Nghị quyết 137/NQ-HĐND 2022 dự toán thu chi ngân sách nhà nước Sơn La 2023

• Số hiệu: 137/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Sơn La
• Người ký: Nguyễn Thái Hưng
• Ngày ban hành: 08/12/2022

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH SƠN LA -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 137/NQ-HĐND	Sơn La, ngày 08 tháng 12 năm 2022

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TỈNH SƠN LA NĂM 2023

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH SƠN LA
KHÓA XV, KỲ HỌP THỨ SÁU

Căn cứ Luật Tổ chức Chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức Chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Ngân sách nhà nước;

Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ ban hành quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm;

Căn cứ Thông tư số 342/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ Tài chính quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ;

Căn cứ Quyết định số 1506/QĐ-TTg ngày 02 tháng 12 năm 2022 của Thủ tướng Chính phủ và Quyết định số 2537/QĐ-BTC ngày 07 tháng 12 năm 2022 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2023;

Xét đề nghị của UBND tỉnh tại Tờ trình số 203/TTr-UBND ngày 20 tháng 11 năm 2022; Báo cáo thẩm tra số 412/BC-KTNS ngày 06 tháng 12 năm 2022 của Ban Kinh tế - Ngân sách, Báo cáo thẩm tra số 272/BC-DT ngày 07 tháng 12 năm 2022 của Ban Dân tộc của HĐND tỉnh và thảo luận của đại biểu HĐND tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2023, như sau:

1. Thu ngân sách nhà nước:	18.664.784 triệu đồng
1.1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn:	4.800.000 triệu đồng.
- Thu điều tiết ngân sách Trung ương:	276.320 triệu đồng.
- Thu ngân sách địa phương được hưởng:	4.523.680 triệu đồng.
1.2. Thu từ chuyển nguồn ngân sách:	5.668 triệu đồng.
1.3. Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương:	13.859.116 triệu đồng
2. Chi ngân sách nhà nước:	18.482.664 triệu đồng.
2.1. Chi đầu tư xây dựng cơ bản:	966.731 triệu đồng.
2.2. Chi trả nợ lãi:	2.000 triệu đồng.
2.3. Chi từ nguồn thu tiền sử dụng đất:	1.020.000 triệu đồng.
2.4. Chi đầu tư từ nguồn thu XSKT:	59.000 triệu đồng.
2.5. Chi thường xuyên:	11.526.536 triệu đồng.
2.6. Dự phòng ngân sách:	277.032 triệu đồng.
2.7. Chi thực hiện nhiệm vụ, mục tiêu:	4.537.165 triệu đồng.
3. Bội chi ngân sách địa phương:	94.200 triệu đồng.

(có 04 Phụ lục chi tiết kèm theo)

3. Giải pháp thực hiện dự toán thu chi ngân sách nhà nước năm 2023

3.1. Thu ngân sách

- Thực hiện quyết liệt và đồng bộ các giải pháp thu đối với các nguồn thu ngân sách trên địa bàn, tích cực đôn đốc thu nộp và truy thu nộp ngân sách số nợ đọng thuế và các khoản phải nộp khác của doanh nghiệp. Phấn đấu dự toán thu trên địa bàn (không kể thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết và các khoản thu có tính ổn định), tăng bình quân tối thiểu 8 ÷ 10% so với đánh giá ước thực hiện năm 2022 (loại trừ các yếu tố tăng, giảm thu do thay đổi chính sách và các khoản thu mới phát sinh) và tăng cao hơn chỉ tiêu Chính phủ, Bộ Tài chính giao, để tạo nguồn đáp ứng các nhiệm vụ chi theo dự toán và các nhiệm vụ trọng tâm theo Nghị quyết Đại hội Đảng bộ tỉnh lần thứ XV. Các khoản thu từ thuế, lệ phí và các khoản thu khác được tổng hợp đầy đủ vào cân đối ngân sách, theo nguyên tắc không gắn với nhiệm vụ chi cụ thể. Trường hợp có khoản thu cần gắn với nhiệm vụ chi cụ thể theo quy định của pháp luật thì được bố trí tương ứng từ các khoản thu này trong dự toán chi ngân sách để thực hiện.

