Quyết định 1003/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ sửa đổi Qđ 1117/2004/QĐ-NHNN

• Số hiệu: 1003/2005/QĐ-NHNN
• Loại văn bản: Quyết định
• Nơi ban hành: Ngân hàng Nhà nước
• Người ký: Vũ Thị Liên
• Ngày ban hành: 08/07/2005

BỘ LAO ĐỘNG - THƯƠNG BINH VÀ XÃ HỘI ******	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ********
Số: 1003/2005/QĐ-NHNN	Hà Nội, ngày 08 tháng 7 năm 2005

QUYẾT ĐỊNH

CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VỀ VIỆC SỬA ĐỔI, BỔ SUNG PHỤ LỤC PHÂN LOẠI DƯ NỢ (KÈM THEO BIỂU K3 – BÁO CÁO DƯ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG) TRONG QUY CHẾ HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN TÍN DỤNG BAN HÀNH KÈM THEO QUYẾT ĐỊNH SỐ 1117/2004/QĐ-NHNN NGÀY 08 THÁNG 9 NĂM 2004 CỦA THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003;
Căn cứ Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004;
Căn cứ Nghị định số 52/2003/NĐ-CP ngày 19/5/2003 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Theo đề nghị của Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng,

QUYẾT ĐỊNH

Điều 1. Phụ lục phân loại dư nợ (kèm theo biểu K3 – Báo cáo dư nợ của khách hàng) trong Quy chế hoạt động thông tin tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 1117/2004/QĐ-NHNN ngày 08 tháng 9 năm 2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước được sửa đổi, bổ sung như sau:

PHỤ LỤC PHÂN LOẠI DƯ NỢ

(Kèm theo biểu K3 – Báo cáo dư nợ của khách hàng)

