Nghị quyết 62/NQ-HĐND 2023 dự toán thu chi ngân sách địa phương Kon Tum năm 2024

• Số hiệu: 62/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Kon Tum
• Người ký: Dương Văn Trang
• Ngày ban hành: 10/12/2023

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KON TUM -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 62/NQ-HĐND	Kon Tum, ngày 10 tháng 12 năm 2023

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG VÀ PHÂN BỔ NGÂN SÁCH CẤP TỈNH NĂM 2024

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KON TUM
KHÓA XII KỲ HỌP THỨ 6

Căn cứ Luật tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Quản lý nợ công ngày 23 tháng 11 năm 2017;

Căn cứ Thông tư số 51/2023/TT-BTC ngày 17 tháng 7 năm 2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn Xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2024, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2024-2026;

Căn cứ Nghị quyết số 105/2023/QH15 ngày 10 tháng 11 năm 2023 của Quốc hội khóa XV về phân bổ ngân sách Trung ương năm 2024;

Căn cứ Quyết định số 1600/QĐ-TTg ngày 10 tháng 12 năm 2023 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2024;

Căn cứ Quyết định số 1602/QĐ-TTg ngày 10 tháng 12 năm 2023 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao chi tiết dự toán ngân sách nhà nước năm 2024;

Xét Tờ trình số 175/TTr-UBND ngày 23 tháng 11 năm 2023 của Ủy ban nhân dân tỉnh về dự toán thu, chi ngân sách địa phương và phân bổ ngân sách cấp tỉnh năm 2024; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; Báo cáo số 450/BC-UBND ngày 05 tháng 12 năm 2023 của Ủy ban nhân dân tỉnh về việc tiếp thu, giải trình ý kiến thẩm tra của các Ban Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Quyết định dự toán thu, chi ngân sách địa phương tỉnh Kon Tum năm 2024 (chi tiết tại các biểu kèm theo) với các chỉ tiêu sau:

1. Dự toán thu ngân sách năm 2024

- Dự toán thu NSNN trên địa bàn:

4.600.000 triệu đồng

Trong đó, dự toán tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao 1.345.600 triệu đồng; Tăng thu tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước 1.400 triệu đồng.

- Dự toán thu ngân sách địa phương:

10.634.124 triệu đồng

2. Dự toán chi ngân sách năm 2024

Dự toán chi ngân sách địa phương quản lý:

10.702.624 triệu đồng

Bao gồm:

- Dự toán chi cân đối ngân sách địa phương (bao gồm cả bội chi ngân sách địa phương): 8.361.291 triệu đồng

+ Chi cân đối ngân sách địa phương: 8.292.791 triệu đồng

Trong đó: Chi đầu tư phát triển 1.027.220 triệu đồng, chi thường xuyên 5.777.927 triệu đồng, chi trả nợ lãi vay 2.100 triệu đồng, chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính 1.000 triệu đồng, dự phòng 165.856 triệu đồng, chi từ nguồn tăng thu các dự án khai thác quỹ đất, xử lý nhà đất, bán tài sản công,... so với dự toán Trung ương giao (phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế) 1.318.688 triệu đồng.

+ Chi đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương: 68.500 triệu đồng

- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu ngân sách Trung ương để thực hiện các chương trình mục tiêu, các chế độ, nhiệm vụ và chính sách theo quy định 2.341.333 triệu đồng.

Điều 2. Dự toán chi cân đối ngân sách tỉnh (bao gồm cả bội chi ngân sách địa phương): 3.965.144 triệu đồng

1. Dự toán chi cân đối ngân sách cấp tỉnh: 3.614.773 triệu đồng, trong đó:

- Chi đầu tư phát triển	415.220 triệu đồng;
- Chi thường xuyên	1.926.832 triệu đồng;
- Chi trả nợ lãi vay	2.100 triệu đồng;
- Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính	1.000 triệu đồng;

- Chi từ nguồn tăng thu các dự án khai thác quỹ đất, xử lý nhà đất, bán tài sản công,... so với dự toán Trung ương giao (phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế) 1.191.688 triệu đồng.

- Dự phòng 77.933 triệu đồng.

2. Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương: 68.500 triệu đồng

3. Chi bổ sung nhiệm vụ cụ thể cho ngân sách cấp huyện: 281.871 triệu đồng, trong đó: Bổ sung nhiệm vụ đầu tư xây dựng cơ bản nguồn vốn trong nước 158.209 triệu đồng; chi sự nghiệp quản lý đất đai từ nguồn 10% tiền sử dụng đất 59.000 triệu đồng (trong đó, chi từ nguồn tăng thu các dự án khai thác quỹ đất, xử lý nhà đất, bán tài sản công, ...so với dự toán Trung ương giao phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế 39.000 triệu đồng); nhiệm vụ cụ thể vốn sự nghiệp 64.662 triệu đồng.

Điều 3. Bổ sung từ nguồn ngân sách cấp tỉnh cho ngân sách huyện, thành phố 3.120.978 triệu đồng, bao gồm:

- Bổ sung cân đối ngân sách: 2.839.107 triệu đồng, trong đó: sổ bổ sung thực hiện tiền lương: 368.476 triệu đồng.

- Phân cấp vốn đầu tư phát triển; bổ sung nhiệm vụ cụ thể vốn sự nghiệp: 281.871 triệu đồng.

Điều 4. Tổ chức thực hiện

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh, Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Kon Tum Khóa XII Kỳ họp thứ 6 thông qua ngày 08 tháng 12 năm 2023./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Chính phủ; - Hội đồng dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội; - Ban Công tác đại biểu Quốc hội; - Bộ Tài chính; - Thường trực Tỉnh ủy; - Thường trực HĐND tỉnh; - Ủy ban nhân dân tỉnh; - Đoàn Đại biểu Quốc hội tỉnh; - Ủy ban Mặt trận Tổ quốc Việt Nam tỉnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - Các Ban HĐND tỉnh; - Văn phòng Tỉnh ủy; - Văn phòng Đoàn ĐBQH và HĐND tỉnh; - Văn phòng UBND tỉnh; - Các Sở, ban, ngành, đoàn thể của tỉnh; - Thường trực HĐND, UBND các huyện, thành phố; - Báo Kon Tum; - Đài PT-TH tỉnh; - Cổng thông tin điện tử tỉnh; - Lưu: VT, CTHĐ.

CHỦ TỊCH Dương Văn Trang

Biểu mẫu số 15

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2023	Ước thực hiện năm 2023	Dự toán năm 2024	So sánh (3)
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	10.809.697	14.233.224	10.634.124	-3.599.100	75%
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	4.014.300	3.748.873	4.130.600	381.727	110%
-	Thu NSĐP hưởng 100%	2.616.500	2.241.004	2.779.500	538.496	124%
-	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	1.397.800	1.507.869	1.351.100	-156.769	90%
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	6.795.397	6.800.774	6.503.524	-297.250	96%
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	3.646.673	3.646.673	4.162.191	515.518	114%
2	Thu bổ sung có mục tiêu	3.148.724	3.154.101	2.341.333	-812.768	74%
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính
IV	Thu kết dư		119.589		-119.589
