Nghị quyết 55/NQ-HĐND 2023 dự toán thu ngân sách nhà nước năm 2024 Hà Giang

• Số hiệu: 55/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Hà Giang
• Người ký: Thào Hồng Sơn
• Ngày ban hành: 08/12/2023

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ GIANG -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 55/NQ-HĐND	Hà Giang, ngày 08 tháng 12 năm 2023

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2024

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH HÀ GIANG
KHOÁ XVIII - KỲ HỌP THỨ 14

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức Chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm, kế hoạch tài chính - NSNN 3 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm.

Căn cứ Nghị quyết số 104/2023/QH 15 ngày 10 tháng 11 năm 2023 của Quốc hội khóa XV về dự toán NSNN năm 2024;

Căn cứ Nghị quyết số 56/2021/NQ-HĐND ngày 03 tháng 12 năm 2021 của Hội đồng nhân dân tỉnh quy định các nguyên tắc, tiêu chí và định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2022;

Căn cứ Nghị quyết số 18/2022/NQ-HĐND ngày 14 tháng 12 năm 2022 của HĐND tỉnh quy định phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi và tỷ lệ phần trăm phân chia các khoản thu giữa các cấp ngân sách trên địa bàn tỉnh Hà Giang giai đoạn 2023-2025;

Xét Tờ trình số 167/TTr-UBND ngày 30 tháng 11 năm 2023 của Ủy ban nhân dân tỉnh về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách địa phương năm 2024; kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 3 năm 2024-2026; Báo cáo thẩm tra số 69/BC-KTNS ngày 05 tháng 12 năm 2023 của Ban Kinh tế ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ

Điều 1. Quyết định dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2024; thu, chi ngân sách địa phương năm 2024 như sau:

1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn 2.460.000 triệu đồng, trong đó:

- Thu nội địa: 2.294.000 triệu đồng.

- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 136.000 triệu đồng.

- Thu viện trợ, huy động, đóng góp: 30.000 triệu đồng.

2. Thu, chi ngân sách địa phương năm 2024

a) Tổng thu ngân sách địa phương được hưởng: 18.771.630 triệu đồng, gồm:

- Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp: 2.173.469 triệu đồng.

- Thu bổ sung từ ngân sách trung ương: 16.510.861 triệu đồng.

- Thu từ nguồn vay của ngân sách địa phương: 87.300 triệu đồng.

b) Chi ngân sách địa phương: 18.755.817 triệu đồng, gồm:

- Chi cân đối ngân sách: 13.416.748 triệu đồng.

- Chi thực hiện các Chương trình mục tiêu quốc gia, mục tiêu, nhiệm vụ và chế độ chính sách do trung ương ban hành: 5.309.069 triệu đồng.

- Chi viện trợ, huy động, đóng góp: 30.000 triệu đồng.

3. Bội thu ngân sách địa phương (trả nợ gốc vay) 15.813 triệu đồng.

4. Tổng mức vay lại vốn vay của Chính phủ thực hiện các dự án ODA năm 2024: 87.300 triệu đồng.

(Chi tiết theo các biểu đính kèm)

Điều 2. Tổ chức thực hiện

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức thực hiện Nghị quyết theo đúng quy định của pháp luật.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân; các Ban Hội đồng nhân dân; các Tổ Đại biểu Hội đồng nhân dân và các Đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết này.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang Khoá XVIII, Kỳ họp thứ 14 thông qua ngày 08 tháng 12 năm 2023 và có hiệu lực kể từ ngày thông qua./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Văn phòng Quốc hội, Văn phòng Chính phủ; - Ban Công tác đại biểu - UBTVQH; - Bộ Tài chính; - TTr: Tỉnh ủy, HĐND, UBND tỉnh; UBMTTQ tỉnh; - Đoàn ĐBQH khóa XV tỉnh Hà Giang; - Đại biểu HĐND tỉnh khóa XVIII; - Các Sở, ban, ngành, các tổ chức CT-XH cấp tỉnh; - HĐND,UBND các huyện, thành phố; - VP: Tỉnh ủy; Đoàn ĐBQH và HĐND tỉnh; UBND tỉnh; - Báo Hà Giang; Đài PTTH tỉnh; - Cổng thông tin điện tử; TTTT - Công báo tỉnh; - Lưu VT HĐND.