STT	Ký hiệu	Phân loại dư nợ	TK hạch toán
			VNĐ	Ngoại tệ và vàng
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)
		DƯ NỢ CHO VAY NGẮN HẠN
01	21N1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2111	2141
02	21N2	Dư nợ cần chú ý	2112	2142
03	21N3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2113	2143
04	21N4	Dư nợ nghi ngờ	2114	2144
05	21N5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2115	2145
		DƯ NỢ CHO VAY TRUNG HẠN
06	21T1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2121	2151
07	21T2	Dư nợ cần chú ý	2122	2152
08	21T3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2123	2153
09	21T4	Dư nợ nghi ngờ	2124	2154
10	21T5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2125	2155
		DƯ NỢ CHO VAY DÀI HẠN
11	21D1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2131	2161
12	21D2	Dư nợ cần chú ý	2132	2162
13	21D3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2133	2163
14	21D4	Dư nợ nghi ngờ	2134	2164
15	21D5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2135	2165
		DƯ NỢ CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU VÀ CÁC GIẤY TỜ CÓ GIÁ
16	2201	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2211	2221
17	2202	Dư nợ cần chú ý	2212	2222
18	2203	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2213	2223
19	2204	Dư nợ nghi ngờ	2214	2224
20	2205	Dư nợ có khả năng mất vốn	2215	2225
		DƯ NỢ CHO THUÊ TÀI CHÍNH
21	2301	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2311	2321
22	2302	Dư nợ cần chú ý	2312	2322
23	2303	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2313	2323
24	2304	Dư nợ nghi ngờ	2314	2324
25	2305	Dư nợ có khả năng mất vốn	2315	2325
		DƯ NỢ CÁC KHOẢN PHẢI TRẢ THAY KHÁCH HÀNG
26	2402	Dư nợ cần chú ý	2412	2422
27	2403	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2413	2423
28	2404	Dư nợ nghi ngờ	2414	2424
29	2405	Dư nợ có khả năng mất vốn	2415	2425
		DƯ NỢ CHO VAY VỐN NHẬN TRỰC TIẾP TỪ CÁC TỔ CHỨC QUỐC TẾ
30	25A1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2511	2541
31	25A2	Dư nợ cần chú ý	2512	2542
32	25A3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2513	2543
33	25A4	Dư nợ nghi ngờ	2514	2544
34	25A5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2515	2545
		DƯ NỢ CHO VAY VỐN NHẬN CỦA CHÍNH PHỦ
35	25B1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2521	2551
36	25B2	Dư nợ cần chú ý	2522	2552
37	25B3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2523	2553
38	25B4	Dư nợ nghi ngờ	2524	2554
39	25B5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2525	2555
		DƯ NỢ CHO VAY VỐN NHẬN CỦA CÁC TỔ CHỨC, CÁ NHÂN KHÁC
40	25C1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2531	2561
41	25C2	Dư nợ cần chú ý	2532	2562
42	25C3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2533	2563
43	25C4	Dư nợ nghi ngờ	2534	2564
44	25C5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2535	2565
		DƯ NỢ CHO VAY VỐN ĐẶC BIỆT
45	27A1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2711
46	27A2	Dư nợ cần chú ý	2712
47	27A3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2713
48	27A4	Dư nợ nghi ngờ	2714
49	27A5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2715
		DƯ NỢ CHO VAY THANH TOÁN CÔNG NỢ
50	27B1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2721
51	27B2	Dư nợ cần chú ý	2722
52	27B3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2723
53	27B4	Dư nợ nghi ngờ	2724
54	27B5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2725
		DƯ NỢ CHO VAY ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN THEO KẾ HOẠCH NHÀ NƯỚC
55	27C1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2731
56	27C2	Dư nợ cần chú ý	2732
57	27C3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2733
58	27C4	Dư nợ nghi ngờ	2734
59	27C5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2735
		DƯ NỢ CHO VAY KHÁC
60	27D1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	2751
61	27D2	Dư nợ cần chú ý	2752
62	27D3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	2753
63	27D4	Dư nợ nghi ngờ	2754
64	27D5	Dư nợ có khả năng mất vốn	2755
		DƯ NỢ CHỜ XỬ LÝ
65	2801	Dư nợ chờ xử lý có tài sản xiết nợ, gán nợ	281
66	2802	Dư nợ có tài sản thế chấp liên quan đến vụ án chờ xét xử	282
67	2803	Dư nợ tồn đọng có tài sản đảm bảo	283
68	2804	Dư nợ tồn đọng không có tài sản bảo đảm và không còn đối tượng để thu hồi	284
69	2805	Dư nợ tồn đọng không có tài sản bảo đảm nhưng con nợ đang tồn tại và hoạt động	285
		DƯ NỢ ĐƯỢC KHOANH
70	2901	Dư nợ cho vay ngắn hạn được khoanh	291
71	2902	Dư nợ cho vay trung hạn được khoanh	292
72	2903	Dư nợ cho vay dài hạn được khoanh	293
		DƯ NỢ CHO VAY ĐẦU TƯ THEO HỢP ĐỒNG NHẬN ỦY THÁC
73	98A1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	9811
74	98A2	Dư nợ cần chú ý	9812
75	98A3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	9813
76	98A4	Dư nợ nghi ngờ	9814
77	98A5	Dư nợ có khả năng mất vốn	9815
		DƯ NỢ CHO VAY THEO HỢP ĐỒNG NHẬN TÀI TRỢ
78	98B1	Dư nợ đủ tiêu chuẩn	9821
79	98B2	Dư nợ cần chú ý	9822
80	98B3	Dư nợ dưới tiêu chuẩn	9823
81	98B4	Dư nợ nghi ngờ	9824
82	98B5	Dư nợ có khả năng mất vốn	9825

Trong đó: Cột (4) và (5) là tài khoản hạch toán theo Hệ thống tài khoản kế toán của các TCTD ban hành theo Quyết định số 807/2005/QĐ-NHNN ngày 01/6/2005 và  Quyết định số 479/2004/QĐ-NHNN ngày 29/4/2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước”.

Điều 2. Quyết định này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo.

Điều 3. Chánh Văn phòng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Trung tâm Thông tin tín dụng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, Trưởng Văn phòng Đại diện tại thành phố Hồ Chí Minh, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng, các tổ chức, cá nhân có liên quan chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này./.

Nơi nhận: - Ban Lãnh đạo NHNN (để báo cáo); - Văn phòng Chính phủ (2 bản); - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Như điều 3 (để thực hiện); - Lưu: VP, PC, CIC.