- Thu ngân sách đảm bảo nguyên tắc: Tích cực, vững chắc và sát với nguồn thu phát sinh từ hoạt động sản xuất, kinh doanh; tăng thu từ tiền sử dụng đất, thu triệt để các khoản thu mới phát sinh; giảm nợ thuế xuống dưới 5% số thực hiện thu Ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2023. Tiếp tục thực hiện các giải pháp tháo gỡ khó khăn, vướng mắc trong sản xuất kinh doanh, mở rộng thị trường tiêu thụ hàng hóa nông sản; tập trung cao cho công tác giải phóng mặt bằng tạo quỹ đất sạch, đấu giá quyền sử dụng đất để tạo nguồn thu ngân sách ổn định và bền vững.

- Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra thuế, chống thất thu, buôn lậu, gian lận thương mại, chuyển giá, trốn thuế, xử lý nợ đọng thuế, bảo đảm thu đúng, đủ, kịp thời các khoản thuế, phí, lệ phí và thu khác vào Ngân sách nhà nước. Tập trung xử lý, thu hồi nợ đọng thuế, kiên quyết xử lý, cưỡng chế, thu hồi nợ thuế theo quy định, giảm nợ đọng thuế, định kỳ công khai các doanh nghiệp nợ thuế. Rà soát khai thác nguồn lực tài chính từ tài sản công (đất đai, tài nguyên, tài sản tại khu vực sự nghiệp công ...) nhằm huy động vốn cho phát triển kinh tế - xã hội.

- Trong quá trình thực hiện dự toán thu ngân sách có phát sinh nguồn thu từ dự án mới đi vào hoạt động, có tác động tăng thu lớn (trên 30% dự toán số thu từ sản xuất kinh doanh thường xuyên trên địa bàn năm 2022), UBND tỉnh thực hiện theo quy định tại Điểm d, Khoản 7, Điều 9, Luật Ngân sách nhà nước.

3.2. Chi ngân sách

- Tiếp tục thực hiện chính sách tài khóa chặt chẽ, chủ động, linh hoạt, nhằm ổn định các cân đối lớn của nền kinh tế, kiểm soát lạm phát; bảo đảm tiến độ giải ngân và nâng cao hiệu quả vốn đầu tư công và chất lượng công trình; đẩy mạnh xúc tiến thương mại, xây dựng thương hiệu hàng hóa, sản phẩm, tạo tiền đề thúc đẩy tăng trưởng kinh tế của tỉnh.

- Bố trí dự toán chi đầu tư phát triển phù hợp kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và kế hoạch đầu tư công trung hạn 5 năm 2021 - 2025, kế hoạch tài chính 5 năm 2021 - 2025 được HĐND tỉnh quyết nghị. Bố trí chi trả nợ gốc và lãi các khoản vay nợ chính quyền địa phương theo quy định tại Khoản 1 Điều 5 Nghị định số 163/2016/NĐ-CP của Chính phủ. Thu tiền sử dụng đất điều tiết ngân sách các cấp, thực hiện bố trí tối thiểu 10% cho công tác đo đạc, lập bản đồ địa chính, đăng ký đất đai, cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai, thống kê, quy hoạch, kế hoạch sử dụng đất theo Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24 tháng 8 năm 2011 của Thủ tướng Chính phủ, Công văn số 4898/BTNMT-TCQLĐĐ ngày 23 tháng 8 năm 2022 của Bộ Tài nguyên và môi trường, trước khi phân bổ cho các dự án đầu tư theo quy định.

