Luật Bảo hiểm tiền gửi 2025 số 111/2025/QH15 - Toàn văn mới nhất

• Số hiệu: 111/2025/QH15
• Loại văn bản: Luật
• Nơi ban hành: Quốc hội
• Người ký: Trần Thanh Mẫn
• Ngày ban hành: 10/12/2025

QUỐC HỘI -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Luật số: 111/2025/QH15	Hà Nội, ngày 10 tháng 12 năm 2025

LUẬT

BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Căn cứ Hiến pháp nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã được sửa đổi, bổ sung một số điều theo Nghị quyết số 203/2025/QH15;

Quốc hội ban hành Luật Bảo hiểm tiền gửi.

Chương I

NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh

Luật này quy định về hoạt động bảo hiểm tiền gửi; quyền và nghĩa vụ của người được bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi và quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi.

Điều 2. Đối tượng áp dụng

Luật này áp dụng đối với người được bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi, cơ quan, tổ chức và cá nhân khác có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi.

Điều 3. Mục đích của bảo hiểm tiền gửi

Bảo hiểm tiền gửi nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền; góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng.

Điều 4. Giải thích từ ngữ

Trong Luật này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Bảo hiểm tiền gửi là sự bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người được bảo hiểm tiền gửi trong hạn mức chi trả tiền bảo hiểm khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm theo quy định của Luật này.

2. Người được bảo hiểm tiền gửi là cá nhân có tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

3. Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi là tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng được nhận tiền gửi của cá nhân.

4. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi là tổ chức tài chính nhà nước, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, thực hiện chính sách bảo hiểm tiền gửi; góp phần duy trì sự ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hoạt động ngân hàng.

5. Phí bảo hiểm tiền gửi là khoản tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi của người được bảo hiểm tiền gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

6. Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm là số tiền tối đa mà tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả cho tất cả các khoản tiền gửi được bảo hiểm của một người tại một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm.

Điều 5. Nguyên tắc bảo hiểm tiền gửi

1. Bảo hiểm tiền gửi là loại hình bảo hiểm bắt buộc theo quy định của Luật này.

2. Hoạt động bảo hiểm tiền gửi phải công khai, minh bạch, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của người được bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Điều 6. Tham gia bảo hiểm tiền gửi

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được nhận tiền gửi của cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi; ngân hàng chính sách không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi.

Điều 7. Chính sách của nhà nước về bảo hiểm tiền gửi

1. Nhà nước có chính sách bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền.

2. Nhà nước có chính sách quản lý, sử dụng nhằm bảo toàn vốn khi thực hiện hoạt động đầu tư và gia tăng nguồn vốn hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Điều 8. Trách nhiệm quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi

1. Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi.

2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chịu trách nhiệm trước Chính phủ thực hiện quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi.

3. Bộ, cơ quan ngang Bộ, trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình, có trách nhiệm phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi.

4. Ủy ban nhân dân các cấp, trong phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn của mình, có trách nhiệm phối hợp với các cơ quan quản lý nhà nước thực hiện quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi tại địa phương.

Điều 9. Trách nhiệm quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi.

2. Kiểm tra, thanh tra, xử lý vi phạm và giải quyết khiếu nại, tố cáo về bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan, trừ nội dung quy định tại Điều 10 của Luật này.

3. Ký kết thỏa thuận quốc tế hoặc trình cơ quan có thẩm quyền ký kết điều ước quốc tế về bảo hiểm tiền gửi.

Điều 10. Trách nhiệm quản lý nhà nước về bảo hiểm tiền gửi của Bộ Tài chính

Bộ Tài chính có trách nhiệm kiểm tra việc thực hiện các quy định về chế độ tài chính, hạch toán, kế toán của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Điều 11. Hành vi bị nghiêm cấm

1. Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp phí bảo hiểm tiền gửi.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi không trả hoặc trả không đầy đủ tiền bảo hiểm.

3. Gian lận, giả mạo hồ sơ, tài liệu, dữ liệu, giấy tờ về bảo hiểm tiền gửi.

4. Cản trở, gây khó khăn làm thiệt hại đến quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, người được bảo hiểm tiền gửi và cơ quan, tổ chức có liên quan đến bảo hiểm tiền gửi.

5. Lợi dụng chức vụ, quyền hạn làm trái quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.

Chương II

QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA NGƯỜI ĐƯỢC BẢO HIỂM TIỀN GỬI, TỔ CHỨC THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI, TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Điều 12. Quyền và nghĩa vụ của người được bảo hiểm tiền gửi

1. Được bảo hiểm số tiền gửi của mình tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này.

2. Được nhận tiền bảo hiểm đầy đủ và đúng thời hạn theo quy định của Luật này.

3. Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin, chế độ về bảo hiểm tiền gửi.

4. Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm tiền gửi.

5. Có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ, trung thực thông tin về tiền gửi theo yêu cầu của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi khi thực hiện thủ tục trả tiền bảo hiểm.

Điều 13. Quyền và nghĩa vụ của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

1. Được cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi.

2. Công khai việc tham gia bảo hiểm tiền gửi.

3. Tính, nộp phí bảo hiểm tiền gửi đầy đủ và đúng thời hạn.

4. Yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm.

5. Khiếu nại, tố cáo, khởi kiện cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm tiền gửi.

6. Cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm, thông tin khác liên quan đến việc trả tiền bảo hiểm theo định kỳ hoặc theo yêu cầu của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, thông tin liên quan phục vụ việc thực hiện kiểm tra của tổ chức bảo hiểm tiền gửi quy định tại khoản 10 Điều 14 của Luật này cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

7. Phối hợp với tổ chức bảo hiểm tiền gửi tuyên truyền chính sách, pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.

8. Quyền và nghĩa vụ khác theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan.

Điều 14. Quyền và nghĩa vụ của tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1. Xây dựng chiến lược phát triển bảo hiểm tiền gửi để Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt và tổ chức thực hiện.

2. Đề xuất với cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền ban hành mới hoặc sửa đổi, bổ sung, thay thế, bãi bỏ, đình chỉ việc thi hành văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi.

3. Chịu sự kiểm tra, thanh tra, giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan.

4. Cấp, cấp lại, thu hồi, tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi.

5. Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm, thông tin khác liên quan đến việc trả tiền bảo hiểm, thông tin liên quan phục vụ việc thực hiện kiểm tra của tổ chức bảo hiểm tiền gửi quy định tại khoản 10 Điều này theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

6. Tính, thu phí bảo hiểm tiền gửi đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này.

7. Quản lý, sử dụng và bảo toàn vốn khi thực hiện hoạt động đầu tư, trừ một số nguyên nhân khách quan, bất khả kháng ảnh hưởng đến vốn và thu nhập theo quy định về chế độ tài chính của tổ chức bảo hiểm tiền gửi. Việc bảo toàn vốn được đánh giá trên cơ sở hiệu quả tổng thể của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

8. Trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan.

9. Theo dõi, kiểm tra việc chấp hành quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý hành vi vi phạm quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi.

10. Thực hiện kiểm tra tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo kế hoạch, nội dung do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam giao.

11. Tổng hợp, phân tích và xử lý thông tin về tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nhằm phát hiện và kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý kịp thời vi phạm quy định về an toàn hoạt động ngân hàng, rủi ro gây mất an toàn trong hệ thống tổ chức tín dụng.

12. Bảo đảm bí mật số liệu tiền gửi và tài liệu liên quan đến bảo hiểm tiền gửi của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.

13. Tiếp nhận hỗ trợ theo nguyên tắc có hoàn trả từ ngân sách nhà nước theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ hoặc vay của tổ chức tín dụng, tổ chức khác có bảo lãnh của Chính phủ trong trường hợp nguồn vốn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm; tiếp nhận các nguồn tài trợ của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài để tăng cường năng lực hoạt động; vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định của Luật này, Luật Các tổ chức tín dụng và quy định khác của pháp luật có liên quan.

