Quyết định 18/1998/QĐ-NHNN7 quy định trạng thái ngoại tệ đối với Tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hối

• Số hiệu: 18/1998/QĐ-NHNN7
• Loại văn bản: Quyết định
• Nơi ban hành: Ngân hàng Nhà nước
• Người ký: Lê Đức Thuý
• Ngày ban hành: 10/01/1998

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC ********	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ********
Số: 18/1998/QĐ-NHNN7	Hà Nội, ngày 10 tháng 1 năm 1998

QUYẾT ĐỊNH

BAN HÀNH QUY ĐỊNH VỀ TRẠNG THÁI NGOẠI TỆ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC PHÉP KINH DOANH NGOẠI HỐI

THỐNG ĐỐC NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

Căn cứ Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước công bố theo Lệnh số 37-LCT/HĐNN8 ngày 24-5-1990 của Chủ tịch Hội đồng Nhà nước nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;
Căn cứ Nghị định số 15/CP ngày 02-03-1993 của Chính phủ về nhiệm vụ, quyền hạn và trách nhiệm quản lý Nhà nước của Bộ, cơ quan ngang Bộ;
Theo đề nghị của Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối;

QUYẾT ĐỊNH

Điều 1: Nay ban hành kèm theo Quyết định này Quy định về trạng thái ngoại tệ đối với các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hối.

Điều 2: Quyết định này có hiệu lực thi hành sau 15 ngày kể từ ngày ký và thay thế Quyết định 204/QĐ-NH7 ngày 20-9-1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy chế tạm thời về trạng thái ngoại hối đối với các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hối.

Điều 3: Chánh văn phòng Thống đốc, Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối, Chánh thanh tra Ngân hàng Nhà nước, Vụ trưởng Vụ, Cục có liên quan ở Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, Thành phố, Tổng giám đốc (giám đốc) tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hối chịu trách nhiệm thi hành Quyết định này.

Lê Đức Thuý (Đã ký)

QUY ĐỊNH

VỀ TRẠNG THÁI NGOẠI TỆ ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG ĐƯỢC PHÉP KINH DOANH NGOẠI HỐI
(Ban hành kèm theo Quyết định số 18/1998/QĐ-NHNN7 ngày 10 tháng 01 năm 1998 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước)

I. QUY ĐỊNH CHUNG:

Điều 1: Mục đích

Quy định về trạng thái ngoại tệ nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các tổ chức tín dụng có hoạt động ngoại tệ, góp phần từng bước hoàn chỉnh thị trường hối đoái và đưa hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các tổ chức tín dụng hoà nhập vào thị trường tài chính quốc tế.

Điều 2: Đối tượng áp dụng:

Quy định về trạng thái ngoại tệ áp dụng đối với các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại hối bao gồm: Ngân hàng Thương mại quốc doanh, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển, Ngân hàng Thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh và các Công ty tài chính.

Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam không thuộc phạm vi điều chỉnh của quy định này.

Điều 3: Trong Quy định này các thuật ngữ dưới đây sẽ được hiểu như sau:

1. "Ngoại tệ" là các đồng tiền được tổ chức tín dụng sử dụng trong kinh doanh, trừ đồng Việt Nam.

2. "Trạng thái ngoại tệ" của mỗi ngoại tệ là chênh lệch giữa tổng tài sản Có và tổng tài sản Nợ của ngoại tệ đó, bao gồm cả các tài khoản ngoại bảng tương ứng.

Trường hợp tổng tài sản Có lớn hơn tổng tài sản Nợ, sẽ phát sinh trạng thái ngoại tệ dư thừa.

Trường hợp tổng tài sản Có nhỏ hơn tổng tài sản Nợ, sẽ phát sinh trạng thái ngoại tệ dư thiếu.

Trường hợp tổng tài sản Có bằng tổng tài sản Nợ, trạng thái ngoại tệ cân bằng.

3. "Tổng trạng thái ngoại tệ dư thừa" là tổng các trạng thái ngoại tệ dư thừa của các ngoại tệ có trạng thái dư thừa. "Tổng trạng thái ngoại tệ dư thiếu" là tổng các trạng thái ngoại tệ dư thiếu của các ngoại tệ có trạng thái dư thiếu.

4. "Trạng thái ngoại tệ cuối ngày" là trạng thái ngoại tệ tại thời điểm đóng cửa của ngày giao dịch.

5. "Tổng trạng thái ngoại tệ cuối ngày" là Tổng trạng thái ngoại tệ tại thời điểm đóng cửa của ngày giao dịch.

