|
NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
--------
|
CỘNG HÒA XÃ
HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số:
06/VBHN-NHNN
|
Hà Nội, ngày
14 tháng 02 năm 2023
|
THÔNG TƯ
HƯỚNG DẪN VỀ QUẢN LÝ NGOẠI HỐI ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA
NƯỚC NGOÀI
Thông tư số 12/2016/TT-NHNN
ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước
ngoài, có hiệu lực kể từ ngày 13 tháng 8 năm 2016, được sửa đổi, bổ sung
bởi:
1. Thông tư số 31/2018/TT-NHNN ngày 18 tháng 12
năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn về quản lý ngoại hối
đối với đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí, có hiệu lực kể từ ngày 01
tháng 02 năm 2019.
2. Thông tư số
24/2022/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2022 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành
chính trong lĩnh vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ
ngày 15 tháng 02 năm
2023.
Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước
Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng
số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật Đầu tư số
67/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014;
Căn cứ Pháp lệnh Ngoại hối số
28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005 và Pháp lệnh số
06/2013/PL-UBTVQH13 ngày 18 tháng 3 năm 2013 sửa đổi, bổ sung một số điều của
Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 ngày 13 tháng 12 năm 2005;
Căn cứ Nghị định số
83/2015/NĐ-CP ngày 25 tháng 9 năm 2015 của Chính phủ quy định về đầu tư ra nước
ngoài;
Căn cứ Nghị định số
156/2013/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm
vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ
Quản lý Ngoại hối;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
Việt Nam ban hành Thông tư hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu
tư ra nước ngoài[1],[2].
Chương I
QUY ĐỊNH
CHUNG
Điều 1. Phạm
vi điều chỉnh
1. Thông tư này quy định về việc
mở, sử dụng tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ, bằng đồng Việt Nam; đăng ký,
đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài; việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận
đăng ký đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư; chuyển lợi nhuận, thu nhập hợp
pháp và vốn đầu tư ở nước ngoài về Việt Nam.
2. Các quy định về quản lý ngoại
hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài trong lĩnh vực dầu khí và hoạt động
đầu tư ra nước ngoài theo hình thức quy định tại điểm d Khoản 1 Điều 52 của Luật
Đầu tư thực hiện theo quy định riêng của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước).
Điều 2. Đối
tượng áp dụng
1. Nhà đầu tư quy định tại Khoản
1 Điều 2 Nghị định số 83/2015/NĐ-CP ngày 25 tháng 9 năm 2015 của Chính phủ quy
định về đầu tư ra nước ngoài (sau đây gọi là Nghị định 83/2015/NĐ-CP).
2. Các tổ chức, cá nhân khác có
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Điều 3. Giải
thích từ ngữ
Trong Thông tư này, các từ ngữ
dưới đây được hiểu như sau:
1. Tổ chức tín dụng được phép
là các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép kinh doanh,
cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
2. Tài khoản vốn đầu tư ra nước
ngoài là tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ hoặc tài khoản thanh toán bằng đồng
Việt Nam của nhà đầu tư mở tại tổ chức tín dụng được phép tại Việt Nam để thực
hiện các giao dịch thu, chi theo quy định tại Thông tư này (sau đây gọi là tài khoản
vốn đầu tư).
3. Tài khoản ngoại tệ trước khi
được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài là tài khoản thanh toán bằng
ngoại tệ của nhà đầu tư mở tại tổ chức tín dụng được phép tại Việt Nam để chuyển
ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài
theo quy định tại Khoản 2 Điều 19 Nghị định 83/2015/NĐ-CP (sau đây gọi là tài khoản
ngoại tệ trước đầu tư).
4. Đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài là việc nhà đầu tư thực hiện đăng
ký với Ngân hàng Nhà nước các thông tin về nhà đầu tư, vốn đầu tư, tài khoản vốn
đầu tư mở tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện hoạt động đầu tư tại nước
ngoài và tiến độ chuyển vốn đầu tư bằng tiền ra nước ngoài theo quy định tại Thông
tư này.
5. Đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài là việc nhà đầu tư thực
hiện đăng ký thay đổi với Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Thông tư này khi
có phát sinh thay đổi liên quan đến nhà đầu tư, vốn đầu tư, tài khoản vốn đầu
tư, tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng tiền so với nội dung tại văn bản
xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài của Ngân hàng Nhà nước.
6. Xác nhận đăng ký giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài là việc Ngân hàng Nhà nước
có văn bản xác nhận nhà đầu tư đã thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối liên
quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư này.
7. Xác nhận đăng ký thay đổi
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài là việc Ngân
hàng Nhà nước có văn bản xác nhận nhà đầu tư đã thực hiện đăng ký thay đổi giao
dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông
tư này.
Điều 4. Đồng
tiền sử dụng để chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài
Đồng tiền sử dụng để chuyển vốn
đầu tư ra nước ngoài bao gồm:
1. Ngoại tệ.
2. Đồng Việt Nam trong trường
hợp chuyển vốn đầu tư sang quốc gia, vùng lãnh thổ tiếp nhận đầu tư mà Việt Nam
và quốc gia, vùng lãnh thổ đó có ký kết thỏa thuận, hiệp định song phương, đa
phương quy định về việc cho phép sử dụng đồng Việt Nam trong các giao dịch
thanh toán, chuyển tiền.
Chương
II
MỞ VÀ SỬ DỤNG
TÀI KHOẢN VỐN ĐẦU TƯ
Điều 5.
Nguyên tắc mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư
1. Sau khi được cấp Giấy chứng
nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải mở 01 (một) tài khoản vốn đầu
tư bằng 01 (một) loại ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước
ngoài tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước theo quy định
tại Chương III Thông tư này trừ trường hợp quy định tại Khoản
2 Điều này.
2. Trường hợp chuyển vốn đầu
tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam, nhà đầu tư được mở và sử dụng đồng thời 01
(một) tài khoản vốn đầu tư bằng đồng Việt Nam và 01 (một) tài khoản vốn đầu tư
bằng ngoại tệ tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch ngoại
hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước theo
quy định tại Chương III Thông tư này.
3. Nhà đầu tư có nhiều dự án
đầu tư ở nước ngoài phải mở tài khoản vốn đầu tư riêng biệt cho từng dự án.
4. Trường hợp dự án đầu tư ở
nước ngoài có sự tham gia của nhiều nhà đầu tư, mỗi nhà đầu tư phải mở tài khoản
vốn đầu tư riêng biệt để chuyển vốn ra nước ngoài trong phạm vi tổng vốn đầu tư
và tỷ lệ phần vốn góp theo Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài do cơ
quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp.
5. Trường hợp thay đổi tài khoản
vốn đầu tư bằng loại ngoại tệ khác hoặc thay đổi tổ chức tín dụng được phép nơi
mở tài khoản vốn đầu tư, nhà đầu tư thực hiện các bước sau:
a) Mở tài khoản vốn đầu tư bằng
loại ngoại tệ khác hoặc tài khoản vốn đầu tư tại tổ chức tín dụng được phép
khác;
b) Đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước
theo quy định tại Chương III Thông tư này;
c) Trong thời hạn 05 (năm)
ngày làm việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký thay đổi tài khoản
vốn đầu tư, nhà đầu tư phải thực hiện chuyển toàn bộ số dư của tài khoản vốn đầu
tư đang sử dụng sang tài khoản vốn đầu tư mới. Sau thời hạn nói trên, tổ chức
tín dụng được phép nơi nhà đầu tư đang sử dụng tài khoản vốn đầu tư không cho
phép nhà đầu tư sử dụng tài khoản này để thực hiện các giao dịch thu, chi quy định
tại Điều 6, Điều 7 Thông tư này;
d) Tài khoản vốn đầu tư bằng
loại ngoại tệ khác, tài khoản vốn đầu tư tại tổ chức tín dụng được phép khác chỉ
được sử dụng để thực hiện các giao dịch thu, chi quy định tại Điều
6, Điều 7 Thông tư này sau khi hoàn tất các thủ tục nêu tại điểm a, b, c Khoản
này.