14. Tham gia vào quá trình can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt, xử lý tổ chức tín dụng:

a) Tham gia đánh giá tính khả thi phương án phục hồi, phương án sáp nhập, hợp nhất, chuyển nhượng toàn bộ phần vốn góp, tham gia xây dựng phương án phá sản của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng;

b) Cho vay đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan;

c) Mua trái phiếu dài hạn của tổ chức tín dụng nhận chuyển giao bắt buộc theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

d) Cử người đủ tiêu chuẩn, điều kiện để giữ chức danh Chủ tịch, thành viên khác của Hội đồng quản trị; Trưởng ban, thành viên khác của Ban Kiểm soát; Giám đốc, Phó giám đốc và chức danh quản lý, điều hành khác của quỹ tín dụng nhân dân được kiểm soát đặc biệt theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

đ) Nội dung khác theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan.

15. Tham gia quản lý, thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng và pháp luật khác có liên quan.

16. Thực hiện công tác tuyên truyền chính sách, pháp luật và hoạt động về bảo hiểm tiền gửi; tổ chức đào tạo, phổ biến kiến thức về bảo hiểm tiền gửi và các nội dung liên quan cho tổ chức, cá nhân có liên quan; nghiên cứu, ứng dụng khoa học, công nghệ và phương thức quản lý phù hợp với yêu cầu phát triển của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Chương III

HOẠT ĐỘNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Mục 1. CHỨNG NHẬN THAM GIA BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Điều 15. Cấp, cấp lại, thu hồi, tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấp Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sau khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp Giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi sau khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi khi cấp có thẩm quyền có văn bản tạm đình chỉ hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật.

3. Ngay sau khi cấp, thu hồi Giấy phép thành lập và hoạt động của tổ chức tín dụng, Giấy phép thành lập chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có văn bản tạm đình chỉ hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm thông báo cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực hiện việc cấp, thu hồi, tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi.

4. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cấp lại Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi theo đề nghị của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi hoặc khi tổ chức bảo hiểm tiền gửi thấy cần thiết.

5. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi ban hành văn bản hướng dẫn việc cấp, cấp lại, thu hồi, tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi.

Điều 16. Công khai việc tham gia bảo hiểm tiền gửi

Việc công khai tại tất cả các điểm giao dịch có nhận tiền gửi, trên trang thông tin điện tử của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi (nếu có), trên trang thông tin điện tử của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và hình thức công khai khác của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực hiện theo hướng dẫn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Mục 2. TIỀN GỬI ĐƯỢC BẢO HIỂM

Điều 17. Tiền gửi được bảo hiểm

Tiền gửi được bảo hiểm là tiền gửi bằng đồng Việt Nam của cá nhân gửi tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi và các hình thức tiền gửi khác theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng, trừ các loại tiền gửi quy định tại Điều 18 của Luật này.

Điều 18. Tiền gửi không được bảo hiểm

1. Tiền gửi tại tổ chức tín dụng của cá nhân sở hữu trên 5% vốn điều lệ của chính tổ chức tín dụng đó; tiền gửi của cá nhân, người có liên quan của cá nhân đó mà cá nhân, người có liên quan sở hữu trên 5% vốn điều lệ của chính tổ chức tín dụng đó. Người có liên quan được xác định theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng.

2. Tiền gửi tại tổ chức tín dụng của cá nhân là người quản lý, người điều hành, thành viên Ban kiểm soát của chính tổ chức tín dụng đó; tiền gửi tại chi nhánh ngân hàng nước ngoài của cá nhân là Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) của chính chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó.

3. Tiền gửi tiết kiệm bắt buộc tại tổ chức tài chính vi mô theo quy định của pháp luật.

4. Tiền mua các giấy tờ có giá vô danh do tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành.

Mục 3. PHÍ BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Điều 19. Phí bảo hiểm tiền gửi

1. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định mức phí bảo hiểm tiền gửi, việc áp dụng phí bảo hiểm tiền gửi đồng hạng hoặc phân biệt phù hợp với đặc thù hệ thống tổ chức tín dụng tại Việt Nam trong từng thời kỳ.

2. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt được miễn nộp phí bảo hiểm tiền gửi.

3. Trường hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định tại Điều 38 của Luật này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi được xây dựng phương án tăng phí bảo hiểm tiền gửi để bù đắp phần vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trong đó tối thiểu có nội dung về thời hạn tăng phí, mức tăng phí và gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, quyết định.

4. Tổ chức tín dụng khi được đặt vào kiểm soát đặc biệt được tạm hoãn việc nộp khoản phí bảo hiểm tiền gửi nộp thiếu, nộp chậm và khoản tiền chậm nộp (nếu có) phát sinh trước thời điểm tổ chức tín dụng được đặt vào kiểm soát đặc biệt. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt có trách nhiệm xây dựng kế hoạch để hoàn trả đầy đủ khoản tiền được tạm hoãn trong phương án cơ cấu lại trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.

5. Phí bảo hiểm tiền gửi được tính trên cơ sở số dư tiền gửi bình quân của tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

6. Phí bảo hiểm tiền gửi được tính và nộp định kỳ hàng quý trong năm tài chính. Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi chậm nhất vào ngày 20 của tháng đầu tiên của quý kế tiếp.

7. Phí bảo hiểm tiền gửi được hạch toán vào chi phí hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

8. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc tính và nộp phí bảo hiểm tiền gửi.

Điều 20. Biện pháp xử lý hành vi nộp thiếu, nộp chậm phí bảo hiểm tiền gửi

1. Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo quy định tại Điều 19 của Luật này, ngoài việc phải nộp đủ số phí còn thiếu phải chịu mức tiền chậm nộp mỗi ngày bằng 0,05% số tiền chưa nộp, trừ trường hợp chậm nộp phí bảo hiểm tiền gửi do sự kiện bất khả kháng theo quy định của pháp luật hoặc thuộc trường hợp tạm hoãn nộp khoản phí bảo hiểm tiền gửi nộp thiếu, nộp chậm theo quy định tại khoản 4 Điều 19 của Luật này.

2. Trường hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi phát hiện sự thiếu chính xác trong việc tính và nộp phí bảo hiểm tiền gửi, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm thông báo và truy thu số phí còn thiếu hoặc thoái thu đối với số phí nộp thừa trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày phát hiện.

3. Sau thời hạn 30 ngày kể từ ngày phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi không nộp hoặc nộp không đầy đủ phí bảo hiểm tiền gửi và tiền chậm nộp, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có văn bản đề nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xử lý theo quy định của pháp luật.

Mục 4. TRẢ TIỀN BẢO HIỂM

Điều 21. Thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm

Nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm phát sinh kể từ một trong các thời điểm sau đây:

1. Phương án phá sản tổ chức tín dụng được phê duyệt hoặc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản xác định chi nhánh ngân hàng nước ngoài mất khả năng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền;

2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản đình chỉ hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt và tổ chức tín dụng đó có lỗ lũy kế lớn hơn 100% giá trị của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán gần nhất;

3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản thông báo cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi về việc trả tiền bảo hiểm theo quy định tại khoản 2 Điều 36 của Luật này.

Điều 22. Hạn mức chi trả tiền bảo hiểm

1. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hạn mức chi trả tiền bảo hiểm trong từng thời kỳ.

2. Khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm theo quy định tại khoản 2 hoặc khoản 3 Điều 21 của Luật này, trong trường hợp đặc biệt, để đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, an toàn hệ thống tổ chức tín dụng, trật tự an toàn xã hội, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quyết định hạn mức chi trả vượt hạn mức quy định tại khoản 1 Điều này, tối đa bằng toàn bộ các khoản tiền gửi được bảo hiểm của người gửi tiền tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khi phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm.

3. Hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi trong trường hợp thực hiện phương án phá sản tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt thực hiện theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng.

Điều 23. Số tiền bảo hiểm được trả

1. Số tiền bảo hiểm được trả cho tất cả các khoản tiền gửi được bảo hiểm của một người tại một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm tiền gốc và tiền lãi, tối đa bằng hạn mức chi trả tiền bảo hiểm quy định tại Điều 22 của Luật này.

Trường hợp người được bảo hiểm tiền gửi có khoản nợ tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thì số tiền gửi được bảo hiểm là số tiền còn lại sau khi trừ khoản nợ đó.