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		3.563.989		-3.563.989
B	TỔNG CHI NSĐP	10.886.897	11.967.241	10.702.624	-184.273	98%
I	Tổng chi cân đối NSĐP	7.738.173	8.017.062	8.361.291	623.118	108%
1	Chi đầu tư phát triển (1)	1.009.037	1.624.027	1.027.220	18.183	102%
2	Chi thường xuyên	5.267.711	5.722.926	5.777.927	510.216	110%
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay (2)	2.200	10.245	2.100	-100	95%
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính (2)	1.000	1.000	1.000		100%
5	Dự phòng ngân sách	153.219		165.856	12.637	108%
	Trong đó: 2% bổ sung nguồn dự toán từ nguồn tăng thu so với dự toán Trung ương giao			26.940	26.940
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương
7	Chi từ nguồn tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (phân bổ chi đầu tư các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)	1.227.806	623.000	1.318.688	90.882	107%
	Trong đó: - Đã bao gồm 70% tăng thu từ nguồn thu tiền thuê đất, bán tài sản trên đất tạo nguồn CCTL theo quy định			131.571
	- Trích 10% thu tiền sử dụng đất, tiền thuê đất đe đầu tư cho công tác đo đạc, đăng ký đất đai, cấp Giấy chứng nhận, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai và đăng ký biến động, chỉnh lý hồ sơ địa chính thường xuyên theo Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011 của Thủ tướng Chính phủ			130.593
	- Trích 2% Quỹ phát triển đất tính từ nguồn thu tiền sử dụng đất giao tăng thu			22.553
	- Phân bổ chi đầu tư cấp tỉnh quản lý			1.033.971
8	Chi cho vay từ nguồn vốn trong nước (Ủy thác qua ngân hàng CSXH)		15.000
9	Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	77.200	20.864	68.500	-8.700	89%
II	Chi các chương trình mục tiêu	3.148.724	3.950.179	2.341.333	-807.391	74%
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	1.243.102	1.591.504	1.353.958	110.856
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.905.622	2.358.675	987.375	-918.247	52%
2.1	Chi đầu tư thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.825.767	2.273.443	823.220	-1.002.547	45%
2.2	Chi từ nguồn hỗ trợ thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định và một số chương trình mục tiêu	79.855	85.232	164.155	84.300	206%
III	Chi chuyển nguồn sang năm sau
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP (2)	77.200	20.864	68.500	-8.700	89%
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP (2)
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh					#DIV/0!
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP (2)	77.200	20.864	77.100	-100	370%
I	Vay để bù đắp bội chi	77.200	20.864	68.500	-8.700	328%
II	Vay để trả nợ gốc			8.600	8.600