6. Sau khi được Ngân hàng Nhà
nước xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối, mọi giao dịch thu, chi theo quy định
tại Điều 6, Điều 7 Thông tư này phải được thực hiện thông
qua tài khoản vốn đầu tư.
7. Thủ tục mở, đóng
tài khoản vốn đầu tư thực hiện theo quy định của Ngân
hàng Nhà nước về việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch
vụ thanh toán.
Điều 6.
Các giao dịch thu, chi trên tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ
1. Các giao dịch thu:
a) Thu chuyển khoản từ tài khoản
ngoại tệ của nhà đầu tư;
b) Thu ngoại tệ mua từ tổ chức
tín dụng được phép phù hợp với quy định của pháp luật;
c) Thu lợi nhuận và các thu
nhập hợp pháp chuyển về nước từ hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
d) Thu chuyển vốn đầu tư về
Việt Nam trong trường hợp chuyển nhượng vốn đầu tư ở nước ngoài, giảm vốn đầu
tư, thanh lý hoặc chấm dứt hoạt động đầu tư ở nước ngoài;
đ) Thu nợ gốc và lãi của các khoản
cho vay của nhà đầu tư đối với chính pháp nhân thực hiện dự án đầu tư ở nước
ngoài phù hợp với quy định của pháp luật;
e) Thu hồi nợ từ bên được bảo
lãnh liên quan đến các khoản bảo lãnh của nhà đầu tư cho chính pháp nhân thực
hiện dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật;
g) Các giao dịch thu khác
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
2. Các giao dịch chi:
a) Chi chuyển khoản vốn đầu
tư ra nước ngoài;
b) Chi cho vay đối với chính
pháp nhân thực hiện dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật
Việt Nam;
c) Chi thực hiện nghĩa vụ bảo
lãnh liên quan đến khoản bảo lãnh của nhà đầu tư cho chính pháp nhân thực hiện
dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật Việt Nam;
d) Chi bán ngoại tệ cho tổ chức
tín dụng được phép;
đ) Chi chuyển khoản vào tài khoản
ngoại tệ của nhà đầu tư;
e) Các giao dịch chi khác
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Điều 7.
Các giao dịch thu, chi trên tài khoản vốn đầu tư bằng đồng Việt Nam
1. Các giao dịch thu:
a) Thu chuyển khoản từ tài khoản
đồng Việt Nam của nhà đầu tư;
b) Thu nợ gốc và lãi của các khoản
cho vay của nhà đầu tư đối với chính pháp nhân thực hiện dự án đầu tư ở nước
ngoài phù hợp với quy định của pháp luật;
c) Thu hồi nợ từ bên được bảo
lãnh liên quan đến các khoản bảo lãnh của nhà đầu tư cho chính pháp nhân thực
hiện dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật;
d) Thu lợi nhuận và thu nhập
hợp pháp chuyển về nước từ hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
đ) Thu chuyển vốn đầu tư ở nước
ngoài về Việt Nam trong trường hợp chuyển nhượng vốn đầu tư ở nước ngoài, giảm
vốn, thanh lý hoặc chấm dứt hoạt động đầu tư ở nước ngoài;
e) Các giao dịch thu khác bằng
đồng Việt Nam liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
2. Các giao dịch chi:
a) Chi chuyển khoản vốn đầu
tư bằng đồng Việt Nam ra nước ngoài;
b) Chi chuyển vào tài khoản đồng
Việt Nam của nhà đầu tư;
c) Chi cho vay đối với chính
pháp nhân thực hiện dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật
Việt Nam;
d) Chi thực hiện nghĩa vụ bảo
lãnh liên quan đến khoản bảo lãnh của nhà đầu tư cho chính pháp nhân thực hiện
dự án đầu tư ở nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật Việt Nam;
đ) Các giao dịch chi khác bằng
đồng Việt Nam liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Chương
III
ĐĂNG KÝ,
ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI GIAO DỊCH NGOẠI HỐI LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA NƯỚC
NGOÀI
Điều 8.
Thẩm quyền xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến
hoạt động đầu tư ra nước ngoài
1. Ngân hàng Nhà nước xác nhận
đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra
nước ngoài đối với nhà đầu tư là tổ chức tín dụng.
2. Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng có trụ sở
chính hoặc nơi nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường trú hoặc nơi nhà đầu tư
khác đăng ký kinh doanh xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài cho nhà đầu tư không phải là tổ chức
tín dụng.
3. Trường hợp thay đổi liên
quan đến nhà đầu tư thực hiện dự án dẫn đến thay đổi cơ quan có thẩm quyền xác
nhận đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài, cơ quan xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan
đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài ban đầu có trách nhiệm:
a) Làm đầu mối tiếp nhận hồ
sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài của nhà đầu tư;
b) Trong vòng 07 (bảy) ngày
làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên
quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư, chuyển toàn bộ bản gốc
hồ sơ đề nghị đăng ký thay đổi và bản sao hồ sơ đăng ký, hồ sơ đăng ký thay đổi
đã thực hiện của nhà đầu tư (nếu có) cho cơ quan có thẩm quyền quy định tại Khoản
1, Khoản 2 Điều này để tiếp tục xử lý theo thời hạn quy định tại Khoản
2, Khoản 3 Điều 13 Thông tư này đồng thời thông báo với nhà đầu tư về việc
chuyển hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu
tư ra nước ngoài của nhà đầu tư cho cơ quan có thẩm quyền mới.
Điều 9. Hồ
sơ đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài
Hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến
hoạt động đầu tư ra nước ngoài bao gồm:
1. Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến
hoạt động đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục số
01 ban hành kèm theo Thông tư này).
2. Bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao có chứng
thực hoặc bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu Giấy phép đầu tư hoặc
Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài hoặc Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp. Trong trường hợp người nộp hồ
sơ nộp bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu, người đối chiếu có trách
nhiệm xác nhận tính chính xác của bản sao so với bản chính.
3. Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt
(có xác nhận của nhà đầu tư về tính chính xác của bản sao và bản dịch) văn bản
chấp thuận hoặc cấp phép đầu tư do cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu
tư cấp hoặc tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu
tư phù hợp với quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu tư.
4. Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng
được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của nhà đầu tư trong đó nêu rõ số tài
khoản, loại ngoại tệ.
5. Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng
được phép về số tiền nhà đầu tư đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy
chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động
hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài theo quy định của pháp luật đối với trường
hợp đã chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng
ký đầu tư ra nước ngoài.
6. Văn bản giải trình về nhu cầu chuyển vốn đầu
tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam đối với trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước
ngoài bằng đồng Việt Nam.
Điều 10. Trình tự thực hiện
thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài
1. Nhà đầu tư phải đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước:
a) Sau khi đã được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy
chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài và Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài của nhà đầu tư còn hiệu lực theo quy định của pháp luật;
b) Sau khi hoạt động đầu tư đã được cơ quan có
thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư chấp thuận hoặc cấp phép hoặc sau khi nhà
đầu tư đã được cấp tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận
đầu tư phù hợp quy định pháp luật của nước tiếp nhận đầu tư;
c) Sau khi mở tài khoản vốn đầu tư tại tổ chức
tín dụng được phép theo quy định tại Điều 5 Thông tư này và
trước khi thực hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài.