2. Số tiền bảo hiểm được trả trong trường hợp nhiều người sở hữu chung tiền gửi được bảo hiểm tiền gửi được quy định như sau:

a) Số tiền bảo hiểm được trả cho tất cả các khoản tiền gửi được bảo hiểm của nhiều người sở hữu chung tại một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bao gồm tiền gốc và tiền lãi;

b) Số tiền bảo hiểm được trả tối đa cho một chủ sở hữu chung, bao gồm cả số tiền bảo hiểm được trả cho các khoản tiền gửi khác được bảo hiểm tại cùng một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi của đồng chủ sở hữu đó, không vượt quá hạn mức chi trả tiền bảo hiểm;

c) Số tiền bảo hiểm được trả sẽ được chia theo thỏa thuận của các đồng chủ sở hữu; trường hợp giữa các chủ sở hữu chung không có thỏa thuận hoặc không thỏa thuận được thì giải quyết theo quy định của pháp luật.

Điều 24. Thủ tục trả tiền bảo hiểm

1. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải gửi hồ sơ đề nghị trả tiền bảo hiểm cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Hồ sơ đề nghị trả tiền bảo hiểm bao gồm văn bản đề nghị trả tiền bảo hiểm, danh sách người được bảo hiểm tiền gửi, số tiền gửi của từng người được bảo hiểm tiền gửi và số tiền bảo hiểm đề nghị tổ chức bảo hiểm tiền gửi chi trả.

2. Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận đủ hồ sơ theo quy định tại khoản 1 Điều này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiến hành kiểm tra các chứng từ, sổ sách để xác định số tiền chi trả.

3. Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc kiểm tra theo quy định tại khoản 2 Điều này, tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải có phương án trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi; thông báo công khai về địa điểm, thời gian, phương thức trả tiền bảo hiểm trên ba số liên tiếp của một tờ báo trung ương, một tờ báo địa phương nơi đặt trụ sở chính, các chi nhánh của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và trên một báo điện tử của Việt Nam, trang thông tin điện tử của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và các hình thức khác do tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyết định.

4. Trong thời hạn tối đa 45 ngày kể từ thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi.

5. Khi nhận tiền bảo hiểm, người được bảo hiểm tiền gửi phải xuất trình các tài liệu, dữ liệu chứng minh quyền sở hữu hợp pháp đối với các khoản tiền gửi được bảo hiểm tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

6. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi trực tiếp trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi hoặc ủy quyền cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khác thực hiện.

7. Sau thời hạn 10 năm kể từ ngày tổ chức bảo hiểm tiền gửi thông báo công khai về việc trả tiền bảo hiểm, những khoản tiền bảo hiểm không có người nhận sẽ được bổ sung vào nguồn vốn hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, người có quyền sở hữu khoản tiền gửi được bảo hiểm không có quyền yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả số tiền bảo hiểm đó.

Điều 25. Xử lý số tiền gửi vượt hạn mức chi trả tiền bảo hiểm

Số tiền gửi của người được bảo hiểm tiền gửi bao gồm tiền gốc và tiền lãi vượt quá hạn mức chi trả tiền bảo hiểm sẽ được giải quyết trong quá trình xử lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.

Điều 26. Thu hồi số tiền bảo hiểm phải trả từ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi trở thành chủ nợ của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đối với số tiền bảo hiểm đã trả cho người được bảo hiểm tiền gửi kể từ ngày trả tiền bảo hiểm.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được phân chia giá trị tài sản theo thứ tự như người gửi tiền và thu hồi số tiền bảo hiểm phải trả trong quá trình xử lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật.

Chương IV

TỔ CHỨC BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Điều 27. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi là tổ chức tài chính nhà nước do Thủ tướng Chính phủ thành lập và quy định chức năng, nhiệm vụ.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi là pháp nhân, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, tự chủ tài chính, tự bù đắp chi phí.

3. Cơ cấu tổ chức quản lý của tổ chức bảo hiểm tiền gửi bao gồm Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc.

4. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trụ sở chính; chi nhánh; văn phòng đại diện, đơn vị trực thuộc khác (nếu có).

5. Chính phủ quy định tổ chức, hoạt động, chế độ tiền lương, thù lao, tiền thưởng của tổ chức bảo hiểm tiền gửi phù hợp với tính chất hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Điều 28. Nguồn vốn hoạt động

Nguồn vốn hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi bao gồm:

1. Vốn điều lệ của tổ chức bảo hiểm tiền gửi do Nhà nước cấp, được bổ sung theo quy định của Chính phủ;

2. Vốn vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; vốn tiếp nhận hỗ trợ theo nguyên tắc có hoàn trả từ ngân sách nhà nước theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ hoặc vay của tổ chức tín dụng, tổ chức khác có bảo lãnh của Chính phủ trong trường hợp nguồn vốn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi tạm thời không đủ để trả tiền bảo hiểm;

3. Quỹ dự phòng nghiệp vụ:

a) Quỹ dự phòng nghiệp vụ được hình thành từ tiền thu phí bảo hiểm tiền gửi; các khoản tiền bảo hiểm không có người nhận; chênh lệch thu chi tài chính còn lại hằng năm sau khi trích lập các quỹ theo quy định; số tiền tổ chức bảo hiểm tiền gửi được nhận (nếu có) từ việc thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định;

b) Quỹ dự phòng nghiệp vụ được sử dụng để chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi; tham gia vào quá trình can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và các hoạt động khác theo quy định của Luật này;

c) Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được hạch toán giảm quỹ dự phòng nghiệp vụ đối với khoản tiền đã chi trả tiền gửi cho người gửi tiền;

4. Quỹ đầu tư phát triển:

Quỹ đầu tư phát triển được trích lập từ chênh lệch thu chi hằng năm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, được dùng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển tổ chức bảo hiểm tiền gửi và bổ sung vốn điều lệ cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi;

5. Quỹ dự phòng tài chính:

Quỹ dự phòng tài chính dùng để bù đắp phần còn lại của những tổn thất, thiệt hại về tài sản xảy ra trong quá trình hoạt động sau khi đã được bù đắp bằng tiền bồi thường của các tổ chức, cá nhân gây ra tổn thất, của tổ chức bảo hiểm và dự phòng rủi ro; sử dụng cho các mục đích khác theo quy định của Luật này và quy định khác của pháp luật có liên quan;

6. Vốn hợp pháp khác theo quy định của pháp luật.

Điều 29. Hoạt động đầu tư

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được sử dụng nguồn vốn hoạt động, trừ nguồn vốn quy định tại khoản 2 Điều 28 của Luật này để thực hiện:

a) Mua, bán trái phiếu Chính phủ; mua, bán tín phiếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

b) Gửi tiền tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

c) Mua, bán trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi được phát hành bởi ngân hàng thương mại do Nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ, ngân hàng thương mại cổ phần do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ; gửi tiền tại ngân hàng thương mại do Nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ, ngân hàng thương mại cổ phần do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ trên 50% vốn điều lệ. Không thực hiện đầu tư tại các ngân hàng thương mại đang được kiểm soát đặc biệt;

d) Hoạt động đầu tư khác theo quy định của Chính phủ.

2. Trong thời gian chưa sử dụng, nguồn vốn quy định tại khoản 2 Điều 28 của Luật này phải được gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định phương thức đầu tư của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và quy trình kiểm soát, quản lý rủi ro trong hoạt động đầu tư của tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

4. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyết định tiêu chí danh mục đầu tư, cơ cấu đầu tư, từng khoản đầu tư quy định tại khoản 1 Điều này. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải kiểm soát, quản lý rủi ro của các khoản đầu tư.

Điều 30. Chế độ tài chính, hạch toán, kế toán và kiểm toán

1. Các khoản thu của tổ chức bảo hiểm tiền gửi được ghi nhận phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam, các quy định của pháp luật có liên quan và được hạch toán đầy đủ vào doanh thu, bao gồm thu hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi; doanh thu từ hoạt động đầu tư và thu hoạt động khác.

2. Các khoản chi của tổ chức bảo hiểm tiền gửi được ghi nhận trên cơ sở nguyên tắc phù hợp doanh thu và chi phí theo chuẩn mực kế toán Việt Nam và các quy định của pháp luật có liên quan. Chi phí của tổ chức bảo hiểm tiền gửi là các khoản chi phí phát sinh thực tế liên quan đến hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, bao gồm chi hoạt động nghiệp vụ bảo hiểm tiền gửi; chi hoạt động đầu tư; chi cho người quản lý, người điều hành, nhân viên; chi hoạt động quản lý; chi dự phòng rủi ro; chi phí khác.

3. Chênh lệch thu chi trong năm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi là kết quả hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, được xác định giữa tổng thu nhập trừ đi tổng chi phí hợp lý, hợp lệ phát sinh trong năm.