6. "Giới hạn trạng thái ngoại tệ" là mức trạng thái ngoại tệ dư thừa, dư thiếu tối đa mà tổ chức tín dụng được phép duy trì.

Điều 4: Các giao dịch phát sinh trạng thái ngoại tệ bao gồm: các giao dịch mua, bán ngoại tệ giao ngay (spot), kỳ hạn (forward).

II. CÁC QUY ĐỊNH CỤ THỂ:

Điều 5: Các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ (trừ chi nhanh Ngân hàng nước ngoài), phải tuân thủ các quy định về giới hạn trạng thái ngoại tệ sau đây:

1. Tổng trạng thái ngoại tệ dư thừa cuối ngày không được vượt quá 30% vốn tự có của tổ chức tín dụng.

2. Tổng trạng thái ngoại tệ dư thiếu cuối ngày không được vượt quá 30% vốn tự có của tổ chức tín dụng.

3. Trạng thái dư thừa, hoặc dư thiếu của đồng đô la Mỹ cuối ngày của các Tổ chức tín dụng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.

Điều 6: Các Tổ chức tín dụng phải tiến hành mua hoặc bán ngoại tệ để cuối ngày đảm bảo trạng thái ngoại tệ trong mức giới hạn quy định tại điều 5 của quy định này.

Điều 7: Vốn tự có sử dụng trong tính toán trạng thái ngoại tệ được tính toán theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước.

Điều 8: Nguyên tắc tính trạng thái ngoại tệ:

1. Nguyên tắc tính trạng thái của từng ngoại tệ: lấy tổng tài sản Có của một ngoại tệ trừ đi tổng tài sản Nợ của ngoại tệ đó, bao gồm cả các tài khoản ngoại bảng tương ứng, các khoản mua, bán ngoại tệ có kỳ hạn.

2. Nguyên tắc tính Tổng trạng thái ngoại tệ: Quy đổi trạng thái ngoại tệ của từng ngoại tệ sang đồng Việt Nam. Sau đó cộng tất cả các trạng thái ngoại tệ dư thừa với nhau để tính Tổng trạng thái ngoại tệ dư thừa, cộng tất cả các trạng thái ngoại tệ dư thiếu với nhau để tính Tổng trạng thái ngoại tệ dư thiếu. Tính tỷ lệ phần trăm của từng Tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có.

3. Tỷ giá quy đổi để tính tổng trạng thái ngoại tệ áp dụng tỷ giá giao dịch giao ngay cuối ngày của Tổ chức tín dụng.

III. CHẾ ĐỘ BÁO CÁO:

Điều 9: Hàng ngày, trước 10 giờ sáng, các Tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ phải gửi báo cáo doanh số mua bán ngoại tệ của ngày hôm trước về Ngân hàng Nhà nước (Vụ Quản lý Ngoại hối) theo mẫu báo cáo doanh số mua bán (mẫu đính kèm quy định này).

Hàng tháng, vào các ngày 15 và ngày cuối tháng, Tổng giám đốc (giám đốc) tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ (trừ chi nhánh Ngân hàng nước ngoài), báo cáo trạng thái ngoại tệ tại thời điểm báo cáo của toàn hệ thống, theo mẫu đính kèm cho Ngân hàng Trung ương (Vụ Quản lý Ngoại hối). Báo cáo gửi về chậm nhất sau 3 ngày kể từ ngày báo cáo.

IV. XỬ LÝ VI PHẠM:

Điều 10: Những vi phạm về chế độ báo cáo sẽ bị xử lý hoặc theo pháp luật, hoặc theo các hình thức sau:

1. Cảnh cáo đối với trường hợp gửi báo cáo chậm.

2. Đình chỉ một phần hoặc toàn bộ hoạt động mua bán ngoại tệ đối với trường hợp thường xuyên gửi báo cáo chậm hoặc không gửi báo cáo.

Điều 11: Những vi phạm giới hạn trạng thái ngoại hối sẽ bị xử lý hoặc theo pháp luật hoặc theo các hình thức sau:

1. Cảnh cáo đối với trường hợp vi phạm lần thứ nhất và trong ngày làm việc tiếp theo, tổ chức tín dụng phải mua hoặc bán ngoại tệ để đưa trạng thái ngoại tệ về mức giới hạn cho phép.