Ghi chú: (1) Năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách, dự toán chi đầu tư phát triển ngân sách địa phương được xác định bằng định mức phân bổ chi đầu tư phát triển do Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định cộng với (+) số bội chi ngân sách địa phương (nếu có) hoặc trừ đi (-) số bội thu ngân sách địa phương và chi trả nợ lãi (nếu có).

(2) Theo quy định tại Điều 7, Điều 11 Luật NSNN, ngân sách huyện, xã không có nhiệm vụ chi trả nợ lãi vay, thu - chi quỹ dự trữ tài chính, bội chi NSĐP, vay và chi trả nợ gốc.

(3) Đối với các chỉ tiêu thu NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với ước thực hiện năm hiện hành.

Đối với các chỉ tiêu chi NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với dự toán năm hiện hành.

Biểu mẫu số 16

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2023		Dự toán năm 2024		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN	4.200.000	3.748.873	4.600.000	4.130.600	109,5%	110,2%
I	Thu nội địa	3.910.000	3.748.873	4.305.000	4.130.600	110,1%	110,2%
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý (1)	806.260	806.260	788.000	788.000	97,7%	97,7%
1.1	Thuế giá trị gia tăng	355.337	355.337	343.000	343.000	96,5%	96,5%
1.2	Thuế thu nhập doanh nghiệp	20.438	20.438	20.000	20.000	97,9%	97,9%
1.3	Thuế tài nguyên	430.485	430.485	425.000	425.000	98,7%	98,7%
-	Thuế tài nguyên nước	430.200	430.200	424.500	424.500	98,7%	98,7%
-	Thuế tài nguyên khác	285	285	500	500	175,4%	175,4%
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý (2)	52.640	52.640	50.000	50.000	95,0%	95,0%
2.1	Thuế giá trị gia tăng	37.065	37.065	30.000	30.000	80,9%	80,9%
2.2	Thuế thu nhập doanh nghiệp	14.969	14.969	19.500	19.500	130,3%	130,3%
2.3	Thuế tài nguyên	606	606	500	500	82,5%	82,5%
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (3)	1.500	1.500	1.000	1.000	66,7%	66,7%
3.1	Thuế giá trị gia tăng	1.080	1.080	500	500	46,3%	46,3%
3.2	Thuế thu nhập doanh nghiệp	420	420	500	500	119,0%	119,0%
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (4)	1.157.740	1.157.740	1.000.000	1.000.000	86,4%	86,4%
4.1	Thuế giá trị gia tăng	802.340	802.340	674.000	674.000	84,0%	84,0%
4.2	Thuế thu nhập doanh nghiệp	57.060	57.060	46.000	46.000	80,6%	80,6%
4.3	Thuế TTĐB hàng nội địa	2.960	2.960	3.000	3.000	101,4%	101,4%
4.4	Thuế tài nguyên	295.380	295.380	277.000	277.000	93,8%	93,8%
-	Thuế tài nguyên nước	272.800	272.800	248.160	248.160	91,0%	91,0%
-	Thuế tài nguyên khác	22.580	22.580	28.840	28.840	127,7%	127,7%
5	Thuế thu nhập cá nhân	122.000	122.000	115.000	115.000	94,3%	94,3%
6	Thuế bảo vệ môi trường	157.000	94.200	166.000	99.600	105,7%	105,7%
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước	62.800		99.600	99.600	158,6%
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu	94.200	94.200	66.400		70,5%
7	Lệ phí trước bạ	93.600	93.600	100.000	100.000	106,8%	106,8%
8	Thu phí, lệ phí	56.100	56.100	58.000	48.000	103,4%	85,6%
8.1	Phí và lệ phí trung ương			10.000
8.2	Phí và lệ phí địa phương	56.100	56.100	48.000	48.000	85,6%	85,6%
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	60	60
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	3.680	3.680	3.400	3.400	92,4%	92,4%
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	29.140	29.140	25.000	25.000	85,8%	85,8%
12	Thu tiền sử dụng đất	400.000	400.000	400.000	400.000	100,0%	100,0%
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	300	300	1.700	1.700	566,7%	566,7%
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	95.000	95.000	80.000	80.000	84,2%	84,2%
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	122.690	61.573	100.000	37.000	81,5%	60,1%
16	Thu khác ngân sách	79.670	42.460	67.300	32.300	84,5%	76,1%
17	Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác	620	620
18	Thu hồi vốn, thu cổ tức (5)	6.000	6.000	4.000	4.000	66,7%	66,7%
19	Lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước (5)
20	Chênh lệch thu chi Ngân hàng Nhà nước (5)
21	Tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (Bao gồm Ghi thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất tương ứng số tiền đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước)	726.000	726.000	1.345.600	1.345.600	185,3%	185,3%
	Trong đó: - Thu tiền thuê đất	154.327	154.327	208.291	208.291	135,0%	135,0%
	- Tiền bán tài sản trên đất	15.647	15.647	9.667	9.667
	- Tiền sử dụng đất	556.026	556.026	1.127.642	1.127.642
II	Thu từ dầu thô
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	290.000		295.000		101,7%
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu	283.789		288.000		101,5%
2	Thuế xuất khẩu	4.810		6.000		124,7%
3	Thuế nhập khẩu	700		500		71,4%
6	Thu phí, lệ phí			500
7	Thu khác	700
IV	Thu huy động đóng góp

