7. Additional requirements for debt trading floor service provider

Before running debt trading floor services, the enterprise must have:

1. The auditted financial statements proving that the enterprise has provided debt trading services for at least 01 year up to the time of starting providing debt trading floor services, and earned at least VND 500 billion of revenues from debt trading services in the year preceding the year in which it is going to run debt trading floor services.

...

...

...

3. Labour contracts signed with at least 02 persons who possess certificate of professional auditor or at least 02 persons who have practicing card in valuation granted by Minister of Finance.

Article 8. Reporting

1. Within 30 days from the ending date of the finacial year and in irregular circumstances, the enterprise running debt trading services must submit reports to the People’s Commitee of province or central-affiliated city where its head office is located on its satisfaction of requirements for running debt trading service, operating results and its compliance with law according to guidance by the People’s Commitee of province or central-affiliated city in the Appendix 01/BC encloseed herewith.

2. On quarterly basis and in irregular cases, business registration agencies shall submit reports to People’s Committees of provinces or central-affiliated cities on the issuance and modification of Certificate of business registration regarding debt trading services.

3. Within 60 days from the ending date of the finacial year and in irregular circumstances, each People’s Commitee of province or central-affiliated city shall submit reports to Ministry of Finance on operating results and the compliance with law by enterprises running debt trading services in such province or city according to guidance in the Appendix 02/BC enclosed herewith.

Article 9. Implementation provisions

1. Effect

 This Circular takes effect as from July 03, 2017.

2. Transitional provisions

...

...

...

a) Not later than July 01, 2017, they must meet all of requirements for running debt trading service laid down in the Decree No. 69/2016/ND-CP and regulations herein, complete documents proving their satisfaction thereof and publish their satisfaction of requirements for running debt trading service at their head offices and ob their websites.

b) They must submit reports on their satisfaction or failure to satisfy requirements for running debt trading services to business registration agencies by July 01, 2017. If an enterprise fails to meet all of requirements for running debt trading services, such enterprise must suspend its debt trading activities and report thereof to the business registration agency.

3. Difficulties that arise during the implementation of this Circular should be reported to the Ministry of Finance for consideration./.

PP PP MINISTER
DEPUTY MINISTER




Tran Van Hieu

APPENDIX 01/BC

(Enclosed to the Circular No. …/2017/TT-BTC dated……………. on guidance on implementation of the Government’s Decree No. 69/2016/ND-CP dated July 01, 2016 regarding requirements for running debt trading services)

...

...

...

No.

Items

Meet requirements in Decree No. 69/2016/ND-CP or not

Notes

1

Charter capital/ actual investment capital

amount

2

...

...

...

Yes/ No

3

Internal regulations on debt trading activities

Yes/ No

4

Regulations on enterprise’s manager

Satisfied/ Unsatisfied

...

...

...

5

Additional requirements for debt trading floor service provider as prescribed in Article 7 herein

Satisfied/ Unsatisfied

II. Report on operating results:

No.

Items

Reporting period

Accumulated up to the end of reporting period

...

...

...

Quantity

Value (VND million)

Quantity

Value (VND million)

1

Total debts purchased

...

...

...

2

Total debts sold

...

...

...

3

Total debts traded through consultancy or brokerage

4

...

...

...

III. Compliance with effective regulations of law: Violations, remedial measures (if any).

APPENDIX 02/BC

(Enclosed to the Circular No. …/2017/TT-BTC dated……………. on guidance on implementation of the Government’s Decree No. 69/2016/ND-CP dated July 01, 2016 regarding requirements for running debt trading services)

...

...

...

1. Overview of debt trading services in province or city

No.

Items

Quantity

Notes

1

Number of enterprises running debt trading services in province or city, in which:

...

...

...

Number of debt trading floor service providers

Number of enterprises running debt trading services

Number of providers of debt trading brokerage/ consultancy services

...

...

...

2

Number of enterprises that terminate/ suspend debt trading activities in province or city, in which:

Number of debt trading floor service providers

...

...

...

Number of enterprises running debt trading services

Number of providers of debt trading brokerage/ consultancy services

3

Number of enterprises committing violations against regulations on requirements for running debt trading service

...

...

...

4

Total capital registered for running debt trading services (VND billion)

2. Operating results of enterprises

Items

Reporting period

...

...

...

Notes

1

Enterprise A:

Quantity

Value

Quantity

 Value

...

...

...

Total debts sold (VND million)

...

...

...

Total debts traded through consultancy or brokerage (VND million)

...

...

...

Total debts traded on debt trading floor (VND million)

2

Enterprise B:…..

...

...

...

3. Violations committed in course of performing debt trading activities

(Specify issues arisen in the province or city, enterprises’ administratively sanctioned violations, implementation of remedial measures and imposition of administrative penalties, etc.)

II. Suggestions/ proposals