2. Đình chỉ một phần hoặc toàn bộ hoạt động mua bán ngoại tệ đối với trường hợp vi phạm lần thứ 2 cho đến khi Tổ chức tín dụng đưa trạng thái ngoại tệ về mức giới hạn cho phép.

3. Vi phạm lần thứ 3 sẽ bị thu hồi giấy phép kinh doanh ngoại tệ.

V. TỔ CHỨC THỰC HIỆN:

Điều 12: Vụ trưởng Vụ Quản lý Ngoại hối chịu trách nhiệm phối hợp với các Vụ, Cục, các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước có liên quan để phổ biến, tổ chức thực hiện Quy định này. Hàng tháng tổng hợp và báo cáo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tình hình hoạt động kinh doanh ngoại tệ của toàn hệ thống các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ, đồng thời gửi cho các Vụ, Cục, các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước có liên quan để phối hợp chỉ đạo và giám sát.

Điều 13: Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát tình hình thực hiện chế độ báo cáo, chấp hành quy định về giới hạn trạng thái ngoại tệ và hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ.

Điều 14: Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước các tỉnh, thành phố chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát tình hình thực hiện chế độ báo cáo, chấp hành quy định về giới hạn trạng thái ngoại tệ và hoạt động kinh doanh ngoại tệ của các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ trên địa bàn.

Điều 15: Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng được phép kinh doanh ngoại tệ đã nói ở Điều 2 chịu trách nhiệm thực hiện các quy định của quy định này.

Điều 16: Mọi sửa đổi, bổ sung các điều khoản trong Quy định này do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quyết định.

Tiếng Anh (English)

STATE BANK OF VIETNAM	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence-Freedom-Happiness
No. 18/1998/QD-NHNN7	Hanoi, January 10^th, 1998

DECISION

ON THE ISSUANCE OF THE RULE ON FOREIGN CURRENCY POSITION FOR CREDIT INSTITUTIONS AUTHORISED TO ENGAGE IN FOREIGN EXCHANGE BUSINESS

THE GOVERNOR OF THE STATE BANK

Pursuant to the Ordinance on the State Bank of Vietnam promulgated by the Decree No 37/LCT/HDNN8 dated 23 May, 1990 of the Chairman of the State Council of the Socialist Republic of Vietnam.
Pursuant to Decree No. 15/CP dated 02 March, 1989 of the Government stipulating the assignment, authority, responsibility of state management of Ministries and ministerial-level agencies.
Upon the proposal of the Director of the Foreign Exchange Control Department.

DECIDES

Article 1.

To issue in conjunction with this Decision the Rule on foreign currency position for credit institutions authorised to engage in foreign exchange business.

Article 2.

...

...

...

Article 3.

Head of Governor office, relevant departments of the State Bank, General Managers of State Bank in the provinces and cities, the Director of Foreign Exchange Control Department, the Chief Inspector of the State Bank and Director General (Directors) of the credit institutions authorised to engage in foreign exchange business shall be responsible to enforce this decision.

FOR THE GOVERNOR OF THE STATE BANK
DEPUTY GOVERNOR



Le Duc Thuy

RULE

ON FOREIGN EXCHANGE POSITION FOR CREDIT INSTITUTIONS AUTHORISED TO ENGAGE IN FOREIGN EXCHANGE BUSINESS
(issued in conjunction with Decision No. 18/1998/QD-NHNN7 of the Governor of the State Bank of Vietnam dated 10 January 1998)

I. GENERAL PROVISIONS

...

...

...

The Rule on foreign currency position is to ensure the efficiency the foreign currency business of the credit institutions which engage in foreign currency activities, contributing step by step to make the foreign exchange market complete and to integrate the foreign currency activities of credit institutions into the international financial markets.

Article 2. Entities to apply

The Rule on foreign currency position shall be applied to credit institutions authorised to engage in foreign exchange business including state-owned commercial banks, banks for investment and development, joint stock commercial banks, joint venture banks and finance companies.

Foreign banks branches operating in Vietnam shall not be subject to this Decision.

Article 3. In this Rule, the following terms shall be interpreted as follows:

1. Foreign currency is the currencies used by credit institutions in their business except for the Vietnamese Dong.

2. Foreign currency position of each foreign currency is the difference between the total assets and total liabilities denominated in this currency, including the respective off-balance sheet items.

If the total assets are larger than the total liabilities, there occurs the foreign currency long position.

If the total assets are less than the liabilities, there occurs the foreign currency short position.

...

...

...

3. "The total foreign currencies long position "is the sum of the long position of foreign currencies. "The total foreign currency short position" is the sum of short position of foreign currencies which are in a short position.