Biểu mẫu số 17

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2023	Dự toán năm 2024	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	10.886.897	10.702.624	-184.273	98%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	7.738.173	8.361.291	623.118	108%
I	Chi đầu tư phát triển (1)	1.009.037	1.027.220	18.183	102%
1	Chi đầu tư cho các dự án	1.009.037	1.027.220	18.183	102%
	Trong đó: Chia theo lĩnh vực
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	24.894		-24.894
-	Chi khoa học và công nghệ
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	400.000	400.000		100%
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	77.000	80.000	3.000	104%
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Chi thường xuyên	5.267.711	5.777.927	510.216	110%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.409.053	2.653.298	244.245	110%
2	Chi khoa học và công nghệ (2)	16.929	17.641	712	104%
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay (2)	2.200	2.100	-100	95%
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính (2)	1.000	1.000		100%
V	Dự phòng ngân sách	153.219	165.856	12.637	108%
	Trong đó: 2% bổ sung nguồn dự toán từ nguồn tăng thu so với dự toán Trung ương giao (3)		26.940	26.940
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương
VII	Chi từ nguồn tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (phân bổ chi đầu tư các dự án, trích tỷ lệ % nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)	1.227.806	1.318.688	90.882	107%
	Trong đó: - Đã bao gồm 70% tăng thu từ nguồn thu tiền thuê đất, bán tài sản trên đất tạo nguồn CCTL theo quy định		131.571
	- Trích 10% thu tiền sử dụng đất, tiền thuê đất để đầu tư cho công tác đo đạc, đăng ký đất đai, cấp Giấy chứng nhận, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai và đăng ký biến động, chỉnh lý hồ sơ địa chính thường xuyên theo Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011 của Thủ tướng Chính phủ		130.593
	- Trích 2% Quỹ phát triển đất tỉnh từ nguồn thu tiền sử dụng đất giao tăng thu		22.553
IX	Chi từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	77.200	68.500	-8.700	89%
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	3.148.724	2.341.333	-807.391	74,4%
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	1.243.102	1.353.958	110.856	108,9%
1	Chương trình MTQG NTM	138.330	160.530	22.200
	Đầu tư	104.130	128.435	24.305
	Thường xuyên	34.200	32.095	-2.105
2	Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững	283.570	325.739	42.169
	Đầu tư	141.429	171.101	29.672
	Thường xuyên	142.141	154.638	12.497
3	Chương trình MTQG Phát triển KTXH vùng đồng bào DTTS&MN	821.202	867.689	46.487
	Đầu tư	429.596	498.724	69.128
	Thường xuyên	391.606	368.965	-22.641
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.905.622	987.375	-918.247	51,8%
II.1	Chi đầu tư thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	1.825.767	823.220	-1.002.547	45,1%
II.2	Chi từ nguồn hỗ trợ thực hiện các chế độ, chính sách theo quy định và một số chương trình mục tiêu	79.855	164.155	84.300	205,6%
1	Vốn ngoài nước
2	Vốn trong nước	79.855	164.155	84.300	205,6%
2.1	Hỗ trợ kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông	2.644	3.187	543	120,5%
a	Khối tỉnh	1.760	2.103	343	119,5%
-	Ban an toàn giao thông tỉnh	880	1.051	171	119,4%
-	Thanh tra giao thông	440	526	86	119,5%
-	Sở Giáo dục và Đào tạo tỉnh	35	40	5	114,3%
-	Sở Văn hóa Thể thao và DL	35	40	5	114,3%
-	UB mặt trận tổ quốc VN tỉnh	35	40	5	114,3%
-	Báo Kon Tum	35	45	10	128,6%
-	Tỉnh đoàn thanh niên	85	100	15	117,6%
-	Đài phát thanh Truyền hình	45	55	10	122,2%
-	Bộ Chỉ huy Quân sự tỉnh	30	50	20	166,7%
-	Sở Tư pháp	30	32	2	106,7%
-	Sở Thông tin Truyền thông	30	32	2	106,7%
-	Bộ đội biên phòng tỉnh Kon Tum	30	32	2	106,7%
-	Hội Cựu chiến binh tỉnh	30	35	5	116,7%
-	Hội chữ thập đỏ tỉnh Kon Tum	20	25	5	125,0%
b	Khối huyện	884	1.084	200	122,6%