KT/ THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC PHÓ THỐNG ĐỐC Vũ Thị Liên

Tiếng Anh (English)

THE STATE BANK OF VIETNAM ------------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence- Freedom Happiness -----------
No. 1003/2005/QD-NHNN	Hanoi, July 08, 2005

DECISION

ON THE AMENDMENT, SUPPLEMENT OF THE APPENDIX ON THE CLASSIFICATION OF OUTSTANDING LOANS (ATTACHED TO FORM K3 REPORT ON THE CUSTOMERS OUTSTANDING LOANS) IN THE REGULATION ON THE CREDIT INFORMATION ACTIVITY ISSUED IN CONJUNCTION WITH THE DECISION NO.1117/2004/QD-NHNN DATED 08 SEPTEMBER 2004 OF THE GOVERNOR OF THE STATE BANK

THE GOVERNOR OF THE STATE BANK

- Pursuant to the Law on the State Bank of Vietnam in 1997 and the Law on the amendment, supplement of several Articles of the Law on the State Bank of Vietnam in 2003;
- Pursuant to the Law on Credit Institutions in 1997 and the Law on the amendment, supplement of several Articles of the Law on Credit Institutions in 2004;
- Pursuant to the Decree No. 52/2003/ND-CP dated 19 May 2003 of the Government providing for the function, assignment, authority and organizational structure of the State Bank of Vietnam;
- Upon the proposal of the Director of the Credit Information Center,

DECIDES:

Article 1. The Appendix on the classification of outstanding loans (attached to Form K3 Report on the customers outstanding loans) in the Regulation on the credit information activity issued in conjunction with the Decision No.1117/2004/QD-NHNN dated 08 September 2004 of the Governor of the State Bank shall be amended, supplemented as follows:

Appendix on the classification of outstanding loans

(Attached to Form K3 - Report on the customers outstanding loans)

...

...

...

Symbol

Classification of outstanding loans

Account

VND

Foreign currency and gold

(1)

(2)

(3)

(4)

...

...

...

SHORT -TERM LOANS OUTSTANDING

01

21N1

Pass

2111

...

...

...

02

21N2

Special mention

2112

2142

03

21N3

Substandard

2113

...

...

...

04

21N4

Doubtful

2114

2144

05

21N8

Potentially irrecoverable

2115

...

...

...

MEDIUM -TERM LOANS OUTSTANDING

06

21T1

Pass

2121

...

...

...

07

21T2

Special mention

2122

2152

08

21T3

Substandard

2123

...

...

...

09

21T4

Doubtful

2124

2154

10

21T5

Potentially irrecoverable

2125

...

...

...

LONG -TERM LOANS OUTSTANDING

11

21D1

Pass

2131

...

...

...

12

21D2

Special mention

2132

2152

13

21D3

Substandard

2133

...

...

...

14

21D4

Doubtful

2134

2154

15

21D5

Potentially irrecoverable

2135

...

...

...

OUTSTANDING DEBTS FROM THE DISCOUNT OF COMMERCIAL PAPERS AND VALUABLE PAPERS

16

2201

Pass

2211

...

...

...

17

2202

Special mention

2212

2222

18

2203

Substandard

2213

...

...

...

19

2204

Doubtful

2214

2224

20

2205

Potentially irrecoverable

2215

...

...

...

OUTSTANDING DEBTS FROM FINANCE LEASING

21

2301

Pass

2311

...

...

...

22

2302

Special mention

2312

23

2303

Substandard

2313

...

...

...

24

2304

Doubtful

2314

25

2305

Potentially irrecoverable

2315

...

...

...

OUTSTANDING DEBTS FROM AMOUNTS PAID IN LIEU OF CUSTOMERS

26

2402

Special mention

2411

...

...

...

27

2403

Substandard

2412

2422

28

2404

Doubtful

2413

...

...

...

29

2405

Potentially irrecoverable

2418

2428

OUTSTANDING LOANS FROM FUNDS DIRECTLY RECEIVED FROM INTERNATIONAL ORGANIZATIONS

...

...

...

30

25A1

Pass

2511

2541

31

25A2

Special mention

2512

...

...

...

32

25A3

Substandard

2513

2543

33

25A4

Doubtful

2514

...

...

...

34

25A5

Potentially irrecoverable

2515

2545

OUTSTANDING LOANS FROM FUNDS DIRECTLY RECEIVED FROM THE GOVERNMENT

...

...

