Ký quỹ là gì? Ký quỹ chứng khoán là gì?

Nội dung chính

• Ký quỹ là gì?
• Ký quỹ chứng khoán là gì?
• Hợp đồng giao dịch ký quỹ chứng khoán được thực hiện khi nào?

Ký quỹ là gì?

Theo quy định tại Điều 330 Bộ luật Dân sự 2015 quy định ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gửi một khoản tiền hoặc kim khí quý, đá quý hoặc giấy tờ có giá vào tài khoản phong tỏa tại một tổ chức tín dụng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ.

Nếu bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ thì bên có quyền được tổ chức tín dụng nơi ký quỹ thanh toán, bồi thường thiệt hại do bên có nghĩa vụ gây ra, sau khi trừ chi phí dịch vụ.

Ký quỹ là gì? Ký quỹ chứng khoán là gì? (Hình từ Internet)

Ký quỹ chứng khoán là gì?

Căn cứ theo khoản 10 Điều 2 Thông tư 120/2020/TT-BTC có quy định như sau:

Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

....

10. Giao dịch ký quỹ tại công ty chứng khoán (sau đây gọi là giao dịch ký quỹ) là giao dịch mua chứng khoán có sử dụng tiền vay của công ty chứng khoán, trong đó chứng khoán có được từ giao dịch này và các chứng khoán khác được giao dịch ký quỹ của nhà đầu tư được sử dụng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay trên.

.....

Thông qua quy định trên, ký quỹ chứng khoán được xem là giao dịch ký quỹ tại công ty chứng khoán. Theo đó việc ký quỹ chứng khoán là hoạt động nhà đầu tư sử dụng tiền vay của công ty chứng khoán để mua chứng khoán.

Chứng khoán có được từ kỹ quỹ và các chứng khoán khác được giao dịch ký quỹ của nhà đầu tư được sử dụng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay trên.

Hợp đồng giao dịch ký quỹ chứng khoán được thực hiện khi nào?

Theo quy định tại Điều 9 Thông tư 120/2020/TT-BTC quy định về giao dịch ký quỹ như sau:

Giao dịch ký quỹ

1. Nhà đầu tư trước khi thực hiện giao dịch ký quỹ phải ký hợp đồng giao dịch ký quỹ với công ty chứng khoán được phép cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán theo quy định pháp luật. Hợp đồng giao dịch ký quỹ đồng thời là hợp đồng cho các khoản vay trên tài khoản giao dịch ký quỹ. Hợp đồng giao dịch ký quỹ tối thiểu phải bao gồm nội dung về tài sản bảo đảm cho giao dịch ký quý, thời hạn bổ sung ký quỹ, xử lý tài sản bảo đảm cho giao dịch ký quỹ khi nhà đầu tư không bổ sung ký quỹ; phương thức giải quyết khi có tranh chấp phát sinh; nêu rõ các rủi ro, thiệt hại có thể phát sinh và chi phí khách hàng phải thanh toán.

2. Nhà đầu tư nước ngoài không được thực hiện giao dịch ký quỹ.

3. Tại mỗi công ty chứng khoán nơi nhà đầu tư mở tài khoản giao dịch chứng khoán, nhà đầu tư chỉ được mở 01 tài khoản giao dịch ký quỹ. Tài khoản giao dịch ký quỹ là tài khoản riêng biệt hoặc được quản lý riêng biệt hoặc được hạch toán dưới hình thức tiểu khoản của tài khoản giao dịch chứng khoán hiện có của nhà đầu tư. Công ty chứng khoán phải hạch toán tách biệt tài khoản giao dịch ký quỹ với tài khoản giao dịch chứng khoán thông thường của từng nhà đầu tư, tách biệt tài khoản giao dịch ký quỹ và tài khoản giao dịch chứng khoán thông thường giữa các nhà đầu tư.

.....

Như vây, hợp đồng giao dịch ký quỹ chứng khoán được thực hiện với công ty chứng khoán trước khi nhà đầu tư giao dịch ký quỹ chứng khoán. Mặt khác, hợp đồng giao dịch ký quỹ cũng là hợp đồng cho các khoản vay trên tài khoản giao dịch ký quỹ.

Hợp đồng giao dịch ký quỹ chứng khoán bao gồm các nội dung như sau:

- Nội dung về tài sản bảo đảm cho giao dịch ký quỹ.

- Thời hạn bổ sung ký quỹ.

- Xử lý tài sản bảo đảm cho giao dịch ký quỹ khi nhà đầu tư không bổ sung ký quỹ.

- Phương thức giải quyết khi có tranh chấp phát sinh.

- Nêu rõ các rủi ro, thiệt hại có thể phát sinh và chi phí khách hàng phải thanh toán.

Bên cạnh đó, nhà đầu tư nước ngoài không được thực hiện giao dịch ký quỹ. Mỗi nhà đầu tư chỉ được mở 01 tài khoản giao dịch ký quỹ. Bên cạnh đó, tài khoản giao dịch ký quỹ là tài khoản riêng biệt phải được quản lý riêng biệt hoặc được hạch toán dưới hình thức tiểu khoản của tài khoản giao dịch chứng khoán hiện có của nhà đầu tư.

Trân trọng!