2.2	Kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ (Sở Giao thông vận tải)	48.847	50.909	2.062	104,2%
-	Hỗ trợ Trạm Kiểm soát tải trọng xe số 54	300		-300
-	Sửa chữa các tuyến đường giao thông bị hư hỏng, xuống cấp	48.547	50.909	2.362	104,9%
+	Sửa chữa nền, mặt đường, công trình thoát nước, ATGT đoạn từ Km30 - Km39+930, đường tái định cư thủy điện PleiKrông	31.325		-31.325
+	Sửa chữa nền, mặt đường, công trình thoát nước, an toàn giao thông đoạn từ Km0 -Km39+500, Tỉnh lộ 673	17.222	17.000	-222	98,7%
+	Sửa chữa nền, mặt đường, công trình thoát nước, hệ thống an toàn giao thông đoạn Km0 - Km3 đường ĐH.53, đường từ cầu Đăk Ang đến xã Đăk Rơ Nga, đường giao thông từ đường Hồ Chí Minh đi xã Đăk Ang (Triển khi thực hiện sau khi đảm bảo đầy đủ hồ sơ theo quy trình quy định)		33.909	33.909
2.3	Kinh phí thực hiện Đề án bồi dưỡng cán bộ, công chức Hội Liên hiệp Phụ nữ các cấp và Chi hội trường Phụ nữ giai đoạn 2019-2025 (Hội Liên hiệp phụ nữ tỉnh)	230	259	29	112,6%
2.4	Hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ	2.000	1.000	-1.000	50,0%
-	Sở Khoa học và Công nghệ	700	300	-400	42,9%
-	Sở Kế hoạch và Đầu tư	650	400	-250	61,6%
-	Sở Công Thương	451	300	-151	66,6%
-	Sở Lao động - Thương binh và Xã hội	200		-200
2.5	Bổ sung thực hiện Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững	25.341	23.995	-1.346	94,7%
-	BQL rừng đặc dụng Đăk Uy	400	400		100,0%
-	BQL Vườn quốc gia Chư Mom Ray	6.400	5.186	-1.214	81,0%
-	BQL khu bảo tồn thiên nhiên Ngọc Linh	2.560	2.560		100,0%
-	BQL rừng phòng hộ Thạch Nham	465	449	-16	96,6%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Đăk Tô	86	384	298	446,5%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Ia H’Drai	5.534	5.393	-141	97,5%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Kon Plông	642	1.102	460	171,7%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Sa Thầy	3.986	3.254	-732	81,6%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Ngọc Hồi	4.459	4.237	-222	95,0%
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Kon Rẫy		25	25
-	UBND huyện Kon Plông	68	168	100	247,1%
-	Chi cục Kiểm lâm	400	737	337	184,3%
-	Ban Chỉ đạo, Văn phòng Ban chỉ đạo Chương trình	341	100	-241	29,3%
2.6	Hỗ trợ các Hội Văn học nghệ thuật địa phương (Hội Văn học nghệ thuật tỉnh)	433		-433
2.7	Hỗ trợ các Hội Nhà báo địa phương (Hội Nhà báo tỉnh)	160		-160
2.8	Kinh phí thực hiện Chương trình trợ giúp xã hội và PHCN cho người tâm thần, trẻ em tự kỷ và người rối nhiễu tâm trí; chương trình phát triển công tác xã hội (Sở Lao động - Thương binh và Xã hội)	200		-200
2.9	Kinh phí biên chế giáo viên tăng thêm		48.481	48.481
-	Sở Giáo dục và Đào tạo tỉnh		175	175
-	Khối huyện		48.306	48.306
2.10	Kinh phí thực hiện các chính sách an sinh xã hội		36.324	36.324
a	Khối tỉnh		26.671	26.671
-	Trường Cao đẳng Kon Tum		7.558	7.558
+	Chính sách hỗ trợ chi phí học tập và miễn giảm học phí theo quy định tại Nghị định số 81/2022/NĐ-CP ngày 27/08/2021 của Chính phủ (Theo Quyết định phê duyệt của UBND tỉnh)		2.830	2.830
+	Chính sách hỗ trợ học bổng đối với học sinh, sinh viên nội trú, có hộ khẩu vùng khó khăn theo Quyết định số 53/2015/QĐ-TTg ngày 20 tháng 10 năm 2015 của Thủ tướng Chính phủ		4.634	4.634
+	Kinh phí hỗ trợ ưu tiên tuyển sinh và hỗ trợ học tập đối với trẻ mẫu giáo, học sinh, sinh viên dân tộc thiểu số rất ít người theo Nghị định số 57/2017/NĐ-CP ngày 05/5/2017		94	94
-	Sở Lao động, Thương binh và Xã hội tỉnh		131	131
+	Kinh phí trợ giúp xã hội đối với đối tượng bảo trợ xã hội theo Nghị định số 20/2021/NĐ-CP ngày 15 tháng 3 năm 2021 của Chính phủ		131	131
-	BHXH tỉnh		18.982	18.982
+	BHYT cho trẻ em dưới 6 tuổi		4.591	4.591
+	BHYT cho người nghèo, người DTTS -vùng KTXH khó khăn và người đang sinh sống ở vùng KTXH đặc biệt KK		3.645	3.645
+	BHYT người hiến tạng		3	3
+	BHYT HSSV		3.516	3.516
+	Hỗ trợ BHXH tự nguyện		7.227	7.227
b	Khối huyện		9.653	9.653
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