- Điều hành ngân sách chủ động, chặt chẽ; đúng quy định, tiết kiệm triệt để, chống lãng phí; nâng cao hiệu quả sử dụng Ngân sách nhà nước, theo dõi sát diễn biến tình hình phát triển kinh tế - xã hội, để có giải pháp phù hợp phấn đấu hoàn thành dự toán được giao. Thực hiện rà soát, sắp xếp các nhiệm vụ chi thường xuyên; tiết kiệm triệt để ngay từ khâu phân bổ dự toán và trong quá trình thực hiện; cắt giảm tối đa và công khai các khoản chi khánh tiết, hội nghị, hội thảo, lễ hội, động thổ, khởi công, khánh thành công trình; hạn chế bố trí kinh phí đi nghiên cứu, khảo sát nước ngoài, kinh phí mua sắm trang thiết bị đắt tiền; thực hiện khoán kinh phí sử dụng xe ô tô công đối với một số chức danh và địa bàn phù hợp.

- Chi thường xuyên trên cơ sở dự toán được bố trí đúng định mức, nguyên tắc, tiêu chí, tỷ lệ tiết kiệm đảm bảo yêu cầu tăng tự chủ, tinh giản biên chế và tạo nguồn cải cách tiền lương, đảm bảo kinh phí thực hiện tốt các nhiệm vụ chính trị, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán được Chính phủ, Bộ Tài chính, HĐND tỉnh giao.

- Bố trí dự toán chi thường xuyên các lĩnh vực chi Ngân sách địa phương chặt chẽ, tiết kiệm, giảm tối đa các khoản chi chưa thật cần thiết; ưu tiên nguồn lực đảm bảo quốc phòng - an ninh; bảo đảm xã hội và phát triển các sự nghiệp giáo dục và đào tạo, y tế, văn hóa, khoa học công nghệ, bảo vệ môi trường.

- Bảo đảm kinh phí thực hiện các nhiệm vụ về phòng, chống dịch; các chính sách an sinh xã hội gắn với việc nâng mức chuẩn nghèo đa chiều giai đoạn 2021 -2025; điều chỉnh lương hưu cho người nghỉ hưu trước năm 1995; thực hiện chính sách đối với người có công với cách mạng và tăng chi cho một số lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của Đảng và Nhà nước.

- Đối với các hội đặc thù, tổ chức chính trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, các Hội có tính chất đặc thù: Thực hiện khoán kinh phí theo số biên chế được cấp có thẩm quyền giao trên cơ sở vận dụng nguyên tắc phân bổ chi quản lý nhà nước của đơn vị cùng quy mô biên chế và thực hiện hỗ trợ cho các nhiệm vụ được cấp có thẩm quyền giao; đảm bảo nguyên tắc tự nguyện, tự quản, tự bảo đảm kinh phí, hoạt động theo điều lệ và tuân thủ theo pháp luật.

- Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm toán hoạt động tài chính của các cấp ngân sách, các đơn vị dự toán; thực hiện tốt công tác tự kiểm tra, công tác giám sát cộng đồng của nhân dân nhằm nâng cao trách nhiệm của các cấp ngân sách, chủ tài khoản các đơn vị dự toán trong công tác quản lý, điều hành ngân sách và thực hiện các dự án đầu tư; nâng cao hiệu quả quản lý, sử dụng các dự án sau đầu tư.

- Đẩy mạnh thực hiện Luật Thực hành tiết kiệm, chống lãng phí và trách nhiệm của người đứng đầu cơ quan, tổ chức, đơn vị và trách nhiệm của cán bộ, công chức, viên chức trong thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, phòng, chống tham nhũng.

- Đối với nguồn bội chi ngân sách địa phương năm 2023 chỉ thực hiện phân bổ và giao kế hoạch vốn cho các dự án, công trình khi đã hoàn thành công tác vay vốn trong năm theo quy định. UBND tỉnh xây dựng phương án trình cấp có thẩm quyền cho ý kiến trước khi thực hiện.

- Nguồn thu tiền sử dụng đất, bán nhà thuộc sở hữu Nhà nước được giao, chỉ phân bổ và giao chi khi nguồn thu ngày đã chắc chắn vào quỹ ngân sách các cấp, khắc phục tình trạng triển khai dự án khi chưa có nguồn và đảm bảo khắc phục tình trạng nợ xây dựng cơ bản; tập trung cao cho nhiệm vụ chi giải phóng mặt bằng, phát triển quỹ đất, chi các dự án đầu tư cấp thiết, cấp bách … gắn với tiến độ thu.