4. The foreign currency position at the end of the day is the foreign currency position at the close of a business day.

5. "The total foreign currencies positions at the end of the day is the total foreign currencies positions at the close of a business day.

6. "Limits of foreign currency position" is the maximum levels of foreign exchange long position and short position the credit institutions are permitted to maintain.

Article 4.

Transactions, which give rise to a foreign currency position, shall include selling or buying spot and forward transactions.

II. DETAILED PROVISIONS

Article 5.

Credit institutions authorised to engage in foreign exchange business (except foreign banks' branches) shall comply with the following regulation on limits of foreign currency positions:

...

...

...

2. The total foreign currencies short position at the close of a business day shall not exceed 30% of the own capital of a credit institution.

3. The US Dollar long or short position at the close of a business day of a credit institution shall not exceed 15% of the own capital of a credit institution.

Article 6.

Credit institutions shall buy or sell foreign currency so as to ensure the foreign currency position at a close of a business day to be within the limits provided for in Article 5 of this Rule.

Article 7.

The own capital used in the calculation of the foreign currency position shall be calculated in accordance with the current provision of the State Bank.

Article 8. Principles to calculate the foreign currency position

1. Principle to calculate the position of each foreign currency: to subtract the total liabilities denominated in one foreign currency from its total asset denominated in that currency, including the respective off-balance sheet items and the forward transactions.

2. The principles to calculate the total foreign currencies position: to convert the position of each foreign currency to Vietnamese Dong. Then, add all the foreign currencies long position in order to arrive at the total long position and add all foreign currency short position to arrive at the total short position to calculate the ratio of each total position to the own capital.

...

...

...

III. REPORTING REQUIREMENT

Article 9.

Credit institutions authorised to engage in foreign exchange business shall, every day before 10 am, submit a return of total value of buying and selling transaction of the previous day to the State Bank (Department of Foreign Exchange Control) using the pro-forma for the return of value of buying and selling transaction (attached to this Rule).

The General Director (Director) of credit institutions authorised to engage in foreign exchange business (except for foreign bank branches) shall, every month on the 15th and the last day of the month, submit to the State Bank (Department of Foreign Exchange Control), a return on the foreign currency position of the whole system as of the reporting day, in accordance with the pro-forma attached. The return shall be submitted at the latest, 3 days after the reporting.

IV. DEALING WITH VIOLATIONS

Article 10.

Violations of reporting requirement shall be dealt with in accordance with provisions of the laws or in the following manner:

1. Warning in case of late submission of return; and

2. Termination of a part of or the entire foreign currency buying and selling activities in case of continuous late submission of returns or no return is submitted.

...

...

...

Violations of limits of foreign currency positions shall be dealt with in accordance with provisions of the laws or the following manner:

1. Reprimand for the first violation and on the subsequent business day, the credit institution shall either buy or sell foreign currency in order to bring the position back to the permitted limits;

2. Termination of a part of or the entire foreign currency buying and selling activities in case of the second violation until the credit institution returns to the permitted limits; and

3. If the third violation occurs, the licence for foreign currency business shall be revoked.

V. IMPLEMENTING ORGANISATION

Article 12.

The Director of the Department of Foreign Exchange Control shall be responsible to coordinate with the relevant departments; the State Bank branches to disseminate, organise the implementation of this Rule, consolidate and report to the Governor of the State Bank of the performance of foreign exchange transaction in the system of the credit institutions authorised to engage in foreign exchange business and distribute copies of this report to other relevant departments and State Bank branches for cooperation in providing the guidance and supervision.

Article 13.

The Chief Inspector of the State Bank shall be responsible for examining and supervising the status of compliance with the reporting requirement, provision on the limits of foreign currency positions and foreign currency transaction performance of credit institutions authorised to engage in foreign exchange business.

...

...

...

General managers of State Bank branches in cities and provinces shall be responsible for the examination and supervision of the status of compliance with the reporting requirement and the limits of foreign currency positions and foreign currency transaction performance of the credit institutions authorised to engage in foreign exchange business in the localities.

Article 15.

General Directors (Directors) of the credit institutions authorised to engage in foreign exchange business mentioned in Article 2 shall be responsible for implementation of the provisions of this Rule.

Article 16:

Any change or supplement to the provisions of this Rule shall be decided upon by the Governor of the State Bank.

FOR THE GOVERNOR OF THE STATE BANK
DEPUTY GOVERNOR




Le Duc Thuy