Ghi chú: (1) Năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách, dự toán chi đầu tư phát triển ngân sách địa phương được xác định bằng định mức phân bổ chi đầu tư phát triển do Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định cộng với (+) số bội chi ngân sách địa phương (nếu có) hoặc trừ đi (-) số bội thu ngân sách địa phương và chi trả nợ lãi (nếu có).

(2) Theo quy định tại Điều 7, Điều 11 và Điều 39 Luật NSNN, ngân sách huyện, xã không có nhiệm vụ chi nghiên cứu khoa học và công nghệ, chi trả lãi vay, chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính.

(3) Trích bổ sung nguồn Dự phòng ngân sách tỉnh theo tiến độ nguồn thu tiền thuê đất, bán tài sản trên đất phát sinh thực nộp vào ngân sách nhà nước

Biểu mẫu số 18

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2023	Dự toán năm 2024	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	3.748.873	4.130.600	381.727
B	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	8.017.062	8.361.291	344.229
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	20.864	68.500	47.636
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	750.000	826.000	76.000
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	74.527	86.811	12.284
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	9,9	10,5
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn nước ngoài Chính phủ vay	74.527	86.811	12.284
-	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	23.439	21.467	(1.972)
-	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra"	14.058	12.798	(1.260)
-	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	37.030	52.546	15.516
II	Trả nợ gốc vay trong năm	8.580	8.860	280
1	Theo nguồn vốn vay	-	-	-
2	Theo nguồn trả nợ	8.580	8.860	280
-	Tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	8.580	8.860	280
+	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	1.972	2.070	98
+	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra”	1.260	1.292	32
+	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	5.348	5.498	150
III	Tổng mức vay trong năm	20.864	77.100	56.236
1	Theo mục đích vay	20.864	77.100	56.236
-	Vay chi đầu tư phát triển	20.864	68.500	47.636
-	Vay trả nợ gốc	-	8.600	8.600
2	Theo nguồn vay	20.864	77.100	56.236
(1)	Trái phiếu chính quyền địa phương	-	-	-
(2)	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	20.864	77.100	56.236
-	Vay chi đầu tư phát triển	20.864	68.500	47.636
+	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra”	-	-	-
+	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	20.864	7.000	(13.864)
+	Dự án Hiện đại hóa thủy lợi thích ứng biến đổi khí hậu		15.000	15.000
+	Dự án cải thiện cơ sở hạ tầng môi trường đô thị giảm thiểu tác động biến đổi khí hậu thành phố Kon Tum		46.500	46.500
-	Vay trả nợ gốc	-	8.600	8.600
+	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	-	2.000	2.000
+	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra"	-	1.250	1.250
+	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	-	5.350	5.350
IV	Tổng dư nợ cuối năm	86.811	155.051	68.240
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	11,6	18,8
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	86.811	155.051	68.240
-	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	21.467	21.397	(70)
-	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra”	12.798	12.756	(42)
-	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	52.546	59.398	6.852
-	Dự án Hiện đại hóa thủy lợi thích ứng biến đổi khí hậu sử dụng vốn ODA	-	15.000	15.000
-	Dự án cải thiện cơ sở hạ tầng môi trường đô thị giảm thiểu tác động biến đổi khí hậu thành phố Kon Tum	-	46.500	46.500
-	Dự án Vay vốn WB giai đoạn 2021-2025 (nâng cao an toàn hồ đập và hiện đại hóa hệ thống thủy lợi)		-	-
-	Phát triển hạ tầng chuỗi giá trị nông nghiệp thông minh thích ứng với biến đổi khí hậu		-	-
-	Dự án Giảm thiểu các tác động của dịch bệnh Corrona tới kinh tế và xã hội thông qua bảo vệ, phục hồi và phát triển rừng ở vùng Tây Nguyên		-	-
F	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	1.665	2.100	435
-	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	513	500	(13)
-	Chương trình “Mở rộng quy mô nước sạch và vệ sinh nông thôn dựa trên kết quả đầu ra”	283	300	17
-	Dự án Phát triển Khu vực biên giới tiểu dự án tỉnh Kon Tum	869	1.000	131
-	Dự án Hiện đại hóa thủy lợi thích ứng biến đổi khí hậu		300	300