Điều 2. Tổ chức thực hiện

1. UBND tỉnh tổ chức triển khai, thực hiện Nghị quyết.

2. Thường trực HĐND, các Ban của HĐND, các Tổ đại biểu và đại biểu HĐND tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này đã được HĐND tỉnh khóa XV, kỳ họp thứ sáu thông qua ngày 08 tháng 12 năm 2022 và có hiệu lực từ ngày thông qua./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội, Chính phủ; - Văn phòng: Quốc hội, Chủ tịch nước, Chính phủ; - Ban công tác đại biểu của UBTVQH; - Các Bộ: Kế hoạch và Đầu tư, Tài chính; - Cục Kiểm tra VBQPPL - Bộ Tư pháp; - Ban Thường vụ Tỉnh ủy; - TT HĐND, UBND, UBMTTQVN tỉnh; - Đoàn ĐBQH tỉnh; Đại biểu HĐND tỉnh; - Các sở, ban, ngành, đoàn thể; - Huyện ủy, Thành ủy; HĐND; UBND; UBMTTQ các huyện, thành phố; - VP: Tỉnh ủy, Đoàn ĐBQH, HĐND, UBND tỉnh; - Các Trung tâm: Thông tin; VTLT tỉnh; - Lưu: VT, KTNS, (150b).

CHỦ TỊCH Nguyễn Thái Hưng

Biểu mẫu số 15, Nghị định số 31/NĐ-CP

Phụ lục số 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2023

(Kèm theo Nghị quyết số 137/NQ-HĐND ngày 08/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2022	Ước TH năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	14.890.766	19.646.424	18.388.464	( 1.257.960)	94%
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	4.203.469	4.229.929	4.523.680	293.751	107%
1	Thu NSĐP được hưởng 100%	2.559.199	2.559.199	2.666.996	107.797	104%
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	1.644.270	1.670.730	1.856.684	185.954	111%
II	Thu bổ sung từ NSTW	10.687.297	13.333.359	13.859.116	525.757	104%
1	Thu bổ sung cân đối	8.790.811	8.790.811	9.250.116	459.305	105%
2	Thu bổ sung có mục tiêu	1.896.486	4.542.548	4.609.000	66.452	101%
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính	-	-	-	-	-
IV	Thu kết dư	-	37.366	-	(37.366)	-
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang	-	1.990.449	5.668	(1.984.781)	0,3%
VI	Thu viện trợ, ủng hộ, đóng góp	-	55.321	-	(55.321)	-
B	TỔNG CHI NSĐP	14.978.666	17.188.510	18.482.664	3.503.998	123%
I	Tổng chi cân đối NSĐP	13.150.009	12.962.286	13.915.499	765.490	106%
1	Chi đầu tư phát triển	2.017.720	1.926.820	2.139.931	122.211	106%
2	Chi thường xuyên	10.667.347	11.012.966	11.262.536	595.189	106%
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	2.500	2.500	2.000	(500)	80%
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	20.000	20.000	10.000	(10.000)	50%
5	Dự phòng ngân sách	261.350		277.032	15.682	106%
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	181.092		224.000	42.908	124%
I	Chi thực hiện nhiệm vụ, mục tiêu	1.823.367	4.033.396	4.537.165	2.713.798	249%
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	-	2.063.817	2.143.479	2.143.479
2	Vốn đầu tư thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ	1.821.067	1.821.067	2.357.100	536.033	129%
-	Vốn ngoài nước	110.800	110.800	141.000	30.200	127%
-	Vốn trong nước	1.710.267	1.710.267	2.216.100	505.833	130%
3	Vốn sự nghiệp thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ	2.300	148.512	36.586	34.286	1591%
-	Vốn nước ngoài	2.300	148.512	4.530	2.230	197%
-	Chương trình trợ giúp xã hội và PHCN cho người tâm thần, trẻ em tự kỷ và người rối nhiễu tâm trí;			19.000	19.000
-	Chương trình phát triển công tác xã hội			200	200
-	Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững			12.856	12.856
IV	Chi nộp trả NSTW	5.290	192.828	30.000	24.710	567%
	BỘI CHI NSĐP/ BỘI THU NSĐP	87.900	33.333	94.200	6.300	107%
	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	2.900	-	3.400	500	117%
	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	2.900	-	3.400	500	117%
	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	-	-	-	-
	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	90.800	33.333	97.600	6.800	107%
	Vay để bù đắp bội chi	87.900	33.333	94.200	6.300	107%
	Vay để trả nợ gốc	2.900	-	3.400	500	117%

