Tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài có được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước không?

Nội dung chính

• Tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài có được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước không?
• Đối tượng nào được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài?
• Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài gồm những gì?

Tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài có được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước không?

Căn cứ quy định Điều 22 Nghị định 135/2015/NĐ-CP quy định về nguyên tắc nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài như sau:

Nguyên tắc nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

1. Hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài phải được lập thành hợp đồng bằng văn bản theo quy định tại Khoản 2 Điều 19 Nghị định này.

2. Tổ chức nhận ủy thác không được sử dụng vốn nhận ủy thác trái với mục đích, nội dung ủy thác được quy định tại hợp đồng ủy thác đầu tư và quy định tại Nghị định này.

3. Tổ chức nhận ủy thác không được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước.

4. Tổ chức nhận ủy thác được hưởng phí ủy thác trên cơ sở thỏa thuận giữa các bên, phù hợp với các quy định của pháp luật có liên quan.

5. Tổ chức nhận ủy thác có trách nhiệm kiểm tra, hướng dẫn tổ chức ủy thác thực hiện ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài theo đúng quy định tại Nghị định này.

Như vậy, theo quy định về nguyên tắc nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài khi nhận ủy thác thì tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài không được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước.

Tổ chức nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài có được ủy thác lại cho bên thứ ba ở trong nước không? (Hình từ Internet)

Đối tượng nào được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài?

Căn cứ quy định Điều 21 Nghị định 135/2015/NĐ-CP quy định về dối tượng được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài như sau:

Đối tượng được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài

Các đối tượng sau được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài:

1. Công ty quản lý quỹ.

2. Ngân hàng thương mại.

Như vậy, các đối tượng sau được phép nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài gồm có:

- Công ty quản lý quỹ.

- Ngân hàng thương mại.

Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài gồm những gì?

Căn cứ quy định Điều 10 Thông tư 105/2016/TT-BTC quy định về thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của công ty quản lý quỹ như sau:

Thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài của công ty quản lý quỹ

1. Hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài bao gồm:

a) Giấy đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài theo mẫu quy định tại Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này;

b) Quy trình nội bộ về nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, trong đó có nội dung về nhận dạng và quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài;

c) Tài liệu theo quy định tại Điểm d, Điểm e, Điểm g Khoản 1 Điều 4 Thông tư này.

2. Hồ sơ theo quy định tại Khoản 1 Điều này được lập thành một (01) bộ, nộp trực tiếp hoặc gửi qua đường bưu điện đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Như vậy, hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài bao gồm:

- Giấy đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, tải về

- Quy trình nội bộ về nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài, trong đó có nội dung về nhận dạng và quản trị rủi ro liên quan đến hoạt động nhận ủy thác đầu tư gián tiếp ra nước ngoài;

- Các tài liệu sau đây:

+ Văn bản của cơ quan thuế xác nhận đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ tài chính với Nhà nước Việt Nam, không còn nợ thuế với ngân sách nhà nước tính tới thời Điểm nộp hồ sơ;

+ Bản thuyết minh cơ sở vật chất kỹ thuật của tổ chức kinh doanh chứng khoán mô tả chi Tiết hệ thống truyền lệnh, hệ thống lưu trữ phục vụ cho hoạt động đầu tư gián tiếp ra nước ngoài;

+ Bản sao chứng chỉ quốc tế CFA (Chartered Financial Analyst), hợp đồng lao động, chứng chỉ hành nghề phân tích tài chính (đối với công ty chứng khoán) hoặc chứng chỉ hành nghề quản lý quỹ (đối với công ty quản lý quỹ) của tối thiểu một (01) nhân viên của tổ chức kinh doanh chứng khoán;

Trân trọng!