2.[3] Nhà đầu tư gửi
01 bộ hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài đến cơ quan có thẩm quyền theo quy định tại Điều 8, Điều 9
Thông tư này theo một trong ba cách thức sau:
a) Nộp trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia
hoặc trên Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước (trừ trường hợp nhà đầu tư
là tổ chức tín dụng);
b) Nộp trực tiếp tại Bộ phận Một cửa Ngân hàng
Nhà nước (đối với nhà đầu tư là tổ chức tín dụng) hoặc tại Bộ phận Một
cửa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố (đối với nhà đầu tư không
phải là tổ chức tín dụng);
c) Gửi qua dịch vụ bưu chính.
2a.[4] Trường hợp
gửi hồ sơ trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia hoặc trên Cổng dịch vụ công
Ngân hàng Nhà nước, hồ sơ điện tử được sử dụng chữ ký số theo quy định của pháp
luật về thực hiện thủ tục hành chính trên môi trường điện tử. Trường hợp hệ thống
Cổng dịch vụ công quốc gia hoặc Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước gặp sự cố
hoặc có lỗi không thể tiếp nhận, trao đổi thông tin điện tử, việc khai, gửi, tiếp
nhận, trả kết quả, trao đổi, phản hồi thông tin được thực hiện qua dịch vụ bưu
chính hoặc trực tiếp tại Bộ phận Một cửa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố theo thẩm quyền quy định tại Điều 8 Thông tư này.
2b.[5] Các tài liệu
trong hồ sơ điện tử là bản điện tử quét từ bản gốc, bản chính (tập tin định dạng
PDF) hoặc được khai trên Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước.
2c.[6] Nhà đầu tư chịu
trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của các thông tin nêu tại hồ sơ đăng
ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
3. Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, trong
thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước
có văn bản yêu cầu nhà đầu tư bổ sung hồ sơ.
4.[7] Ngân hàng
Nhà nước có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký giao dịch ngoại
hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài dưới hình thức văn bản giấy hoặc
văn bản điện tử trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và
hợp lệ của nhà đầu tư.
5. Trường hợp từ chối xác nhận đăng ký giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư, Ngân
hàng Nhà nước có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.
Điều 11. Các trường hợp
đăng ký, thông báo thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư
ra nước ngoài
1. Nhà đầu tư có trách nhiệm thực hiện đăng ký
thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với
Ngân hàng Nhà nước khi có phát sinh thay đổi so với nội dung tại văn bản xác nhận
đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của
Ngân hàng Nhà nước trong các trường hợp sau:
a) Thay đổi nhà đầu tư thực hiện dự án đầu tư ra
nước ngoài; thay đổi tên nhà đầu tư; thay đổi địa chỉ của nhà đầu tư đối với
trường hợp sự thay đổi này làm thay đổi cơ quan có thẩm quyền xác nhận đăng ký
thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
b) Thay đổi tài khoản vốn đầu tư bằng loại ngoại
tệ khác, thay đổi nơi mở tài khoản vốn đầu tư;
c) Thay đổi liên quan đến tăng hoặc giảm vốn đầu
tư bằng tiền của nhà đầu tư (trừ trường hợp sử dụng lợi nhuận để tái đầu tư dự
án ở nước ngoài quy định tại Khoản 1 Điều 19 Thông tư này);
d) Thay đổi tiến độ chuyển vốn đầu tư bằng tiền
ra nước ngoài của nhà đầu tư trong trường hợp số tiền chuyển ra nước ngoài
trong kỳ nhiều hơn so với tiến độ đã được Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký.
2. Trong thời hạn 30 (ba mươi) ngày làm việc,
nhà đầu tư phải thực hiện thông báo bằng văn bản với cơ quan xác nhận đăng ký
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài và tổ chức tín
dụng được phép nơi nhà đầu tư mở tài khoản vốn đầu tư kèm bản
sao văn bản điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài khi
phát sinh nội dung thay đổi sau đây:
a) Thay đổi địa chỉ của nhà đầu tư đối với trường
hợp sự thay đổi này không làm thay đổi cơ quan có thẩm quyền xác nhận đăng ký
thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
b) Thay đổi tên dự án đầu tư ở nước ngoài;
c) Thay đổi về số tài khoản trừ trường hợp quy định
tại điểm b Khoản 1 Điều này.
Điều 12. Hồ sơ đăng ký thay
đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài
Hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên
quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài bao gồm:
1. Đơn đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên
quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ
lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này).
2. Bản chính xác nhận của tổ chức tín dụng được
phép nơi nhà đầu tư đang mở tài khoản vốn đầu tư về số dư trên tài khoản này; số
tiền đã chuyển ra nước ngoài và số tiền đã chuyển về Việt Nam đến thời điểm
phát sinh thay đổi.
3. Bản sao được cấp từ sổ gốc hoặc bản sao có chứng
thực hoặc bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu Giấy chứng nhận đăng ký
đầu tư ra nước ngoài đã được điều chỉnh do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp
(áp dụng đối với các trường hợp thay đổi quy định tại điểm a, điểm c Khoản 1 Điều 11 Thông tư này). Trong trường hợp
người nộp hồ sơ nộp bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu, người đối
chiếu có trách nhiệm xác nhận tính chính xác của bản sao so với bản chính.
Điều 13. Trình tự thực hiện
thủ tục đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra
nước ngoài
1. Nhà đầu tư phải đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước:
a) Chậm nhất trong thời hạn 30 (ba mươi) ngày
làm việc kể từ ngày nhà đầu tư được Bộ Kế hoạch và Đầu tư điều chỉnh Giấy chứng
nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài đối với trường hợp quy định tại điểm a Khoản 1 Điều 11 Thông tư này;
b) Sau khi mở tài khoản vốn đầu tư bằng loại ngoại
tệ khác tại tổ chức tín dụng được phép, sau khi mở tài khoản tại tổ chức tín dụng
được phép khác và trước khi thực hiện các giao dịch thu, chi
trên tài khoản mới đối với trường hợp quy định tại điểm
b Khoản 1 Điều 11 Thông tư này;
c) Sau khi nhà đầu tư được Bộ Kế hoạch và Đầu tư
điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài và trước khi thực hiện
nội dung thay đổi trong trường hợp tăng vốn đầu tư bằng tiền của nhà đầu tư quy
định tại điểm c Khoản 1 Điều 11 Thông tư này;
d) Sau khi nhà đầu tư được Bộ Kế hoạch và Đầu tư
điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài và chậm nhất trong thời
hạn 15 (mười lăm) ngày làm việc kể từ ngày chuyển vốn đầu tư về nước trong trường
hợp giảm vốn đầu tư bằng tiền của nhà đầu tư quy định tại điểm
c Khoản 1 Điều 11 Thông tư này;
đ) Trước khi thực hiện nội dung thay đổi trong đối
với trường hợp quy định tại điểm d Khoản 1 Điều 11 Thông tư này.
2.[8]
Nhà đầu tư gửi 01 bộ hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan
đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Điều
12 Thông tư này đến cơ quan có thẩm quyền nơi xác nhận đăng ký giao dịch
ngoại hối hoặc nơi xác nhận đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối lần gần nhất đối
với trường hợp đã đăng ký thay đổi theo một trong ba cách thức sau:
a) Nộp trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia
hoặc trên Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước (trừ trường hợp nhà đầu tư
là tổ chức tín dụng);
b) Nộp trực tiếp tại Bộ phận Một cửa Ngân hàng
Nhà nước (đối với nhà đầu tư là tổ chức tín dụng) hoặc tại Bộ phận Một
cửa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố (đối với nhà đầu tư không
phải là tổ chức tín dụng);
c) Gửi qua dịch vụ bưu chính.