Biểu mẫu số 16, Nghị định số 31/NĐ-CP

Phụ lục số 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2023

(Kèm theo Nghị quyết số 137/NQ-HĐND ngày 08/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2022		Dự toán năm 2023		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC	4.580.000	4.550.000	4.805.000	4.800.000	104,91	105,49
I	Thu nội địa	4.550.000	4.550.000	4.800.000	4.800.000	105,49	105,49
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	1.456.606	1.456.606	1.618.000	1.618.000	111,08	111,08
-	Thuế giá trị gia tăng	568.106	568.106	729.500	729.500	128,41	128,41
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	2.500	2.500	2.500	2.500	100,00	100,00
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt
-	Thuế tài nguyên	886.000	886.000	886.000	886.000	100,00	100,00
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	65.157	65.157	67.000	67.000	102,83	102,83
-	Thuế giá trị gia tăng	37.357	37.357	39.200	39.200	104,93	104,93
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	7.800	7.800	7.800	7.800	100,00	100,00
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt
-	Thuế tài nguyên	20.000	20.000	20.000	20.000	100,00	100,00
-	Thuế môn bài
-	Thu khác
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	5.025	5.025	5.500	5.500	109,45	109,45
-	Thuế giá trị gia tăng	3.025	3.025	3.500	3.500	115,70	115,70
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	2.000	2.000	2.000	2.000	100,00	100,00
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt
-	Thuế tài nguyên
-	Tiền thuê mặt đất, mặt nước
-	Thuế môn bài
-	Thu khác
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	1.010.000	1.010.000	996.000	996.000	98,61	98,61
-	Thuế giá trị gia tăng	639.380	639.380	648.380	648.380	101,41	101,41
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	115.000	115.000	92.000	92.000	80,00	80,00
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	620	620	620	620	100,00	100,00
-	Thuế tài nguyên	255.000	255.000	255.000	255.000	100,00	100,00
-	Thuế môn bài
-	Thu khác
5	Thuế thu nhập cá nhân	150.000	150.000	169.184	169.184	112,79	112,79
6	Thuế bảo vệ môi trường	158.000	158.000	270.000	270.000	170,89	170,89
7	Lệ phí trước bạ	151.000	151.000	160.900	160.900	106,56	106,56
8	Thu phí, lệ phí	43.028	43.028	47.050	47.050	109,35	109,35
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	1.326	1.326	1.288	1.288	97,13	97,13
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	128.200	128.200	80.620	80.620	62,89	62,89
12	Thu tiền sử dụng đất	950.000	950.000	1.020.000	1.020.000	107,37	107,37
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	57.000	57.000	59.000	59.000	103,51	103,51
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản, tài nguyên nước	169.799	169.799	163.139	163.139	96,08	96,08
16	Thu khác ngân sách	200.000	200.000	138.269	138.269	69,13	69,13
17	Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác	1.959	1.959	2.050	2.050	104,65
18	Thu hồi vốn, thu cổ tức
19	Lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước	2.900	2.900	2.000	2.000	68,97	68,97
20	Chênh lệch thu chi Ngân hàng Nhà nước
II	Thu từ dầu thô
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	30.000	-	5.000	-	16,67	-
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu	28.800		4.000		13,89
2	Thuế xuất khẩu
3	Thuế nhập khẩu	1.200		1.000	-	83,33	-
4	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu
5	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu
6	Thu khác
IV	Thu viện trợ