4. Chênh lệch thu chi của tổ chức bảo hiểm tiền gửi được phân phối như sau:

a) Bù đắp chênh lệch thu nhỏ hơn chi các năm trước;

b) Trích lập vào các quỹ, bao gồm quỹ đầu tư phát triển; quỹ dự phòng tài chính; quỹ khen thưởng, phúc lợi. Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định tỷ lệ trích lập chênh lệch thu chi của tổ chức bảo hiểm tiền gửi vào các quỹ tại điểm này phù hợp với tính chất hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi;

c) Số còn lại trích lập vào quỹ dự phòng nghiệp vụ.

5. Trường hợp tổ chức bảo hiểm tiền gửi sử dụng quỹ dự phòng nghiệp vụ để trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền theo quy định pháp luật hoặc thực hiện hoạt động quy định tại điểm b, điểm c khoản 14 Điều 14 của Luật này dẫn tới không đủ nguồn thu để chi cho hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và tổ chức bảo hiểm tiền gửi có chênh lệch thu - chi âm, tổ chức bảo hiểm tiền gửi được sử dụng quỹ dự phòng tài chính, khoản thu phí bảo hiểm (sau khi đã sử dụng hết quỹ dự phòng tài chính) để bù đắp các khoản chi phí hoạt động và chi tiền lương, phúc lợi cho người lao động đảm bảo tiền lương không thấp hơn năm trước liền kề.

6. Chế độ tài chính, hạch toán, kế toán của tổ chức bảo hiểm tiền gửi căn cứ vào cơ chế tài chính đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, phù hợp với tính chất hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi và do Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định.

7. Báo cáo tài chính hằng năm của tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải được Kiểm toán nhà nước kiểm toán và xác nhận.

Điều 31. Quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1. Nguyên tắc quản lý và đầu tư vốn nhà nước tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi:

a) Tuân thủ quy định của Luật này, quy định khác của pháp luật có liên quan và phù hợp với tính chất hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận của tổ chức bảo hiểm tiền gửi;

b) Cơ quan đại diện chủ sở hữu, cơ quan quản lý nhà nước không can thiệp trực tiếp vào hoạt động thường xuyên, hoạt động đầu tư, hoạt động quản lý, điều hành của người đại diện chủ sở hữu trực tiếp và các chức danh khác theo quy định về tổ chức, hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi;

c) Quản lý vốn nhà nước đầu tư tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải thông qua người đại diện chủ sở hữu trực tiếp.

2. Đại diện chủ sở hữu nhà nước:

a) Chính phủ thống nhất thực hiện quyền, trách nhiệm của đại diện chủ sở hữu nhà nước trong việc đầu tư vốn và quản lý vốn nhà nước tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi;

b) Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, người đại diện chủ sở hữu trực tiếp tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực hiện quyền, trách nhiệm của đại diện chủ sở hữu nhà nước đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi theo quy định của Luật này và quy định của Chính phủ.

3. Chính phủ quy định về quản lý và đầu tư vốn, giám sát, đánh giá hiệu quả đầu tư vốn nhà nước tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Chương V

HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN, BÁO CÁO

Điều 32. Trách nhiệm báo cáo và công bố thông tin của tổ chức bảo hiểm tiền gửi

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam các thông tin sau đây:

a) Thông tin về việc chấp hành quy định pháp luật về bảo hiểm tiền gửi của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi định kỳ 06 tháng hoặc đột xuất theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

b) Thông tin về việc trả tiền bảo hiểm đối với người được bảo hiểm tiền gửi định kỳ 06 tháng hoặc đột xuất theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

c) Kết quả thực hiện nhiệm vụ quy định tại khoản 11 Điều 14 của Luật này theo định kỳ hàng quý hoặc đột xuất theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

d) Báo cáo tài chính hàng năm đã được kiểm toán và báo cáo hoạt động hàng năm;

đ) Các thông tin khác về hoạt động bảo hiểm tiền gửi theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm công bố thông tin về việc thu hồi, tạm thu hồi Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi và phương án trả tiền bảo hiểm cho người được bảo hiểm tiền gửi theo quy định tại khoản 2 Điều 15 và khoản 3 Điều 24 của Luật này.

Điều 33. Cung cấp thông tin của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được phép tiếp cận dữ liệu thông tin của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để thực hiện chức năng, nhiệm vụ theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi tiếp cận dữ liệu thông tin về tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc cung cấp thông tin về tiền gửi của khách hàng tại tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi.

Chương VI

THANH TRA VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI

Điều 34. Thanh tra về bảo hiểm tiền gửi

1. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện chức năng thanh tra về bảo hiểm tiền gửi.

2. Đối tượng thanh tra về bảo hiểm tiền gửi là tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.

3. Quyền và nghĩa vụ của đối tượng thanh tra về bảo hiểm tiền gửi thực hiện theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và pháp luật về thanh tra.

4. Trình tự, thủ tục thanh tra về bảo hiểm tiền gửi đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thực hiện theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và pháp luật về thanh tra.

5. Trình tự, thủ tục thanh tra về bảo hiểm tiền gửi đối với tổ chức bảo hiểm tiền gửi thực hiện theo quy định của pháp luật về thanh tra.

Chương VII

THAM GIA XỬ LÝ TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC CAN THIỆP SỚM, KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT; THAM GIA XỬ LÝ SỰ CỐ, KHỦNG HOẢNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG

Điều 35. Cho vay đặc biệt

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi cho vay đặc biệt từ quỹ dự phòng nghiệp vụ trong trường hợp sau đây:

a) Cho vay đặc biệt đối với ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, tổ chức tài chính vi mô được kiểm soát đặc biệt để thực hiện phương án phục hồi;

b) Cho vay đặc biệt đối với ngân hàng thương mại được kiểm soát đặc biệt để thực hiện phương án chuyển giao bắt buộc;

c) Cho vay đặc biệt đối với ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô được can thiệp sớm và bị rút tiền hàng loạt; được kiểm soát đặc biệt và bị rút tiền hàng loạt để trả tiền gửi cho người gửi tiền.

2. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc tổ chức bảo hiểm tiền gửi cho vay đặc biệt đối với tổ chức tín dụng.

3. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyết định việc cho vay đặc biệt có hoặc không có lãi suất, có hoặc không có tài sản bảo đảm; xây dựng quy định nội bộ về cho vay đặc biệt các tổ chức tín dụng.

Điều 36. Trả tiền bảo hiểm để bảo đảm an toàn hệ thống, trật tự, an toàn xã hội

1. Để bảo đảm an toàn hệ thống, trật tự, an toàn xã hội theo quy định tại khoản 4 Điều 162 của Luật Các tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam báo cáo Chính phủ quyết định việc yêu cầu tổ chức bảo hiểm tiền gửi trả tiền bảo hiểm trong trường hợp tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt bị mất hoặc có nguy cơ mất khả năng chi trả theo quy định của pháp luật về các tổ chức tín dụng.

2. Thời điểm phát sinh nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm quy định tại khoản 1 Điều này được xác định khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có văn bản thông báo cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi về việc trả tiền bảo hiểm.

3. Phương án xử lý khoản nợ của tổ chức bảo hiểm tiền gửi phải được phê duyệt tại phương án phục hồi, phương án sáp nhập, hợp nhất, chuyển giao toàn bộ cổ phần, phần vốn góp, phương án chuyển giao bắt buộc, phương án phá sản.

4. Trường hợp số tiền trong quỹ dự phòng nghiệp vụ không đủ để trả tiền bảo hiểm, tổ chức bảo hiểm tiền gửi được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho vay đặc biệt để trả tiền bảo hiểm theo quy định tại khoản 1 Điều này.

Điều 37. Nguyên tắc xử lý khoản vay đặc biệt

1. Khoản vay đặc biệt từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi được ưu tiên hoàn trả theo quy định tại khoản 1 Điều 194 của Luật Các tổ chức tín dụng.

2. Sau khi phương án phá sản được phê duyệt, số tiền tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã cho vay đặc biệt được chuyển thành khoản tiền chi trả tiền gửi cho người gửi tiền.

Điều 38. Vay đặc biệt từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi được vay đặc biệt với lãi suất 0%, không có tài sản bảo đảm từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong trường hợp quy định tại Điều 21 của Luật này và khi số tiền trong quỹ dự phòng nghiệp vụ không đủ để trả tiền bảo hiểm.