2a.[9] Trường hợp
gửi hồ sơ trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia hoặc trên Cổng dịch vụ công
Ngân hàng Nhà nước, hồ sơ điện tử được sử dụng chữ ký số theo quy định của pháp
luật về thực hiện thủ tục hành chính trên môi trường điện tử. Trường hợp hệ thống
Cổng dịch vụ công quốc gia hoặc Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước gặp sự cố
hoặc có lỗi không thể tiếp nhận, trao đổi thông tin điện tử, việc khai, gửi, tiếp
nhận, trả kết quả, trao đổi, phản hồi thông tin được thực hiện qua dịch vụ bưu
chính hoặc trực tiếp tại Bộ phận Một cửa Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố nơi xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối hoặc nơi xác nhận đăng ký
thay đổi giao dịch ngoại hối lần gần nhất đối với trường hợp đã đăng ký thay đổi.
2b.[10] Các tài
liệu trong hồ sơ điện tử là bản điện tử quét từ bản gốc, bản chính (tập tin định
dạng PDF) hoặc được khai trên Cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước.
2c.[11] Nhà
đầu tư chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực của các thông tin nêu tại
hồ sơ đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài.
3. Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ, trong
thời hạn 05 (năm) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước
có văn bản yêu cầu nhà đầu tư bổ sung hồ sơ.
4.[12]
Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đăng ký thay đổi đầy đủ
và hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối xác nhận
đăng ký thay đổi cho nhà đầu tư dưới hình thức văn bản giấy hoặc văn bản điện tử.
5. Trường hợp từ chối xác nhận đăng ký thay đổi
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu
tư, Ngân hàng Nhà nước có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.
Điều 14. Hiệu lực của văn bản
xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động
đầu tư ra nước ngoài
1. Văn bản xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của Ngân hàng
Nhà nước đương nhiên hết hiệu lực khi có quyết định chấm dứt hiệu lực của Giấy
chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài đối với nhà đầu tư của Bộ Kế hoạch và Đầu
tư. Trong trường hợp này, nhà đầu tư được tiếp tục sử dụng tài khoản vốn đầu tư
để thực hiện giao dịch thu lợi nhuận, các nguồn thu hợp pháp và vốn đầu tư từ
nước ngoài về Việt Nam.
2. Khi có kết luận của cơ quan có thẩm quyền về
việc giả mạo hồ sơ, tài liệu đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên
quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài, cơ quan xác nhận đăng ký, đăng ký thay
đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo thẩm
quyền quy định tại Điều 8 Thông tư này có văn bản gửi nhà đầu
tư và tổ chức tín dụng nơi nhà đầu tư mở tài khoản vốn đầu tư về việc chấm dứt
hiệu lực và lý do chấm dứt hiệu lực văn bản xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Chương IV
CHUYỂN NGOẠI TỆ RA NƯỚC
NGOÀI TRƯỚC KHI ĐƯỢC CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI
Điều 15. Nguyên tắc chuyển
ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra
nước ngoài
1. Nhà đầu tư thực hiện đầu tư ra nước ngoài được
chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
ra nước ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước
ngoài theo quy định tại Khoản 2 Điều 19 Nghị định số 83/2015/NĐ-CP .
2. Hạn mức chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước
khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài thực hiện theo quy định
tại Khoản 4 Điều 19 Nghị định số 83/2015/NĐ-CP .
3. Việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi
được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư phải được
thực hiện thông qua tài khoản ngoại tệ trước đầu tư quy định tại Khoản
1 Điều 16 Thông tư này.
4. Nhà đầu tư tự chịu trách nhiệm sử dụng số ngoại
tệ chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài đúng mục đích theo quy định của pháp luật về đầu tư ra nước ngoài, quản
lý ngoại hối và các quy định pháp luật khác có liên quan.
5. Nhà đầu tư
có trách nhiệm cung cấp cho tổ chức tín dụng được phép các tài liệu, chứng từ
chứng minh việc chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận
đăng ký đầu tư ra nước ngoài phù hợp với mục đích quy định tại Khoản 2 Điều 19
Nghị định số 83/2015/NĐ-CP .
6. Tổng số tiền chuyển
ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài và số tiền đăng ký chuyển ra nước ngoài sau khi được cấp Giấy chứng nhận
đăng ký đầu tư ra nước ngoài không vượt quá tổng vốn đầu tư ra nước ngoài bằng
tiền theo Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài.
7. Trường hợp dự án đầu tư ở
nước ngoài có sự tham gia của nhiều nhà đầu tư, tổng
số tiền chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký
đầu tư ra nước ngoài và số tiền đăng ký chuyển ra nước ngoài sau khi được cấp
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài của mỗi nhà đầu tư không vượt quá
phần vốn đầu tư ra nước ngoài bằng tiền của nhà đầu tư đó theo Giấy chứng nhận
đăng ký đầu tư ra nước ngoài.
8. Ngân hàng Nhà nước xác nhận số ngoại tệ
đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài cho nhà đầu tư tại văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Điều 16.
Nguyên tắc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ trước đầu tư
1. Việc chuyển ngoại tệ ra nước
ngoài của nhà đầu tư trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài chỉ được thực hiện thông qua 01 (một) tài khoản ngoại tệ trước đầu tư mở
tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép.
2. Sau khi dự án được cấp Giấy
chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, tài khoản ngoại tệ quy định tại Khoản
1 Điều này phải được sử dụng là tài khoản vốn đầu tư và phải đăng ký với Ngân
hàng Nhà nước theo quy định tại Chương III Thông tư này.
3. Nhà đầu tư có nhu cầu chuyển
ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài cho nhiều dự án đầu tư ở nước ngoài phải mở tài khoản ngoại tệ trước đầu
tư riêng biệt cho từng dự án.
4. Trường hợp thay đổi tổ chức
tín dụng được phép nơi mở tài khoản ngoại tệ trước đầu tư, nhà đầu tư đóng tài khoản
ngoại tệ trước đầu tư đã mở, chuyển toàn bộ số dư trên tài khoản này sang tài khoản
mới. Nhà đầu tư chỉ được thực hiện các giao dịch thu, chi trên tài khoản ngoại
tệ trước đầu tư mới mở sau khi đã đóng và tất toán tài khoản ngoại tệ trước đầu
tư đã mở trước đây.
5. Thủ tục mở, đóng tài khoản
ngoại tệ trước đầu tư thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc mở
và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
6. Mọi giao dịch thu, chi
theo quy định tại Điều 17 Thông tư này phải được thực hiện
thông qua tài khoản ngoại tệ trước đầu tư.
Điều 17.
Các giao dịch thu, chi trên tài khoản ngoại tệ trước đầu tư:
1. Các giao dịch thu:
a) Thu chuyển khoản từ tài khoản
ngoại tệ của nhà đầu tư;
b) Thu ngoại tệ mua từ tổ chức
tín dụng được phép phù hợp với quy định của pháp luật;
c) Thu chuyển ngoại tệ về Việt
Nam trong trường hợp nhà đầu tư không sử dụng hết số tiền chuyển ra nước ngoài
để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài hoặc
được bên nước ngoài hoàn lại các khoản chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu
tư ở nước ngoài.
2. Các giao dịch chi:
a) Chi chuyển ngoại tệ ra nước
ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài cho các mục
đích quy định tại Khoản 2 Điều 19 Nghị định số 83/2015/NĐ-CP ;
b) Chi bán ngoại tệ cho tổ chức
tín dụng được phép;
c) Chi chuyển khoản vào tài khoản
ngoại tệ của nhà đầu tư.
Chương
V
CHUYỂN LỢI
NHUẬN, THU NHẬP HỢP PHÁP VÀ CHUYỂN VỐN ĐẦU TƯ Ở NƯỚC NGOÀI VỀ VIỆT NAM
Điều 18.