Biểu mẫu số 17, Nghị định số 31/NĐ-CP

Phụ lục số 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2023

(Kèm theo Nghị quyết số 137/NQ-HĐND ngày 08/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	14.978.666	18.482.664	3.503.998	123,4
A	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	13.150.009	13.915.499	765.490	105,8
I	Chi đầu tư phát triển	2.017.720	2.139.931	122.211	106,1
1	Chi đầu tư cho các dự án	2.014.720	2.136.531	121.811	106,0
	Trong đó: Chia theo lĩnh vực
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	26.721	53.898	27.177	201,7
-	Chi khoa học và công nghệ
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	950.000	1.020.000	70.000	107,4
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	60.000	59.000	(1.000)	98,3
-	Ngân sách tỉnh chi đầu tư	-	-	-	-
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi trả nợ vốn gốc vay địa phương vay lại	3.000	3.400	400	113,3
II	Chi thường xuyên	10.667.347	11.262.536	595.189	105,6
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	5.362.149	5.681.745	319.596	106,0
2	Chi khoa học và công nghệ	22.840	23.068	228	101,0
III	Chi trả nợ lãi	2.500	2.000	(500)	80,0
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	20.000	10.000	(10.000)	50,0
V	Dự phòng ngân sách	261.350	277.032	15.682	106,0
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	181.092	224.000	42.908	123,7
B	CHI THỰC HIỆN NHIỆM VỤ, MỤC TIÊU	1.823.367	4.537.165	2.713.798	248,8
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	-	2.143.479	2.143.479	-
1	CTMTQG phát triển KTXH vùng đồng bào DTTS & MN		1.603.058	1.603.058
2	CTMTQG giảm nghèo bền vững		381.261	381.261
3	CTMTQG xây dựng nông thôn mới		159.160	159.160
II	Vốn đầu tư thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ	1.821.067	2.357.100	536.033	129,4
-	Vốn ngoài nước	110.800	141.000	30.200	127,3
-	Vốn trong nước	1.710.267	2.216.100	505.833	129,6
III	Vốn sự nghiệp thực hiện mục tiêu, nhiệm vụ	2.300	36.586	34.286	1.590,7
-	Vốn nước ngoài	2.300	4.530	2.230	197,0
	Chương trình trợ giúp xã hội và PHCN cho người tâm thần, trẻ em tự kỷ và người rối nhiễu tâm trí;		19.000	19.000
	Chương trình phát triển công tác xã hội		200	200
	Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững		12.856	12.856
C	NỘP TRẢ NSTW THEO KẾT LUẬN KTNN	5.290	30.000	24.710	567,1

Biểu mẫu số 18, Nghị định số 31/NĐ-CP

Phụ lục số 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 20233

(Kèm theo Nghị quyết số 137/NQ-HĐND ngày 08/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	ƯTH năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh
A	THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	4.550.000	4.800.000	105,5
B	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	12.962.286	13.915.499	107,4
C	BỘI CHI/BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	33.333	94.200	282,6
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	910.000	960.000	105,5
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	39.973	70.537	176,5
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	4,39	7,35	167,3
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	39.973	70.537	176,5
3	Vay trong nước khác
II	Trả nợ gốc vay trong năm	2.769	3.400	122,8
1	Theo nguồn vốn vay	2.769	3.400
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	2.769	3.400
-	Vốn khác
2	Theo nguồn trả nợ	2.769	3.400
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc			0,0
-	Bội thu NSĐP
-	Tăng thu, tiết kiệm chi
-	Bổ sung cân đối NSĐP	2.769	3.400
III	Tổng mức vay trong năm	33.333	97.600	292,8
1	Theo mục đích vay	33.333	97.600
-	Vay để bù đắp bội chi	33.333	94.200
-	Vay để trả nợ gốc		3.400
2	Theo nguồn vay	33.333	97.600
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	33.333	97.600	292,8
-	Vốn trong nước khác
IV	Tổng dư nợ cuối năm	70.537	164.737	233,5
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	7,75	17,16
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	70.537	164.737
3	Vốn khác
G	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	2.500	2.500	100,0