Số tiền trong quỹ dự phòng nghiệp vụ không đủ để trả tiền bảo hiểm được xác định khi tổ chức bảo hiểm tiền gửi đã sử dụng hết số tiền trong quỹ dự phòng nghiệp vụ mà vẫn không đủ để thực hiện nghĩa vụ trả tiền bảo hiểm. Việc bán giấy tờ có giá chưa đến hạn, rút các khoản tiền gửi chưa đến hạn phải bảo đảm nguyên tắc bảo toàn vốn trong hoạt động đầu tư.

2. Tổ chức bảo hiểm tiền gửi xây dựng phương án tăng phí bảo hiểm tiền gửi để bù đắp phần vay đặc biệt; sử dụng tiền trả nợ vay đặc biệt của tổ chức tín dụng, nguồn thu từ bán giấy tờ có giá do tổ chức bảo hiểm tiền gửi nắm giữ, từ thanh lý tài sản của tổ chức tín dụng vay đặc biệt, phí bảo hiểm tiền gửi để ưu tiên hoàn trả nợ vay đặc biệt cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn về việc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi vay đặc biệt.

Điều 39. Tham gia xử lý sự cố, khủng hoảng trong hoạt động của tổ chức tín dụng

Trường hợp phát sinh sự cố, khủng hoảng có nguy cơ gây mất an toàn hệ thống tổ chức tín dụng, tổ chức bảo hiểm tiền gửi tham gia xử lý sự cố, khủng hoảng theo quy định của Luật này.

Chính phủ quyết định các biện pháp khác để tổ chức bảo hiểm tiền gửi tham gia xử lý sự cố, khủng hoảng.

Chương VIII

ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

Điều 40. Hiệu lực thi hành

1. Luật này có hiệu lực thi hành từ ngày 01 tháng 5 năm 2026.

2. Luật Bảo hiểm tiền gửi số 06/2012/QH13 hết hiệu lực thi hành từ ngày Luật này có hiệu lực thi hành.

Điều 41. Điều khoản chuyển tiếp

1. Chứng nhận tham gia bảo hiểm tiền gửi được cấp trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành được tiếp tục có giá trị sử dụng.

2. Kỳ phiếu, tín phiếu do tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành còn số dư trước ngày 01/7/2024 được tính vào tiền gửi được bảo hiểm cho đến khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thanh toán hết kỳ phiếu, tín phiếu.

3. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt trước ngày Luật này có hiệu lực thi hành được tạm hoãn nộp khoản tiền chậm nộp đã phát sinh kể từ thời điểm được đặt vào kiểm soát đặc biệt. Tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt có trách nhiệm xây dựng kế hoạch để hoàn trả đầy đủ khoản tiền chậm nộp được tạm hoãn trong phương án cơ cấu lại trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.

Luật này được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XIII Kỳ họp thứ 10 thông qua ngày 10 tháng 12 năm 2025.

CHỦ TỊCH QUỐC HỘI Trần Thanh Mẫn

Tiếng Anh (English)

THE NATIONAL ASSEMBLY OF VIETNAM -------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence - Freedom – Happiness ---------------
Law No. 111/2025/QH15	Hanoi, December 10, 2025

LAW

ON DEPOSIT INSURANCE

Pursuant to the Constitution 2013 of the Socialist Republic of Viet Nam as amended and supplemented by Resolution No. 203/2025/QH15;

The National Assembly promulgates the Law on Deposit Insurance.

Chapter I

GENERAL PROVISIONS

Article 1. Scope

This Law provides for deposit insurance activities; rights and obligations of insured depositors, deposit insurance participating institutions and the deposit insurer; and state management of deposit insurance.

...

...

...

This Law applies to insured depositors, deposit insurance participating institutions, the deposit insurer, and other relevant agencies, organizations and individuals in relation to deposit insurance activities.

Article 3. Purposes of deposit insurance

Deposit insurance aims to protect the lawful rights and interests of depositors; and contributes to maintaining the stability of the credit institution system, ensuring the safe and sound development of banking activities.

Article 4. Interpretation of terms

For the purpose of this Law, the following terms shall be construed as follows:

1. Deposit insurance means the assurance of refunding deposits to an insured depositor within the deposit insurance coverage limit upon arising of the obligation to pay insurance proceeds in accordance with this Law.

2. Insured depositor means an individual having an insured deposit at a deposit insurance participating institution.

3. Deposit insurance participating institution means a credit institution or a foreign bank branch established and operating in accordance with the Law on Credit Institutions, which is permitted to accept deposits from individuals.

4. Deposit insurer means a state financial institution operating on a not-for-profit basis, implementing deposit insurance policies; contributing to maintaining the stability of the credit institution system and ensuring the safe and sound development of banking activities.

...

...

...

6. Deposit insurance coverage limit means the maximum amount that the deposit insurer pays for all insured deposits of one person at one deposit insurance participating institution upon arising of the obligation to pay insurance proceeds.

Article 5. Principles of deposit insurance

1. Deposit insurance is a compulsory insurance as prescribed in this Law.

2. Deposit insurance activities must be conducted in a public and transparent manner, ensuring lawful rights and interests of insured depositors, deposit insurance participating institutions and the deposit insurer.

Article 6. Participation in deposit insurance

Credit institutions and foreign bank branches permitted to accept deposits from individuals must participate in deposit insurance; policy banks are not required to participate in deposit insurance.

Article 7. State policies on deposit insurance

1. The State adopts policies to protect the lawful rights and interests of depositors.

2. The State adopts policies on management and use in order to preserve capital when conducting investment activities and increase operating capital sources of the deposit insurer.

...

...

...

1. The Government uniformly performs state management of deposit insurance.

2. The State Bank of Vietnam is held accountable to the Government for performing state management of deposit insurance.

3. Ministries and ministerial agencies shall, within the scope of their tasks and powers, cooperate with the State Bank of Vietnam in performing state management of deposit insurance.

4. People’s Committees at all levels shall, within the scope of their tasks and powers, cooperate with state management agencies in performing state management of deposit insurance in their localities.

Article 9. Responsibilities of the State Bank of Vietnam for state management of deposit insurance

1. Submit to the Prime Minister for approval of the deposit insurance development strategy.

2. Conduct inspection, specialized inspection, handle violations, and settle complaints and denunciations regarding deposit insurance in accordance with this Law and other relevant laws, except for the matters prescribed in Article 10 of this Law.

3. Conclude international agreements or submit to competent authorities for conclusion of international treaties on deposit insurance.

Article 10. Responsibilities of the Ministry of Finance for state management of deposit insurance

...

...

...

Article 11. Prohibited acts

1. A deposit insurance participating institution fails to pay the deposit insurance premium.

2. The deposit insurer fails to pay or fails to fully pay insurance proceeds.

3. Committing fraud or forgery of applications, documents, data or papers relating to deposit insurance.

4. Obstructing or causing difficulties resulting in damage to the lawful rights and interests of the deposit insurer, deposit insurance participating institutions, insured depositors and relevant agencies and organizations in relation to deposit insurance.

5. Abusing positions and powers to act against regulations of the law on deposit insurance.

Chapter II

RIGHTS AND OBLIGATIONS OF INSURED DEPOSITORS, DEPOSIT INSURANCE PARTICIPATING INSTITUTIONS AND THE DEPOSIT INSURER

Article 12. Rights and obligations of insured depositors

...

...

...

2. Receive insurance proceeds in full and on time in accordance with this Law.

3. Request deposit insurance participating institutions and the deposit insurer to provide full and accurate information and policies on deposit insurance.

4. Lodge complaints, denunciations, or initiate lawsuits against relevant agencies, organizations and individuals in relation to deposit insurance.

5. Provide full and truthful information on deposits at the request of deposit insurance participating institutions and the deposit insurer when carrying out procedures for payment of insurance proceeds.

Article 13. Rights and obligations of deposit insurance participating institutions

1. Be granted a certificate of participation in deposit insurance.

2. Publicly disclose participation in deposit insurance.

3. Calculate and pay the deposit insurance premium in full and on time.

4. Request the deposit insurer to pay insurance proceeds to insured depositors upon arising of the obligation to pay insurance proceeds.

...

...

...

6. Provide information on insured deposits and other information relating to the payment of insurance proceeds periodically or upon request of the deposit insurer, and information serving inspections by the deposit insurer prescribed in Clause 10 Article 14 of this Law to the deposit insurer.