Chuyển lợi nhuận, thu nhập hợp pháp và chuyển vốn đầu tư về Việt Nam
1. Nhà đầu tư có trách nhiệm
chuyển lợi nhuận, thu nhập hợp pháp và chuyển vốn đầu tư về nước sau khi thanh
lý, chấm dứt, giảm vốn đầu tư, chuyển nhượng dự án đầu tư theo quy định hiện
hành của pháp luật về đầu tư ra nước ngoài.
2. Lợi nhuận, vốn đầu tư và
các khoản thu hợp pháp về nước trong trường hợp thanh lý, chấm dứt, giảm vốn đầu
tư, chuyển nhượng dự án đầu tư phải được chuyển vào tài khoản vốn đầu tư của
nhà đầu tư theo quy định tại Thông tư này.
3. Đối với trường hợp chấm dứt
dự án đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại điểm d Khoản 1 Điều 62 Luật Đầu
tư, trước khi thực hiện việc chấm dứt dự án và chuyển toàn bộ vốn đầu tư ở nước
ngoài cho nhà đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư phải thông báo với Ngân hàng Nhà nước
hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư đăng ký giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
Điều 19.
Sử dụng lợi nhuận để tái đầu tư dự án ở nước ngoài
1. Nhà đầu tư sử dụng lợi nhuận
thu được từ hoạt động đầu tư ở nước ngoài để tăng vốn, mở rộng hoạt động đầu tư
ở nước ngoài phải thực hiện thủ tục điều chỉnh Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
ra nước ngoài tại cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam theo quy định của pháp luật
hiện hành về đầu tư ra nước ngoài và phải có văn bản báo cáo Ngân hàng Nhà nước
trong vòng 30 (ba mươi) ngày kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
ra nước ngoài điều chỉnh.
2. Trường hợp dùng lợi nhuận
thu được từ dự án đầu tư ở nước ngoài để thực hiện dự án đầu tư khác ở nước
ngoài, nhà đầu tư phải thực hiện thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra
nước ngoài cho dự án đầu tư đó và phải đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến
hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Chương III Thông tư này.
Chương
VI
TRÁCH NHIỆM
CỦA CÁC BÊN LIÊN QUAN
Điều 20.
Trách nhiệm của nhà đầu tư
1. Tuân thủ các quy định về đầu
tư ra nước ngoài, thực hiện việc chuyển vốn ra, vào lãnh thổ Việt Nam và các nội
dung liên quan đến đầu tư ra nước ngoài theo các quy định tại Thông tư này.
2. Kê khai trung thực, đầy đủ
nội dung thu, chi trên tài khoản vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước đầu tư;
Cung cấp các tài liệu, chứng từ liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài
theo yêu cầu và hướng dẫn của tổ chức tín dụng được phép.
3. Chỉ được chuyển vốn ra nước
ngoài sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài bằng loại
ngoại tệ được Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối. Tổng giá
trị vốn đầu tư đăng ký với Ngân hàng Nhà nước không được vượt quá vốn đầu tư của
nhà đầu tư bằng loại ngoại tệ được ghi trên Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra
nước ngoài.
4. Chịu trách nhiệm
trước pháp luật về tính chính xác, tính trung thực của
tài liệu và nội dung đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định của Thông tư này và các quy định khác của pháp luật có liên quan.
5. Tự chịu trách nhiệm về việc
sử dụng tiền trên tài khoản vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước đầu tư đúng với
các mục đích đã thông báo với tổ chức tín dụng được phép, đã đăng ký với Ngân
hàng Nhà nước.
6. Tuân thủ chế độ báo cáo
theo quy định tại Chương VII Thông tư này và các quy định
khác của pháp luật có liên quan.
Điều 21.
Trách nhiệm của tổ chức tín dụng được phép
1. Hướng dẫn nhà đầu tư thực
hiện các thủ tục mở, đóng tài khoản vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước đầu tư
và thực hiện các giao dịch thu, chi trên tài khoản này theo quy định tại Thông
tư này và quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc mở và sử dụng tài khoản thanh
toán.
2. Thực hiện mở, đóng tài khoản
vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước đầu tư theo đề nghị của nhà đầu tư phù hợp
với quy định tại Thông tư này.
3. Chỉ thực hiện việc chuyển
vốn đầu tư ra nước ngoài sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài theo yêu cầu của nhà đầu tư khi nhà đầu tư xuất trình văn bản xác nhận
đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra
nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước cấp cho nhà đầu tư theo quy định tại Chương III Thông tư này.
4. Xem xét, kiểm tra, lưu giữ
các giấy tờ và chứng từ phù hợp với các giao dịch thực tế để đảm bảo việc cung ứng
các dịch vụ ngoại hối cho nhà đầu tư được thực hiện đúng mục đích và phù hợp với
quy định của pháp luật.
5. Yêu cầu nhà đầu tư cung cấp các tài liệu, chứng từ phù hợp để xem
xét, kiểm tra, đảm bảo các giao dịch chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước khi được
cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài phù hợp với mục đích quy định
tại Khoản 2 Điều 19 Nghị định số 83/2015/NĐ-CP .
6. Xác nhận tài khoản và số
tiền đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
ra nước ngoài của nhà đầu tư để Ngân hàng Nhà nước làm cơ sở xác nhận đăng ký
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
7. Tuân thủ chế độ báo cáo
theo quy định tại Chương VII Thông tư này và các quy định
khác của pháp luật có liên quan.
8. Trường hợp tổ chức tín dụng
được phép đầu tư ra nước ngoài mở tài khoản vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước
đầu tư tại chính tổ chức tín dụng đó, tổ chức tín dụng được phép có trách nhiệm
thực hiện đúng các quy định về việc chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài tại Thông
tư này.
Điều 22.
Trách nhiệm của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố
1. Tiếp nhận, xử lý việc đăng
ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài cho nhà đầu tư theo thẩm quyền được quy định tại Chương
III Thông tư này; xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo mẫu tại Phụ
lục 03, Phụ lục 04 ban hành kèm theo Thông tư
này.
2. Theo dõi, thống kê, tổng hợp
tình hình thực hiện vốn đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư trên địa bàn nhằm
đáp ứng việc thực hiện báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định tại Chương VII Thông tư này.
3. Giám sát, kiểm tra việc chấp
hành các quy định pháp luật hiện hành về quản lý ngoại hối của nhà đầu tư trên
địa bàn.
4. Sao
gửi các văn bản sau đây cho Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) để phối hợp
quản lý:
a) Văn bản xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
b) Văn bản chấm dứt hiệu lực văn bản xác nhận
đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra
nước ngoài.
Điều 23. Trách nhiệm của Vụ
Quản lý ngoại hối
1. Chủ trì, phối hợp với các đơn vị liên quan của
Ngân hàng Nhà nước xử lý những vấn đề liên quan đến việc đầu tư ra nước ngoài
trong phạm vi Thông tư này.
2. Xử lý việc đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài cho nhà đầu tư là tổ chức
tín dụng.
Chương VII
CHẾ ĐỘ BÁO CÁO
Điều 24. Chế độ báo cáo đối
với tổ chức tín dụng được phép
Tổ chức tín dụng được phép nơi nhà đầu tư mở tài
khoản vốn đầu tư, tài khoản ngoại tệ trước đầu tư phải
báo cáo tình hình thu, chi trên tài khoản vốn đầu tư, tài khoản
ngoại tệ trước đầu tư của nhà đầu tư theo quy định hiện hành của Ngân
hàng Nhà nước về chế độ báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc Ngân
hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 25. Chế độ báo cáo đối
với nhà đầu tư
Định kỳ hàng quý (chậm nhất vào ngày 5 của tháng
đầu quý tiếp theo ngay sau quý báo cáo), nhà đầu tư phải báo cáo tình hình thực
hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài (theo mẫu tại Phụ lục
số 05 ban hành kèm theo Thông tư này) cho từng dự án đã được cơ quan có thẩm
quyền cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài gửi Ngân hàng Nhà nước
chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng có trụ
sở chính hoặc nơi nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường trú hoặc nơi nhà đầu tư
khác đăng ký kinh doanh.