CHỦ TỊCH Thào Hồng Sơn

Biểu số 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2024

(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 08/12/2023 của Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang)

Đơn vị tính: Triệu đồng

STT	NỘI DUNG	DỰ TOÁN NĂM 2023		DỰ TOÁN NĂM 2024
		TW giao	ĐP giao	TW giao	ĐP giao
A	B	1	2	3	4
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	18.826.342	19.539.303	18.425.951	18.771.630
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	1.990.900	2.703.861	1.827.790	2.173.469
1	Thu NSĐP hưởng 100%	934.400	1.610.308	893.190	1.208.869
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	1.056.500	1.063.553	934.600	934.600
3	Thu viện trợ, huy động, đóng góp		30.000		30.000
II	Thu bổ sung từ NSTW	16.737.542	16.737.542	16.510.861	16.510.861
1	Bổ sung cân đối ngân sách	9.911.450	9.911.450	10.109.650	10.109.650
2	Bổ sung cải cách tiền lương			1.092.142	1.092.142
3	Bổ sung có mục tiêu	6.826.092	6.826.092	5.309.069	5.309.069
III	Thu từ nguồn vay của NSĐP (vay lại Chính phủ thực hiện dự án ODA)	97.900	97.900	87.300	87.300
B	TỔNG CHI NSĐP	18.813.142	19.526.098	18.409.751	18.755.817
I	Tổng chi cân đối ngân sách	11.987.050	12.670.006	13.100.682	13.416.748
1	Chi đầu tư phát triển	1.229.340	1.874.873	1.308.140	1.952.901
2	Chi thường xuyên	10.518.463	10.413.463	11.524.150	11.153.776
3	Trả nợ lãi các khoản do địa phương vay		4.272	6.600	6.600
4	Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính	1.200	1.200	1.200	1.200
5	Dự phòng ngân sách	238.047	253.400	260.592	273.096
6	Tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương		122.798		29.176
II	Chi các chương trình mục tiêu	6.826.092	6.826.092	5.309.069	5.309.069
1	Vốn 03 Chương trình mục tiêu quốc gia	3.190.094	3.190.094	3.106.174	3.106.174
2	Vốn sự nghiệp thực hiện các chế độ chính sách, nhiệm vụ	88.203	88.203	799.225	799.225
3	Vốn đầu tư thực hiện các dự án, nhiệm vụ	3.547.795	3.547.795	1.403.670	1.403.670
III	Chi viện trợ, huy động, đóng góp		30.000		30.000
C	BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG		13.205		15.813
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	13.200	13.205	16.200	15.813
1	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	13.200		16.200
2	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi	0	13.205	0	15.813
	- Từ nguồn chi ĐT XDCB		13.205		9.439
	- Tiết kiệm chi thường xuyên				6.374
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	97.900	97.900	87.300	87.300
1	Vay để bù đắp bội chi (vay lại Chính phủ thực hiện dự án ODA)	84.700	97.900	71.100	87.300
2	Vay để trả nợ gốc	13.200		16.200

Biểu số 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN THEO LĨNH VỰC NĂM 2024

(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 08/12/2023 của Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán HĐND tỉnh giao	Trong đó
			NSTW hưởng	NSĐP hưởng
a	b	1=2+3	2	3
	TỔNG THU NSNN	2.460.000	286.531	2.173.469
I	Thu nội địa	2.294.000	150.531	2.143.469
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	100.000	0	100.000
	- Thuế TNDN	4.500
	- Thuế Tài nguyên	12.000
	- Thuế GTGT	83.500
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	18.424	0	18.424
	- Thuế TNDN	4.173
	- Thuế Tài nguyên	5.089
	- Thuế GTGT	9.157
	- Thu khác (tiền chậm nộp)	5
3	Thu từ khu vực DN có vốn đầu tư nước ngoài	2.500	0	2.500
	- Thuế GTGT	1.500
	- Thuế TNDN	1.000
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	958.425	0	958.425
	- Thuế TNDN	111.818
	- Thuế Tài nguyên	300.202
	- Thuế GTGT	545.506
	- Thuế TTĐB	899
5	Thuế thu nhập cá nhân	85.000		85.000
6	Thuế bảo vệ môi trường	128.000	51.200	76.800
7	Lệ phí trước bạ	90.000		90.000
8	Thu phí, lệ phí	65.000	20.000	45.000
	- Phí bảo vệ môi trường đối với khai thác khoáng sản, nước thải	30.000		30.000
	- Lệ phí môn bài	5.969		5.969
	- Phí, lệ phí khác	29.031	20.000	9.031
9	Thuế sử dụng đất phi NN	909		909
10	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	12.000		12.000
11	Thu tiền sử dụng đất	674.000		674.000
12	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	1.000		1.000
13	Thu cổ tức, Lợi nhuận sau thuế thu nhập	2.000		2.000
14	Thu từ hoạt động XSKT	22.000		22.000
15	Thu từ quỹ đất công ích, thu tại xã	100		100
16	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản, tài nguyên nước	59.642	29.331	30.311
	- TW cấp phép	41.901	29.331	12.570
	- Tỉnh cấp phép	17.741		17.741
17	Thu khác ngân sách	75.000	50.000	25.000
	- Thu phạt vi phạm ATGT	18.000	18.000
	- Phạt VPHC do cơ quan Thuế thực hiện	3.000	3.000
	- Thu biện pháp tài chính	54.000	29.000	25.000
II	Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu	136.000	136.000	0
III	Thu viện trợ, huy động, đóng góp	30.000		30.000