7. Cooperate with the deposit insurer in propagation of deposit insurance policies and laws.

8. Other rights and obligations as prescribed in this Law and other relevant laws.

Article 14. Rights and obligations of the deposit insurer

1. Develop the deposit insurance development strategy for the State Bank of Vietnam to submit to the Prime Minister for approval and organize implementation.

2. Propose to competent state management agencies the issuance of new, or amendments to, replacement, annulment, or suspension of implementation of legal normative documents relating to deposit insurance activities.

3. Be subject to inspection, specialized inspection and supervision by the State Bank of Vietnam and other competent regulatory agencies in accordance with this Law and other relevant laws.

4. Issue, re-issue, revoke, and temporarily revoke the certificate of participation in deposit insurance.

5. Request deposit insurance participating institutions to provide information on insured deposits and other information relating to the payment of insurance proceeds, and information serving inspections by the deposit insurer prescribed in Clause 10 of this Article in accordance with regulations of the Governor of the State Bank of Vietnam.

...

...

...

7. Manage, use and preserve capital when conducting investment activities, except for certain objective and force majeure causes affecting capital and income in accordance with regulations on financial regime of the deposit insurer. Capital preservation shall be evaluated on the basis of the overall performance of the deposit insurer.

8. Pay insurance proceeds to insured depositors in accordance with this Law and other relevant laws.

9. Monitor and inspect compliance by deposit insurance participating institutions with the law on deposit insurance; propose that the State Bank of Vietnam handle acts in violation of the law on deposit insurance.

10. Conduct inspections of deposit insurance participating institutions according to plans and subject matters assigned by the State Bank of Vietnam.

11. Consolidate, analyze and process information on deposit insurance participating institutions in order to detect and propose that the State Bank of Vietnam promptly handle violations of regulations on safety of banking operations and risks causing unsafety in the credit institution system.

12. Ensure confidentiality of deposit data and documents relating to deposit insurance of deposit insurance participating institutions in accordance with law.

13. Receive reimbursable support from the state budget in accordance with decisions of the Prime Minister or borrow from credit institutions or other organizations with government guarantees in cases where the capital sources of the deposit insurer are temporarily insufficient to pay insurance proceeds; receive sponsorship from domestic and foreign organizations and individuals to strengthen operational capacity; take a special loan from the State Bank of Vietnam in accordance with this Law, the Law on Credit Institutions and other relevant laws.

14. Participate in the process of early intervention, special control and handling of credit institutions:

a) Participate in assessing the feasibility of rehabilitation plans, merger plans, consolidation plans, plans for transfer of entire capital contribution portions, and participate in developing bankruptcy plans of credit institutions under special control in accordance with the law on credit institutions;

...

...

...

c) Purchase long-term bonds of credit institutions subject to compulsory transfer pursuant to decisions of the State Bank of Vietnam;

d) Appoint eligible and qualified persons to hold positions of President and other members of the Board of Directors; Head and other members of the Supervisory Board; Director, Deputy Director and other managerial and executive positions of people’s credit funds under special control at the request of the State Bank of Vietnam;

dd) Other matters as prescribed in this Law and other relevant laws.

15. Participate in management and contract finalization of assets of deposit insurance participating institutions in accordance with the law on credit institutions and other relevant laws.

16. Conduct propagation on policies, laws and activities on deposit insurance; organize training and dissemination of knowledge on deposit insurance and related matters for relevant organizations and individuals; conduct research, apply science and technology and management methods suitable for the development requirements of the deposit insurer.

Chapter III

DEPOSIT INSURANCE ACTIVITIES

Section 1. CERTIFICATE OF PARTICIPATION IN DEPOSIT INSURANCE

Article 15. Issuance, re-issuance, revocation and temporary revocation of the certificate of participation in deposit insurance

...

...

...

2. The deposit insurer shall revoke the certificate of participation in deposit insurance after the State Bank of Vietnam issues a document revoking the license for establishment and operation of a credit institution or the license for establishment of a foreign bank branch; the deposit insurer shall temporarily revoke the certificate of participation in deposit insurance when a competent authority issues a document temporarily suspending deposit-taking activities of a credit institution or a foreign bank branch in accordance with law.

3. Immediately after issuing or revoking the license for establishment and operation of a credit institution or the license for establishment of a foreign bank branch, or issuing a document temporarily suspending deposit-taking activities of a credit institution or a foreign bank branch, the State Bank of Vietnam shall notify the deposit insurer so that the deposit insurer carries out the issuance, revocation or temporary revocation of the certificate of participation in deposit insurance.

4. The deposit insurer shall re-issue the certificate of participation in deposit insurance at the request of a deposit insurance participating institution or when deemed necessary by the deposit insurer.

5. The deposit insurer shall promulgate documents guiding the issuance, re-issuance, revocation and temporary revocation of the certificate of participation in deposit insurance.

Article 16. Public disclosure of participation in deposit insurance

Public disclosure at all transaction locations receiving deposits, on the website of the deposit insurance participating institution (if any), on the website of the deposit insurer and through other forms of disclosure by the deposit insurance participating institution shall comply with the guidance of the deposit insurer.

Section 2. INSURED DEPOSITS

Article 17. Insured deposits

Insured deposits are deposits in Vietnamese dong of individuals deposited at deposit insurance participating institutions in the forms of time deposits, demand deposits, savings deposits, certificates of deposit and other forms of deposits in accordance with the law on credit institutions, except for deposits prescribed in Article 18 of this Law.

...

...

...

1. Deposits at a credit institution of an individual owning more than 5% of the charter capital of that credit institution; deposits of an individual and related persons of that individual where the individual or related persons own more than 5% of the charter capital of that credit institution. Related persons shall be determined in accordance with the law on credit institutions.

2. Deposits at a credit institution of an individual who is a manager, executive or member of the Supervisory Board of that credit institution; deposits at a foreign bank branch of an individual who is the General Director (Director) or Deputy General Director (Deputy Director) of that foreign bank branch.

3. Compulsory savings deposits at microfinance institutions in accordance with law.

4. Money used to purchase bearer valuable papers issued by a deposit insurance participating institution.

Section 3. DEPOSIT INSURANCE PREMIUM

Article 19. Deposit insurance premium

1. The Governor of the State Bank of Vietnam shall prescribe the deposit insurance premium rate and the application of a uniform premium or differentiated premiums in accordance with the characteristics of the credit institution system in Vietnam in each period.

2. Credit institutions under special control shall be exempt from payment of the deposit insurance premium.

3. Where the deposit insurer takes a special loan from the State Bank of Vietnam in accordance with Article 38 of this Law, the deposit insurer may develop a plan to increase the deposit insurance premium to compensate for the special loan from the State Bank of Vietnam, including at least provisions on the duration of the premium increase, the level of increase and submission to the State Bank of Vietnam for consideration and decision.

...

...

...

5. The deposit insurance premium shall be calculated on the basis of the average balance of insured deposits at the deposit insurance participating institution.

6. The deposit insurance premium shall be calculated and paid quarterly in the fiscal year. A deposit insurance participating institution must pay the deposit insurance premium to the deposit insurer no later than the 20th day of the first month of the subsequent quarter.

7. The deposit insurance premium shall be accounted as operating expenses of the deposit insurance participating institution.

8. The Governor of the State Bank of Vietnam shall provide guidance on calculation and payment of the deposit insurance premium.

Article 20. Measures for handling acts of underpayment or late payment of the deposit insurance premium

1. A deposit insurance participating institution that violates the deadline for payment of the deposit insurance premium as prescribed in Article 19 of this Law, in addition to paying the full unpaid premium, shall pay a late payment charge of 0.05% per day of the unpaid amount, except in cases where late payment occurs due to force majeure events as prescribed by law or where payment postponement applies under Clause 4 Article 19 of this Law.

2. Where the deposit insurer detects inaccuracies in the calculation and payment of the deposit insurance premium, the deposit insurer shall notify and collect the unpaid amount or refund the overpaid premium within 15 days from the date of detection.

3. After 30 days from the due date for payment of the deposit insurance premium, if the deposit insurance participating institution fails to pay or fails to fully pay the deposit insurance premium and late payment charge, the deposit insurer shall send a written request to the State Bank of Vietnam to handle the matter in accordance with law.

Section 4. PAYMENT OF INSURANCE PROCEEDS

...