Điều 26. Chế độ báo cáo đối
với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố phải
báo cáo về tình hình xác nhận đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài, tình hình thực hiện chuyển vốn đầu
tư ra nước ngoài của nhà đầu tư trên địa bàn theo quy định hiện hành của Ngân
hàng Nhà nước về chế độ báo cáo thống kê áp dụng đối với các đơn vị thuộc Ngân
hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 27. Yêu cầu báo cáo đột
xuất
Các trường hợp đột xuất hoặc khi cần thiết, nhà
đầu tư, tổ chức tín dụng được phép và Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành
phố thực hiện báo cáo theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.
Chương VIII
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH [13],[14]
Điều 28. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 13
tháng 8 năm 2016.
2.[15]
(được bãi bỏ)
3. Các trường hợp nhà đầu tư đã được Ngân hàng
Nhà nước cho phép mở thêm tài khoản ngoại tệ để chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài
trước thời điểm Thông tư này được ban hành và có hiệu lực, nhà đầu tư được tiếp
tục được thực hiện cho đến khi kết thúc hoặc chấm dứt dự án đầu ở nước ngoài.
Điều 29. Tổ chức thực hiện
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối,
Thủ trưởng các đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng
Nhà nước chi nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng
quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) của các tổ chức
tín dụng được phép có trách nhiệm tổ chức thi hành Thông tư này.
PHỤ LỤC SỐ 01
(Ban hành kèm
theo Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Ngân hàng nhà nước)
|
TÊN NHÀ ĐẦU
TƯ
--------
|
CỘNG HÒA XÃ
HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
----------------
|
|
Số:.............
|
Ngày......
tháng..... năm......
|
ĐƠN ĐĂNG KÝ GIAO DỊCH NGOẠI HỐI
LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI
Kính gửi: Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam (Vụ Quản lý Ngoại hối)
hoặc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh/thành phố...
Căn cứ Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày
29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động
đầu tư ra nước ngoài;
Căn cứ Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài số................ ngày................;
Căn cứ vào thỏa thuận, cam kết tiến độ góp vốn đầu
tư của dự án hoặc dự kiến tiến độ góp vốn đầu tư của {Tên nhà đầu tư};
{Tên nhà đầu tư} đăng ký với Ngân hàng
Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh/thành phố về giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài như sau:
I. THÔNG TIN VỀ NHÀ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN ĐẦU TƯ:
- Tên nhà đầu
tư:...................................................................................................
- Địa chỉ:...............................................................................................................
- Số điện thoại:......................................................................................................
- Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài số...................
ngày................
- Văn bản cho phép mở chi nhánh, văn phòng đại
diện,................. ở nước ngoài số.............................
ngày.......................... {đối với nhà đầu tư là tổ chức tín dụng}
- Giấy phép của nước tiếp nhận đầu tư số..........................
ngày..........................
- Tên Dự án/Tên Hợp đồng BCC:
- Địa điểm thực hiện Dự án:
- Tổng vốn đầu tư được cấp phép theo Giấy chứng
nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài:................
- Giá trị góp vốn của Nhà đầu
tư:......................................................., Trong đó:
+ Bằng tiền:..........................................................................................................
+ Bằng giá trị góp vốn khác theo quy định của
pháp luật (Máy móc; hàng hóa; lợi nhuận giữ lại tái đầu tư; tài sản
khác):................{chi tiết các hình thức góp vốn}
- Số tiền đã chuyển ra nước ngoài trước khi được
cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài:...
+ Thời gian chuyển:..............................................................................................
+ Mục đích sử dụng:.............................................................................................
+ Tài khoản ngoại tệ trước khi được cấp Giấy chứng
nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài số............................., mở tại.............................
ngày...............................
II. NỘI DUNG ĐĂNG KÝ VỀ GIAO DỊCH NGOẠI HỐI
LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI:
1. Vốn đầu tư bằng tiền thực hiện thông
qua tài khoản vốn đầu tư {Loại ngoại tệ} số:...............................................................
mở tại:.....................................................
2. Tổng vốn đầu tư đăng ký chuyển ra nước
ngoài:..............................................
3. Tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước
ngoài:
|
TT
|
Thời gian chuyển
vốn dự kiến
|
Bằng tiền
|
Sử dụng lợi nhuận
tái đầu tư
|
Giá trị góp vốn
khác
|
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
|
1
|
Quý....Năm......
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Quý....Năm.....
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.....
|
...............
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Chi tiết theo giá trị góp vốn theo hình thức
góp vốn)
III. CAM KẾT:
1. Người ký tên dưới đây (đại diện có thẩm quyền
của nhà đầu tư) cam kết chịu trách nhiệm về sự chính xác của các thông tin ghi
trong Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài và các tài liệu kèm theo Hồ sơ đăng ký nêu trên của {Tên nhà đầu tư}.
2. {Tên nhà đầu tư} cam kết thực hiện
đúng các quy định tại Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29/6/2016 của Ngân hàng
Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài
và các quy định khác của pháp luật có liên quan.
|
Hồ sơ đính kèm:
..................
...................
|
NHÀ ĐẦU TƯ
|
PHỤ LỤC SỐ 02
(Ban hành kèm
theo Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Ngân hàng nhà nước)
|
TÊN NHÀ ĐẦU
TƯ
--------
|
CỘNG HÒA XÃ
HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số:.............
|
Ngày........
tháng..... năm......
|
ĐƠN ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI GIAO DỊCH NGOẠI HỐI LIÊN QUAN ĐẾN
HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI
Kính gửi: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
(Vụ Quản lý ngoại hối)
hoặc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh/thành phố...
Căn cứ Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày
29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động
đầu tư ra nước ngoài;
Căn cứ Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước
ngoài điều chỉnh số.......... ngày.................;
Căn cứ các thỏa thuận, cam kết hoặc các tài liệu
khác về việc thay đổi liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài;
{Tên nhà đầu tư} đăng ký thay đổi với
Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh/thành phố......... về
giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài như sau:
I. NHÀ ĐẦU TƯ:
1. Tên nhà đầu
tư:.................................................................................................
2. Văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số...................
ngày...............;
3. Văn bản xác nhận đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài số.........................................
ngày.....................................
(liệt kê theo trình tự thời gian tất cả các văn
bản xác nhận đăng ký thay đổi);
II. NỘI DUNG ĐĂNG KÝ THAY ĐỔI GIAO DỊCH NGOẠI
HỐI LIÊN QUAN ĐẾN HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI:
1. Thay đổi 1........................................................................................................:
- Nội dung đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
xác nhận đăng ký:..................
- Nội dung đề nghị thay đổi:.................................................................................
- Lý do thay đổi:....................................................................................................
2. Thay đổi n:....
- Nội dung đã được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
xác nhận đăng ký:.......................
- Nội dung đề nghị thay đổi:.................................................................................
- Lý do thay đổi:....................................................................................................
III. CAM KẾT:
1. Người ký tên dưới đây (đại diện hợp pháp của
nhà đầu tư) cam kết chịu trách nhiệm về sự chính xác của các thông tin ghi
trong Đơn đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư
ra nước ngoài và các tài liệu kèm theo Hồ sơ đăng ký thay đổi nêu trên của {Tên
nhà đầu tư}.