Biểu số 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2024

(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 08/12/2023 của Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán tỉnh giao năm 2023	Dự toán năm 2024		So sánh với DT 2023
			TW giao	HĐND tỉnh giao	Tuyệt đối	Tương đối (%)
a	b	1	2	3	4=3-1	5=4/1
	TỔNG CHI NSĐP	19.526.098	18.409.751	18.755.817	-770.281	96,1%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	12.670.006	13.100.682	13.416.748	746.742	105,9%
I	Chi đầu tư phát triển	1.874.873	1.308.140	1.952.901	78.028	104,2%
1	Chi đầu tư XDCB vốn trong nước	808.435	815.040	805.601	-2.834	99,6%
2	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	800.000	400.000	674.000	-126.000	84,3%
a	Đầu tư cho công tác đo đạc, đăng ký đất đai, cấp giấy chứng nhận, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai và đăng ký biến động, chỉnh lý hồ sơ địa chính theo Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011 của Thủ tướng Chính phủ	80.000		67.400	-12.600
b	Đầu tư các dự án XDCB	720.000		606.600	-113.400
3	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	23.000	22.000	22.000	-1.000	95,7%
4	Chi đầu tư từ nguồn giao tăng nhiệm vụ thu (bố trí để thu hồi vốn ứng trước Chương trình MTQG xây dựng nông thôn mới)	40.538			-40.538
5	Chi đầu tư từ nguồn vay NSĐP (vay lại Chính phủ thực hiện các dự án ODA) - bội chi ngân sách	97.900	71.100	87.300	-10.600	89,2%
6	Chi đầu tư từ nguồn tiết kiệm chi thường xuyên	105.000		364.000	259.000
II	Chi thường xuyên	10.413.463	11.524.150	11.153.776	740.313	107,1%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	5.017.348	5.614.583	5.614.583	597.235	111,9%
	Trong đó: đối ứng thực hiện 03 chương trình mục tiêu quốc gia	12.136		6.763
	- CTMTQG phát triển KT-XH vùng đồng bào DTTS và miền núi	10.415		6.381
	- CTMTQG giảm nghèo bền vững	1.721		382
2	Chi khoa học và công nghệ	22.402	19.916	23.345	943	104,2%
3	Đối ứng sự nghiệp thực hiện 03 chương trình mục tiêu quốc gia (các lĩnh vực còn lại trừ sự nghiệp giáo dục - đào tạo và dạy nghề)	62.949		56.122
	- CTMTQG phát triển KT-XH vùng đồng bào DTTS và miền núi	47.670		39.923
	- CTMTQG giảm nghèo bền vững	13.209		14.376
	- CTMTQG xây dựng nông thôn mới	2.071		1.823
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	4.272	6.600	6.600	2.328	154,5%
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.200	1.200	1.200	0	100,0%
V	Dự phòng ngân sách	253.400	260.592	273.096	19.696	107,8%
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương (70% số giao tăng nhiệm vụ thu)	122.798		29.176	-93.623	23,8%
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	6.826.092	5.309.069	5.309.069	-1.517.023	77,8%
I	Các chương trình mục tiêu quốc gia	3.190.094	3.106.174	3.106.174	-83.920	97,4%
1	CTMTQG phát triển KT-XH vùng đồng bào dân tộc thiểu số và miền núi	2.079.020	2.008.129	2.008.129	-70.891	96,6%
	Vốn đầu tư	917.326	1.082.050	1.082.050	164.724	118,0%
	Kinh phí sự nghiệp	1.161.694	926.079	926.079	-235.615	79,7%
2	CTMTQG giảm nghèo bền vững	983.459	974.035	974.035	-9.424	99,0%
	Vốn đầu tư	485.792	482.086	482.086	-3.706	99,2%
	Kinh phí sự nghiệp	497.667	491.949	491.949	-5.718	98,9%
3	CTMTQG xây dựng Nông thôn mới	127.615	124.010	124.010	-3.605	97,2%
	Vốn đầu tư	86.200	87.550	87.550	1.350	101,6%
	Kinh phí sự nghiệp	41.415	36.460	36.460	-4.955	88,0%
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	3.635.998	2.202.895	2.202.895	-1.433.103	60,6%
1	Vốn đầu tư	3.547.795	1.403.670	1.403.670	-2.144.125	39,6%
a	Vốn nước ngoài	712.795	460.750	460.750	-252.045	64,6%
b	Vốn đầu tư thực hiện các dự án, nhiệm vụ	2.835.000	942.920	942.920	-1.892.080	33,3%
2	Kinh phí sự nghiệp	88.203	799.225	799.225	711.022	906,1%
a	Vốn nước ngoài				0
b	Vốn trong nước thực hiện các nhiệm vụ, chế độ, chính sách	88.203	799.225	799.225	711.022	906,1%
	- Hỗ trợ thực hiện một số Đề án, Dự án khoa học và công nghệ	1.000	900	900	-100	90,0%
	- Kinh phí cho biên chế giáo viên tăng thêm		69.869	69.869
	- Thực hiện các chính sách an sinh xã hội		358.068	358.068
	- Hỗ trợ để đảm bảo mặt bằng dự toán chi NSĐP (thực hiện chính sách trợ giúp các đối tượng bảo trợ xã hội)		262.110	262.110
	- Thực hiện Đồ án bồi dưỡng cán bộ, công chức Hội Liên hiệp Phụ nữ các cấp và Chi hội trưởng Phụ nữ giai đoạn 2019-2025	155	300	300	145	193,5%
	- Hỗ trợ các Hội Văn học nghệ thuật địa phương	442	0	0	-442
	- Hỗ trợ các Hội nhà báo địa phương	160	0	0	-160
	- Thực hiện Chương trình trợ giúp xã hội và phục hồi chức năng cho người tâm thần, trẻ em tự kỷ và người rối nhiễu tâm trí; chương trình phát triển công tác xã hội	200	0	0	-200
	- Hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ	1.000	500	500	-500	50,0%
	- KP thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự ATGT	2.602	2.622	2.622	20	100,8%
	- Vốn chuẩn bị động viên	15.000	25.000	25.000	10.000	166,7%
	- Kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ	53.714	55.399	55.399	1.685	103,1%
	- Thực hiện Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững	13.930	24.457	24.457
C	CHI TỪ NGUỒN THU VIỆN TRỢ, HUY ĐỘNG, ĐÓNG GÓP	30.000		30.000	0	100,0%