...

...

The obligation to pay insurance proceeds arises from one of the following points in time:

1. The bankruptcy plan of a credit institution is approved or the State Bank of Vietnam issues a document determining that a foreign bank branch is unable to pay deposits to depositors;

2. The State Bank of Vietnam issues a document suspending deposit-taking activities of a credit institution under special control and the accumulated losses of that credit institution exceed 100% of the value of its charter capital and reserve funds according to the most recent audited financial statements;

3. The State Bank of Vietnam issues a document notifying the deposit insurer of payment of insurance proceeds in accordance with Clause 2 Article 36 of this Law.

Article 22. Deposit insurance coverage limit

1. The Governor of the State Bank of Vietnam shall prescribe the deposit insurance coverage limit in each period.

2. When the obligation to pay insurance proceeds arises under Clause 2 or Clause 3 Article 21 of this Law, in special cases, to ensure the interests of depositors, the safety of the credit institution system and social order and safety, the Governor of the State Bank of Vietnam may decide a payment limit exceeding the limit prescribed in Clause 1 of this Article, up to the total amount of insured deposits of depositors at a deposit insurance participating institution when the obligation to pay insurance proceeds arises.

3. The deposit insurance coverage limit in cases of implementation of the bankruptcy plan of a credit institution under special control shall comply with the law on credit institutions.

Article 23. Insurance payout amount

...

...

...

Where an insured depositor has debts at the deposit insurance participating institution, the insured deposit amount shall be the remaining amount after deduction of such debts.

2. The insurance payout amount in cases where multiple persons jointly own insured deposits shall be determined as follows:

a) The insurance payout amount for all insured deposits jointly owned by multiple persons at one deposit insurance participating institution includes principal and interest;

b) The maximum insurance payout amount for each co-owner, including insurance payouts for other insured deposits of that co-owner at the same deposit insurance participating institution, shall not exceed the deposit insurance coverage limit;

c) The insurance payout amount shall be distributed according to the agreement of the co-owners; where there is no agreement or an agreement cannot be reached, the matter shall be resolved in accordance with law.

Article 24. Procedures for payment of insurance proceeds

1. Within 5 working days from the time when the obligation to pay insurance proceeds arises, the deposit insurance participating institution shall submit an application for payment of insurance proceeds to the deposit insurer.

The application for payment of insurance proceeds includes a written request for payment, a list of insured depositors, the deposit amount of each insured depositor and the insurance payout amount requested from the deposit insurer.

2. Within 5 working days from the date of receiving a complete application as prescribed in Clause 1 of this Article, the deposit insurer shall conduct verification of documents and accounting records to determine the payout amount.

...

...

...

4. Within a maximum period of 45 days from the time when the obligation to pay insurance proceeds arises, the deposit insurer shall pay insurance proceeds to insured depositors.

5. When receiving insurance proceeds, insured depositors must present documents and data proving lawful ownership of insured deposits at the deposit insurance participating institution.

6. The deposit insurer shall directly pay insurance proceeds to insured depositors or authorize another deposit insurance participating institution to do so.

7. After 10 years from the date when the deposit insurer publicly announces the payment of insurance proceeds, unclaimed insurance proceeds shall be added to the operating capital of the deposit insurer, and the person having ownership rights to the insured deposits shall not have the right to request the deposit insurer to pay such insurance proceeds.

Article 25. Handling of deposit amounts exceeding the deposit insurance coverage limit

Deposit amounts of insured depositors, including principal and interest exceeding the deposit insurance coverage limit, shall be resolved during the asset handling process of the deposit insurance participating institution in accordance with law.

Article 26. Recovery of insurance payout amounts from deposit insurance participating institutions

1. The deposit insurer becomes a creditor of the deposit insurance participating institution for the insurance payout amounts paid to insured depositors from the date of payment.

2. The deposit insurer shall be distributed asset values in the same order as depositors and recover the insurance payout amounts during the asset handling process of the deposit insurance participating institution in accordance with law.

...

...

...

DEPOSIT INSURER

Article 27. Deposit insurer

1. The deposit insurer is a state financial institution established by the Prime Minister, who prescribes its functions and tasks.

2. The deposit insurer is a legal entity operating on a not-for-profit basis, financially autonomous and self-financing.

3. The management structure of the deposit insurer includes the Board of Directors, the Supervisory Board and the General Director.

4. The deposit insurer has its head office; branches; representative offices and other affiliated units (if any).

5. The Government prescribes the organization, operation, salary, remuneration and bonus entitlements of the deposit insurer in accordance with the nature of the deposit insurer’s operations.

Article 28. Operating capital sources

Operating capital sources of the deposit insurer include:

...

...

...

2. Capital from a special loan from the State Bank of Vietnam; capital received as reimbursable support from the state budget under decisions of the Prime Minister or borrowed from credit institutions or other organizations with government guarantees in cases where the capital sources of the deposit insurer are temporarily insufficient to pay insurance proceeds;

3. Professional reserve fund:

a) The professional reserve fund is formed from proceeds from deposit insurance premium collection; unclaimed insurance proceeds; the remaining annual financial revenue-expenditure difference after making appropriations to funds in accordance with regulations; and amounts received by the deposit insurer (if any) from contract finalization of assets of deposit insurance participating institutions in accordance with regulations;

b) The professional reserve fund is used to pay insurance proceeds to depositors in accordance with the law on deposit insurance; participate in the process of early intervention and special control of deposit insurance participating institutions, and other activities in accordance with this Law;

c) The deposit insurer shall account the amount already paid to depositors as a decrease in the professional reserve fund;

4. Development investment fund:

The development investment fund is appropriated from the annual revenue-expenditure difference of the deposit insurer and is used to execute development investment projects of the deposit insurer and supplement the charter capital of the deposit insurer;

5. Financial reserve fund:

The financial reserve fund is used to offset the remaining portion of losses and property damage arising in the course of operations after being offset by compensation from organizations and individuals causing the losses, insurance payouts and risk provisions; and is used for other purposes in accordance with this Law and other relevant laws;

...

...

...

Article 29. Investment activities

1. The deposit insurer may use its operating capital sources, except for the capital source prescribed in Clause 2 Article 28 of this Law, to:

a) Purchase and sale of government bonds; purchase and sale of bills of the State Bank of Vietnam with credit institutions and foreign bank branches;

b) Deposit placement at the State Bank of Vietnam;

c) Purchase and sale of bonds and certificates of deposit issued by commercial banks with more than 50% of charter capital held by the State, and joint stock commercial banks with more than 50% of charter capital held by state-owned enterprises; deposit placement at commercial banks with more than 50% of charter capital held by the State, and joint stock commercial banks with more than 50% of charter capital held by state-owned enterprises. No investment shall be made in commercial banks under special control;

d) Other investment activities in accordance with the Government’s regulations.

2. While not in use, the capital source prescribed in Clause 2 Article 28 of this Law must be deposited at the State Bank of Vietnam.

3. The Governor of the State Bank of Vietnam prescribes investment methods of the deposit insurer and procedures for risk control and risk management in the deposit insurer’s investment activities.

4. The deposit insurer decides on criteria for the investment portfolio, investment structure and each investment prescribed in Clause 1 of this Article. The deposit insurer must control and manage risks of investments.

...

...

...

1. Revenues of the deposit insurer shall be recognized in accordance with Vietnamese Accounting Standards and relevant laws, and fully recorded as revenue, including revenue from deposit insurance operations; revenue from investment activities and other revenue.

2. Expenses of the deposit insurer shall be recognized on the matching principle between revenues and expenses in accordance with Vietnamese Accounting Standards and relevant laws. Expenses of the deposit insurer are actual expenses arising in relation to operations of the deposit insurer, including expenses for deposit insurance operations; investment activity expenses; expenses for managers, executives and employees; management activity expenses; risk provision expenses; and other expenses.

3. The annual revenue-expenditure difference of the deposit insurer is the operating result of the deposit insurer, determined as total income minus reasonable and lawful total expenses arising in the year.

4. The revenue-expenditure difference of the deposit insurer shall be distributed as follows:

a) Offset prior years’ revenue-expenditure deficits;

b) Appropriate to funds, including the development investment fund; the financial reserve fund; and the reward and welfare fund. The Minister of Finance prescribes appropriation ratios from the deposit insurer’s revenue-expenditure difference to the funds specified in this Point in accordance with the nature of the deposit insurer’s operations;

c) The remaining amount shall be appropriated to the professional reserve fund.