2. {Tên nhà đầu tư} cam kết thực hiện
đúng các quy định tại Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29/6/2016 của Ngân hàng
Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài
và các quy định khác của pháp luật có liên quan.
|
Hồ sơ đính kèm:
..................
|
NHÀ ĐẦU TƯ
|
PHỤ LỤC SỐ 03
(Ban hành kèm
theo Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Ngân hàng nhà nước)
Kính gửi:.........................................................
Trả lời đề nghị của......{Tên nhà đầu tư}
tại Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài số...... ngày...... kèm theo hồ sơ liên quan, Ngân hàng Nhà nước Chi
nhánh tỉnh/thành phố...... có ý kiến như sau:
1. Xác nhận......{Tên nhà đầu tư}
đã đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài tại
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/thành phố...... theo quy định tại Thông tư số
12/2016/TT-NHNN ngày 29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại
hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
2. Thông tin về nhà đầu tư, dự án đầu tư
và chuyển tiền ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư
ra nước ngoài:
- Tên nhà đầu tư:
- Địa chỉ:
- Số điện thoại:
- Tên dự án/Tên Hợp đồng BCC:
- Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài số:..............
Ngày cấp:............. Cơ quan cấp:........................
- Địa điểm thực hiện dự án:
- Giấy phép của nước tiếp nhận đầu tư số.......
Ngày cấp....... Cơ quan cấp:........
- Tổng vốn đầu tư của dự án tại nước ngoài theo
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài:......
- Giá trị góp vốn của nhà đầu tư:......; trong
đó: (i) Bằng tiền:......, (ii) Bằng giá trị góp vốn khác theo quy định của pháp
luật (Máy móc; hàng hóa; lợi nhuận giữ lại tái đầu tư; tài sản khác):...... {chi
tiết các hình thức góp vốn}.
- Chuyển tiền ra nước ngoài trước khi được cấp
Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài (nếu có): Số tiền đã chuyển:......
Thời gian chuyển:...... Mục đích sử dụng:...... Tài khoản ngoại tệ trước khi được
cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài số:...... mở tại......
ngày......
3. Nội dung đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của...... {Tên nhà đầu tư}
với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/ thành phố...... như sau:
- Vốn đầu tư bằng tiền thực hiện thông
qua tài khoản vốn đầu tư {Loại ngoại tệ} số:...... mở tại:......
- Tổng vốn đầu tư đăng ký chuyển ra nước
ngoài:......
- Tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài:
|
TT
|
Thời gian chuyển
vốn dự kiến
|
Bằng tiền
|
Sử dụng lợi nhuận
tái đầu tư
|
Bằng giá trị
góp vốn khác
|
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
Ngoại tệ
|
Quy USD
|
VNĐ
|
|
1
|
Quý.... Năm...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Quý.... Năm...
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
.....
|
...............
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(Chi tiết
theo giá trị góp vốn theo hình thức góp vốn)
4. Khi thực hiện dự án đầu tư ra nước
ngoài, {Tên nhà đầu tư} phải chấp hành đúng các quy định của pháp luật về
đầu tư ra nước ngoài, các quy định về quản lý ngoại hối của Việt Nam và nước tiếp
nhận đầu tư; đồng thời chấp hành nghiêm túc việc báo cáo tình hình thực hiện vốn
đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày
29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động
đầu tư ra nước ngoài.
5. {Tên nhà đầu tư} tự chịu trách
nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp và hiệu quả của số ngoại tệ đăng ký chuyển
ra nước ngoài để thực hiện dự án đầu tư ở nước ngoài. Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố......, không chịu bất cứ trách nhiệm pháp lý và tài chính
nào ngoài việc xác nhận {Tên nhà đầu tư} đã đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo các nội dung tại Điểm 2 và 3
của công văn này.
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố.......
thông báo để {Tên nhà đầu tư} biết và thực hiện.
|
Nơi nhận:
- Như trên;
- NHNN (để p/h);
- Tổ chức tín dụng được phép (để p/h);
- Lưu.........
|
GIÁM ĐỐC
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH TỈNH, THÀNH PHỐ
(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
|
PHỤ LỤC SỐ 04
(Ban hành kèm
theo Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Ngân hàng nhà nước)
Kính gửi:.........................................................
Trả lời đề nghị của...... {Tên nhà đầu tư}
tại Đơn đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra
nước ngoài số...... ngày...... kèm theo hồ sơ liên quan, Ngân hàng Nhà nước Chi
nhánh tỉnh/ thành phố...... có ý kiến như sau:
1. Xác nhận...... {Tên nhà đầu tư}
đã đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài tại Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/ thành phố...... theo quy định tại
Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về
quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
2. Nội dung đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài của...... {Tên nhà đầu
tư} với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/thành phố...... như sau:
2.1. Nội dung thay đổi 1:
- Nội dung đã được Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh
tỉnh/thành phố.................. xác nhận đăng ký:
- Nội dung đề nghị thay đổi:
2.2. Nội dung thay đổi n:....
- Nội dung đã được Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh
tỉnh/thành phố................. xác nhận đăng ký:
- Nội dung đề nghị thay đổi:
3. Khi thực hiện dự án đầu tư ra nước
ngoài, {Tên nhà đầu tư} phải chấp hành đúng các quy định của pháp luật về
đầu tư ra nước ngoài, các quy định về quản lý ngoại hối của Việt Nam và nước tiếp
nhận đầu tư; đồng thời chấp hành nghiêm túc việc báo cáo tình hình thực hiện vốn
đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày
29/6/2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động
đầu tư ra nước ngoài.
4. {Tên nhà đầu tư} tự chịu trách
nhiệm trước pháp luật về tính hợp pháp và hiệu quả của số ngoại tệ đăng ký chuyển
ra nước ngoài để thực hiện dự án đầu tư ở nước ngoài. Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh tỉnh, thành phố...... không chịu bất cứ trách nhiệm pháp lý và tài chính
nào ngoài việc xác nhận {Tên nhà đầu tư} đã đăng ký thay đổi giao dịch
ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo các nội dung tại Điểm
2 của công văn này.
5. Văn bản này là một bộ phận không tách
rời của văn bản xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu
tư ra nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/thành phố...... số......
ngày...... và văn bản xác nhận đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến
hoạt động đầu tư ra nước ngoài của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh/thành phố......
số...... ngày......
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố
thông báo để {Tên nhà đầu tư} biết và thực hiện.
|
Nơi nhận:
- Như trên;
- NHNN (để p/h);
- Tổ chức tín dụng được phép (để p/h);
- Lưu......
|
GIÁM ĐỐC
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH TỈNH, THÀNH PHỐ
(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
|
Trường hợp xác nhận đăng ký thay đổi về tài khoản
vốn đầu tư Ngân hàng Nhà nước chi nhánh ghi rõ: Trong thời hạn 05 ngày làm
việc kể từ ngày Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố...... xác nhận
đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước
ngoài, {Tên nhà đầu tư} có trách nhiệm chuyển toàn bộ số dư sang tài khoản mới
theo công văn này. Đồng thời, tài khoản vốn đầu tư hiện tại số...... mở tại:......không
được sử dụng để thực hiện các giao dịch thu chi quy định tại Điều 6, Điều 7
Thông tư số......./2016/TT-NHNN ngày.../.../2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn
về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
PHỤ LỤC SỐ 05
(Ban hành kèm theo Thông tư số 12/2016/TT-NHNN ngày 29 tháng 6 năm
2016 của Ngân hàng nhà nước)
Tên nhà đầu tư:
Địa chỉ:
Số điện thoại:
Mã số dự án đầu tư:
BÁO CÁO TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CHUYỂN
VỐN ĐẦU TƯ RA NƯỚC NGOÀI
(Quý......... năm...........)