Biểu số 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NSĐP NĂM 2024

(Kèm theo Nghị quyết số 55/NQ-HĐND ngày 08/12/2023 của Hội đồng nhân dân tỉnh Hà Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2023	Dự toán năm 2024	So sánh
a	b	1	2
A	THU NSĐP	23.215.681	18.771.630
B	CHI NSĐP	23.168.222	18.755.817
C	BỘI THU NSĐP	13.699	15.813
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	398.180	365.558	-32.622
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC			0
I	Tổng dư nợ đầu năm	121.599	179.486	57.887
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	30,5%	49,1%	18,6%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương			0
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	121.599	179.486	57.887
3	Vay trong nước khác			0
II	Trả nợ gốc vay trong năm			0
1	Theo nguồn vốn vay	13.928	16.200	2.272
-	Trái phiếu chính quyền địa phương			0
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	13.928	16.200	2.272
	+ Các dự án do NSNN trả nợ gốc	13.699	15.813	2.114
	+ Chương trình giảm nghèo dựa trên phát triển hàng hóa (CPRP) tỉnh Hà Giang (nguồn trả nợ gốc do DA tự đảm bảo từ nguồn vốn vay thu hồi theo Hiệp định)	229	387	158
-	Vốn khác (tín dụng ưu đãi) - nguồn trả nợ do NSNN đảm bảo			0
2	Theo nguồn trả nợ	13.928	16.200	2.272
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc (Chương trình giảm nghèo dựa trên phát triển hàng hóa (CPRP) tỉnh Hà Giang)	229	387	158
-	Bội thu NSĐP	13.699	15.813	2.114
-	Tăng thu, tiết kiệm chi			0
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh			0
III	Tổng mức vay trong năm			0
1	Theo mục đích vay	71.816	87.300	15.485
a	Vay để bù đắp bội chi (vay lại Chính phủ thực hiện các dự án ODA)	71.816	87.300	15.485
b	Vay để trả nợ gốc			0
2	Theo nguồn vay	71.816	87.300	15.485
-	Trái phiếu chính quyền địa phương			0
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	71.816	87.300	15.485
-	Vốn trong nước khác			0
IV	Tổng dư nợ cuối năm	179.486	250.586	71.100
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)			0
1	Trái phiếu chính quyền địa phương			0
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	179.486	250.586	71.100
3	Vốn khác (tín dụng ưu đãi)			0
G	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ (Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước)	4.073	6.745	2.672
1	Các dự án do NSNN trả nợ gốc	3.922	6.600	2.678
2	Chương trình giảm nghèo dựa trên phát triển hàng hóa (CPRP) tỉnh Hà Giang (nguồn trả nợ gốc do DA tự đảm bảo từ nguồn vốn vay thu hồi theo Hiệp định)	151	145	-6