5. Where the deposit insurer uses the professional reserve fund to pay insurance proceeds to depositors in accordance with law or carry out activities prescribed in Point b and Point c Clause 14 Article 14 of this Law, resulting in insufficient revenue sources to cover the deposit insurer’s operating expenses and a negative revenue-expenditure difference, the deposit insurer may use the financial reserve fund, and deposit insurance premium proceeds (after the financial reserve fund has been fully used) to offset operating expenses and payments of salaries and welfare for employees, ensuring that salaries are not lower than the immediately preceding year.

6. The financial regime, accounting and bookkeeping of the deposit insurer are based on the financial mechanism applicable to a single-member limited liability company with 100% of charter capital held by the State, suitable for the nature of the deposit insurer’s operations, and as prescribed by the Minister of Finance.

...

...

...

Article 31. Management and investment of state capital at the deposit insurer

1. Principles for management and investment of state capital at the deposit insurer:

a) Comply with this Law, other relevant laws, and be suitable for the not-for-profit nature of the deposit insurer;

b) The owner’s representative agency and state management agency shall not directly interfere in routine operations, investment activities, and management and administration activities of the direct owner’s representative and other titles in accordance with regulations on the organization and operation of the deposit insurer;

c) Management of state capital invested in the deposit insurer must be conducted through the direct owner’s representative.

2. State owner representation:

a) The Government uniformly performs rights and responsibilities of the state owner’s representative in investment and management of state capital at the deposit insurer;

b) The Prime Minister, the State Bank of Vietnam, and the direct owner’s representative at the deposit insurer perform rights and responsibilities of the state owner’s representative with respect to the deposit insurer in accordance with this Law and the Government’s regulations.

3. The Government prescribes management and investment of capital, supervision, and evaluation of the effectiveness of state capital investment at the deposit insurer.

...

...

...

INFORMATION AND REPORTING ACTIVITIES

Article 32. Reporting responsibilities and information disclosure of the deposit insurer

1. The deposit insurer is responsible for reporting the following information to the State Bank of Vietnam:

a) Information on compliance with the law on deposit insurance by deposit insurance participating institutions every 6 months or on an ad hoc basis at the request of the State Bank of Vietnam;

b) Information on payment of insurance proceeds to insured depositors every 6 months or on an ad hoc basis at the request of the State Bank of Vietnam;

c) Results of performance of tasks prescribed in Clause 11 Article 14 of this Law on a quarterly basis or on an ad hoc basis at the request of the State Bank of Vietnam;

d) Annual audited financial statements and annual activity reports;

dd) Other information on deposit insurance activities as requested by the State Bank of Vietnam.

2. The deposit insurer is responsible for disclosing information on revocation and temporary revocation of the certificate of participation in deposit insurance and the plan for payment of insurance proceeds to insured depositors in accordance with Clause 2 Article 15 and Clause 3 Article 24 of this Law.

...

...

...

1. The deposit insurer is permitted to access information data of the State Bank of Vietnam on deposit insurance participating institutions to perform its functions and tasks in accordance with regulations of the Governor of the State Bank of Vietnam.

2. The State Bank of Vietnam is responsible for enabling the deposit insurer to access information data on deposit insurance participating institutions.

3. The Governor of the State Bank of Vietnam prescribes provision of information on customers’ deposits at deposit insurance participating institutions to the deposit insurer.

Chapter VI

INSPECTION REGARDING DEPOSIT INSURANCE

Article 34. Inspection regarding deposit insurance

1. The State Bank of Vietnam performs the function of inspection regarding deposit insurance.

2. Regulated entities of inspection regarding deposit insurance are the deposit insurer and deposit insurance participating institutions.

3. Rights and obligations of regulated entities of inspection regarding deposit insurance shall comply with the Law on the State Bank of Vietnam and the law on inspection.

...

...

...

5. Procedures for inspection regarding deposit insurance for the deposit insurer shall comply with the law on inspection.

Chapter VII

PARTICIPATION IN HANDLING CREDIT INSTITUTIONS SUBJECT TO EARLY INTERVENTION OR SPECIAL CONTROL; PARTICIPATION IN HANDLING INCIDENTS AND CRISES IN OPERATIONS OF CREDIT INSTITUTIONS

Article 35. Special loans

1. The deposit insurer shall provide special loans from the professional reserve fund in the following cases:

a) Provide special loans to commercial banks, cooperative banks and microfinance institutions under special control to carry out rehabilitation plans;

b) Provide special loans to commercial banks under special control to carry out compulsory transfer plans;

c) Provide special loans to commercial banks, cooperative banks, people’s credit funds and microfinance institutions subject to early intervention and experiencing mass withdrawals; and those under special control and experiencing mass withdrawals, to pay deposits to depositors.

2. The Governor of the State Bank of Vietnam prescribes provision of special loans by the deposit insurer to credit institutions.

...

...

...

Article 36. Payment of insurance proceeds to ensure system safety, order and social safety

1. In order to ensure system safety, order and social safety as prescribed in Clause 4 Article 162 of the Law on Credit Institutions, the State Bank of Vietnam shall report to the Government for decision on requiring the deposit insurer to pay insurance proceeds in cases where a credit institution under special control loses, or is at risk of losing, its ability to pay deposits in accordance with the law on credit institutions.

2. The time of arising of the obligation to pay insurance proceeds prescribed in Clause 1 of this Article shall be determined when the State Bank of Vietnam issues a written notice to the deposit insurer on payment of insurance proceeds.

3. The plan for handling the debt of the deposit insurer must be approved in the rehabilitation plan, merger plan, consolidation plan, plan for transfer of all shares and capital contribution portions, compulsory transfer plan, or bankruptcy plan.

4. Where the amount in the professional reserve fund is insufficient to pay insurance proceeds, the deposit insurer shall be granted a special loan by the State Bank of Vietnam to pay insurance proceeds in accordance with Clause 1 of this Article.

Article 37. Principles for handling special loans

1. Special loans from the deposit insurer shall be prioritized for repayment in accordance with Clause 1 Article 194 of the Law on Credit Institutions.

2. After the bankruptcy plan is approved, the amount that the deposit insurer has disbursed as special loans shall be converted into the amount used to pay deposits to depositors.

Article 38. Special loans from the State Bank of Vietnam

...

...

...

The amount in the professional reserve fund being insufficient to pay insurance proceeds shall be determined when the deposit insurer has used up the amount in the professional reserve fund but it remains insufficient to fulfill the obligation to pay insurance proceeds. The sale of valuable papers not yet due and the withdrawal of deposits not yet due must ensure the principle of preserving capital in investment activities.

2. The deposit insurer shall develop a plan to increase the deposit insurance premium to compensate for the special loan; use repayments of special loans by credit institutions, proceeds from sale of valuable papers held by the deposit insurer, proceeds from contract finalization of assets of credit institutions receiving special loans, and the deposit insurance premium to prioritize repayment of the special loan to the State Bank of Vietnam.

3. The Governor of the State Bank of Vietnam shall provide guidance on the State Bank of Vietnam’s provision of special loans to the deposit insurer.

Article 39. Participation in handling incidents and crises in operations of credit institutions

Where incidents or crises arise that may cause system unsafety in the credit institution system, the deposit insurer shall participate in handling such incidents or crises in accordance with this Law.

The Government shall decide other measures for the deposit insurer to participate in handling incidents and crises.

Chapter VIII

IMPLEMENTATION PROVISIONS

Article 40. Entry into force

...

...

...

2. Law No. 06/2012/QH13 on Deposit Insurance ceases to have effect as of the date this Law comes into force.

Article 41. Transitional provisions

1. Certificates of participation in deposit insurance issued before the effective date of this Law shall remain valid.

2. Promissory notes and bills issued by deposit insurance participating institutions with outstanding balances before July 1, 2024 shall be counted as insured deposits until the deposit insurance participating institutions fully pay such promissory notes and bills.

3. Credit institutions placed under special control before the effective date of this Law may temporarily postpone payment of late payment amounts arising from the time of being placed under special control. Credit institutions under special control shall develop a plan to fully repay the postponed late payment amounts in the restructuring plan submitted to competent authorities for approval.

This Law was passed by the 13th National Assembly of the Socialist Republic of Vietnam at its 10th session on December 10, 2025.

...

...

...