Đơn vị tính:
Nghìn USD
|
STT
|
Tên dự án
|
Năm cấp phép
|
Nước tiếp nhận đầu tư
|
Tổng vốn đầu tư của dự án theo GCN ĐKĐT
|
Vốn góp của nhà đầu tư theo GCNĐKĐT
|
Số tiền đã chuyển ra nước ngoài trước khi
được cấp GCNĐKĐT
|
Giá trị góp vốn kỳ báo cáo
|
Giá trị góp vốn lũy kế
|
Lợi nhuận và thu nhập hợp pháp đã chuyển
về VN
|
Vốn đầu tư đã chuyển về VN
|
Dự kiến nhu cầu chuyển vốn trong quý tiếp
theo
|
Tổ chức tín dụng được phép thực hiện
|
Ghi chú
|
|
|
Bằng tiền
|
Lợi nhuận được phép giữ lại tái đầu tư
|
Cho vay đối với pháp nhân thực hiện dự án
đầu tư ở nước ngoài
|
Bảo lãnh đối với pháp nhân thực hiện dự
án đầu tư ở nước ngoài
|
Giá trị góp vốn khác
|
Bằng tiền
|
Lợi nhuận được phép giữ lại tái đầu tư
|
Cho vay đối với pháp nhân thực hiện dự án
đầu tư ở nước ngoài
|
Bảo lãnh đối với pháp nhân thực hiện dự
án đầu tư ở nước ngoài
|
Giá trị góp vốn khác
|
Kỳ báo cáo
|
Lũy kế
|
Kỳ báo cáo
|
Lũy kế
|
Bằng tiền
|
Giá trị góp vốn khác
|
Tên ngân hàng
|
Chi nhánh
|
|
|
Vốn tự có
|
Vốn vay
|
|
|
Trong nước
|
Nước ngoài
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
21
|
22
|
23
|
24
|
25
|
26
|
27
|
28
|
|
|
1
|
Dự
án 1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
Dự
án 2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
....
|
....
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng cộng
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
......,
ngày...... tháng...... năm....
NHÀ ĐẦU TƯ
1. Đối tượng áp dụng: Nhà đầu tư
Việt Nam (cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng...) được cấp Giấy chứng nhận
đăng ký đầu tư ra nước ngoài và đã thực hiện thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối
liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư này.
2. Thời hạn gửi báo cáo: Chậm nhất
ngày 5 của tháng đầu quý tiếp theo ngay sau quý báo cáo.
3. Hình thức báo cáo: Bằng văn bản.
4. Đơn vị nhận báo cáo: NHNN chi
nhánh, tỉnh thành phố nơi nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng có trụ sở
chính hoặc nơi nhà đầu tư là cá nhân đăng ký thường trú hoặc nơi nhà đầu tư
khác đăng ký kinh doanh.
|
|
XÁC THỰC
KT. THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Đoàn Thái Sơn
|
[1] Thông tư số
31/2018/TT-NHNN hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với đầu tư ra nước ngoài
trong hoạt động dầu khí, có căn cứ ban hành như sau:
“Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6
năm 2010;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm 2010
và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng ngày 20
tháng 11 năm 2017;
Căn cứ Luật Đầu tư ngày 26 tháng 11 năm 2014 và Luật sửa
đổi, bổ sung Điều 6 và Phụ lục 4 về Danh mục ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều
kiện của Luật Đầu tư ngày 22 tháng 11 năm 2016;
Căn cứ Pháp lệnh Ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm 2005 và
Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối ngày 18 tháng 3
năm 2013;
Căn cứ Nghị định số 124/2017/NĐ-CP ngày 15 tháng 11 năm
2017 của Chính phủ quy định về đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí;
Căn cứ Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm
2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư
hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu
khí.”
[2] Thông tư
số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ
tục hành chính trong lĩnh vực quản lý ngoại hối, có căn cứ ban hành như
sau:
“Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng 6
năm 2010;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng 6 năm
2010; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng ngày 20
tháng 11 năm 2017;
Căn cứ Pháp lệnh Ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm 2005;
Pháp lệnh sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối ngày 18 tháng 3
năm 2013;
Căn cứ Nghị định số 102/2022/NĐ-CP ngày 12 tháng 12 năm
2022 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối;
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban
hành thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục
hành chính trong lĩnh vực quản lý ngoại hối.”
[3] Khoản này được sửa đổi theo quy định tại điểm
a khoản 1 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[4] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 1 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[5] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 1 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[6] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 1 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[7] Khoản này được sửa đổi theo quy định tại điểm
c khoản 1 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[8] Khoản này được sửa đổi theo quy định tại điểm
a khoản 2 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[9] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 2 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[10] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 2 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[11] Khoản này được bổ sung theo quy định tại điểm
b khoản 2 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[12] Khoản này được sửa đổi theo quy định tại điểm
c khoản 2 Điều 3 của Thông tư số 24/2022/TT-NHNN sửa đổi,
bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục hành chính trong lĩnh
vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15 tháng 02 năm 2023.
[13] Điều 24 và Điều 25 của Thông tư số 31/2018/TT-NHNN hướng
dẫn về quản lý ngoại hối đối với đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí,
có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 02 năm 2019 quy định như sau:
“Điều 24. Hiệu lực thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 02
năm 2019 và thay thế Thông tư số 36/2013/TT-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2013 của
Ngân hàng Nhà nước quy định việc mở và sử dụng tài khoản ngoại tệ để thực hiện
hoạt động đầu tư trực tiếp ra nước ngoài.
2. Bãi bỏ khoản 2 Điều 28 Thông tư số 12/2016/TT-NHNN
ngày 29 tháng 6 năm 2016 của Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối
đối với hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
3. Các trường hợp đã được Ngân hàng Nhà nước xác nhận
đăng ký chuyển ngoại tệ ra nước ngoài trước đầu tư, xác nhận đăng ký tài khoản
và tiến độ chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư số
36/2013/TT-NHNN được tiếp tục thực hiện theo văn bản đã được Ngân hàng Nhà nước
xác nhận.
Điều 25. Tổ chức thực hiện
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại hối, Thủ trưởng
các đơn vị liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi
nhánh các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị Chủ
tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) của các tổ chức tín dụng được
phép có trách nhiệm tổ chức thực hiện Thông tư này.”
[14] Điều 4 và Điều 5 của Thông tư số
24/2022/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của các thông tư quy định về thủ tục
hành chính trong lĩnh vực quản lý ngoại hối, có hiệu lực kể từ ngày 15
tháng 02 năm 2023 quy định như sau:
“Điều 4. Trách nhiệm tổ chức
thực hiện
Chánh Văn phòng, Vụ trưởng Vụ Quản lý ngoại
hối, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, các tổ chức tín dụng,
chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách
nhiệm thực hiện Thông tư này.
Điều 5. Điều khoản thi hành
1. Thông tư này có hiệu lực từ ngày 15
tháng 02 năm 2023.
2. Đối với các hồ sơ Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam nhận được trước thời điểm Thông tư này có hiệu lực thi hành mà chưa được
xem xét, xử lý thì tiếp tục xử lý theo phương thức quy định tại Thông tư số
16/2012/TT-NHNN , Thông tư số 34/2015/TT-NHNN và Thông tư số 12/2016/TT-NHNN .
3. Bãi bỏ khoản 15 Điều 1 Thông tư số
38/2015/TT-NHNN ; khoản 3 và khoản 4 Điều 1 Thông tư số 15/2021/TT-NHNN .”
[15] Khoản này được bãi bỏ theo quy định tại khoản
2 Điều 24 của Thông tư số 31/2018/TT-NHNN hướng dẫn
về quản lý ngoại hối đối với đầu tư ra nước ngoài trong hoạt động dầu khí, có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng 02 năm 2019.