...

35

25B1

Pass

2521

2551

36

25B2

Special mention

2522

...

...

...

37

25B3

Substandard

2523

2553

38

25B4

Doubtful

2524

...

...

...

39

25B5

Potentially irrecoverable

2525

2555

OUTSTANDING LOANS FROM FUNDS RECEIVED FROM OTHER ORGANIZATIONS, INDIVIDUALS

...

...

...

40

25C1

Pass

2531

2561

41

25C2

Special mention

2532

...

...

...

42

25C3

Substandard

2533

2563

43

25C4

Doubtful

2538

...

...

...

44

25C5

Potentially irrecoverable

OUTSTANDING LOANS FROM SPECIAL FUNDS SOURCE

...

...

...

45

27A1

Pass

2711

46

27A2

Special mention

2712

...

...

...

47

27A3

Substandard

2713

48

27A4

Doubtful

2714

...

...

...

49

27A5

Potentially irrecoverable

2715

OUTSTANDING LOANS FOR DEBT REPAYMENT

...

...

...

50

27B1

Pass

2721

51

27B2

Special mention

2722

...

...

...

52

27B3

Substandard

2723

53

27B4

Doubtful

2728

...

...

...

54

27B5

Potentially irrecoverable

281

OUTSTANDING LOANS FOR INVESTMENT IN CAPITAL CONSTRUCTION UNDER THE STATE PLAN

...

...

...

55

27C1

Pass

2731

56

27C2

Special mention

2732

...

...

...

57

27C3

Substandard

2733

58

27C4

Doubtful

2734

...

...

...

59

27C5

Potentially irrecoverable

2735

OTHER OUTSTANDING LOANS

...

...

...

60

27D1

Pass

2751

61

27D2

Special mention

2752

...

...

...

62

27D3

Substandard

2753

63

27D4

Doubtful

2754

...

...

...

64

27D5

Potentially irrecoverable

2755

OUTSTANDING DEBTS PENDING SETTLEMENT

...

...

...

65

2801

Outstanding balance of debts pending settlement secured by foreclosed assets

281

66

2802

Outstanding balance of debts secured by the pledged assets which are caught in a suitcase pending litigation

282

...

...

...

67

2803

Outstanding balance of unsettled debts with security assets

283

68

2804

Outstanding balance of unsettled debts without security assets and without debtor for debts recovery

284

...

...

...

69

2805

Outstanding balance of unsettled debts without security assets but the debtor still exists and is operating

285

OUTSTANDING BALANCE OF DEBTS FROZEN

...

...

...

70

2901

Outstanding balance of short-term lending debts frozen

291

71

2902

Outstanding balance of medium-term lending debts frozen

292

...

...

...

72

2903

Outstanding balance of long-term lending debts frozen

293

OUTSTANDING LOANS FOR INVESTMENT UNDER TRUST CONTRACT

...

...

...

73

98A1

Pass

9811

74

98A2

Special mention

9812

...

...

...

75

98A3

Substandard

9813

76

98A4

Doubtful

9814

...

...

...

77

98A5

Potentially irrecoverable

9815

OUTSTANDING LOANS UNDER FINANCING CONTRACT

...

...

...

78

98B1

Pass

9821

79

98B2

Special mention

9822

...

...

...

80

98B3

Substandard

9823

81

98B4

Doubtful

9824

...

...

...

82

98B5

Potentially irrecoverable

9825

Of which: Column (4) and column (5) reflect accounts which are recorded under the Accounts System of Credit Institutions issued in conjunction with the Decision No. 807/2005/QD-NHNN dated 01/6/2005 and the Decision No. 479/2004/QD-NHNN dated 29 April 2004 of the Governor of the State Bank.

Article 2. This Decision shall be effective after 15 days since its publication in the Official Gazette.

Article 3. The Director of Administrative Department, Heads of units of the State Bank, the Director of the Credit information Center, General Managers of the State Banks branches in provinces, cities under the central Governments management, Chief of Representative Office in Hochiminh City, the Chairperson of the Board of Directors, General Directors (Directors) of credit institutions, related organizations, individuals shall be responsible for the implementation of this Decision.

...

...

...

FOR THE GOVERNOR OF THE STATE BANK
DEPUTY GOVERNOR




Vu Thi Lien