Biểu mẫu số 30

CÂN ĐỐI NGUỒN THU, CHI DỰ TOÁN NGÂN SÁCH CẤP TỈNH VÀ NGÂN SÁCH HUYỆN NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2023	Ước thực hiện năm 2023	Dự toán năm 2024	So sánh (3)
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	NGÂN SÁCH CẤP TỈNH
I	Nguồn thu ngân sách	9.297.237	11.097.813	10.634.124	-463.690	96%
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	2.501.840	2.241.004	4.130.600	1.889.596	184%
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	6.795.397	6.800.774	6.503.524	-297.250	96%
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	3.646.673	3.646.673	4.162.191	515.518	114%
-	Thu bổ sung có mục tiêu	3.148.724	3.154.101	2.341.333	-812.768	74%
3	Thu từ quỹ dự trữ tài chính (1)
4	Thu kết dư		100.590		-100.590
5	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		1.955.446		-1.955.446
II	Chi ngân sách	9.297.237	8.822.049	10.634.124	1.336.887	114%
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách cấp tỉnh (huyện)	6.603.214	5.974.313	7.453.935	850.721	113%
2	Chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới	2.694.023	2.847.736	3.180.189	486.166	118%
-	Chi bổ sung cân đối ngân sách	2.446.169	2.446.169	2.839.107	392.938	116%
-	Chi bổ sung có mục tiêu	247.854	401.567	341.082	93.228	138%
3	Chi chuyển nguồn sang năm sau
III	Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP (1)	77.200	20.864	68.500	-8.700	89%
B	NGÂN SÁCH HUYỆN
I	Nguồn thu ngân sách	4.206.483	5.983.147	4.737.229	-1.245.918	79%
1	Thu ngân sách được hưởng theo phân cấp	1.512.460	1.507.869	1.557.040	49.171	103%
2	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	2.694.023	2.847.736	3.180.189	332.453	112%
-	Thu bổ sung cân đối ngân sách	2.446.169	2.446.169	2.839.107	392.938	116%
-	Thu bổ sung có mục tiêu	247.854	401.567	341.082	-60.485	-85%
3	Thu kết dư		18.999		-18.999
4	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		1.608.543		-1.608.543
II	Chi ngân sách	4.206.483	5.972.064	4.737.229	530.746	113%
1	Chi thuộc nhiệm vụ của ngân sách cấp huyện	4.206.483	5.972.064	4.737.229	530.746	113%

Ghi chú: (1) Theo quy định tại Điều 7, Điều 11 Luật NSNN, ngân sách huyện không có thu từ quỹ dự trữ tài chính, bội chi NSĐP.

(2) Ngân sách xã không có nhiệm vụ chi bổ sung cho ngân sách cấp dưới.

(3) Đối với các chỉ tiêu thu NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với ước thực hiện năm hiện hành.

Đối với các chỉ tiêu chi NSĐP, so sánh dự toán năm kế hoạch với dự toán năm hiện hành.

Biểu mẫu số 32

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN TỪNG HUYỆN THEO LĨNH VỰC NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng.

STT	Tên đơn vị (1)	Tổng thu NSNN trên địa bàn	I- Thu nội địa (2)	Bao gồm																			II- Thu từ dầu thô (3)	III- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu (3)	Bao gồm
				1. Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	2. Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	3. Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	4. Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	5. Thuế thu nhập cá nhân	6. Thuế bảo vệ môi trường	7. Lệ phí trước bạ	8. Thu phí, lệ phí	9. Thuế sử dụng đất nông nghiệp	10. Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	11. Thu cho thuê mặt đất mặt nước	12. Thu tiền sử dụng đất	13. Thu tiền cho thuê và bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	14. Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	15. Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản, tài nguyên nước	16. Thu khác ngân sách	17. Thu từ quỹ đất công ích, thu hoa lợi, công sản tại xã	18. Thu cổ tức, lợi nhuận sau thuế	19. Tăng thu từ các dự án khai thác quỹ đất so với dự toán Trung ương giao (4)			1. Thuế giá trị gia tăng thu từ hàng hóa nhập khẩu	2. Thuế xuất khẩu	3. Thuế nhập khẩu	4. Thuế tiêu thụ đặc biệt thu từ hàng hóa nhập khẩu	5. Thuế bảo vệ môi trường thu từ hàng hóa nhập khẩu	6. Lệ phí
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29
	TỔNG SỐ	4.600.000	4.305.000	788.000	50.000	1.000	1.000.000	115.000	166.000	100.000	58.000		3.400	25.000	400.000	1.700	80.000	100.000	67.000	300	4.000	1.345.600		295.000	288.000	6.000	500			500
1	Thành phố Kon Tum	2.991.580	2.991.580	702.860	11.440	950	240.200	74.130	125.500	65.000	28.400		2.820	10.860	200.400	1.700	80.000	57.940	41.170	250	2.360	1.345.600
2	Huyện Đăk Hà	133.660	133.660	610	8.600		38.600	8.730	34.000	9.000	3.060		120	3.300	20.000			2.840	4.750	50
3	Huyện Đăk Tô	126.600	126.600	2.430	780		82.300	4.700	6.500	5.000	2.100		100	2.000	15.000			1.590	3.100		1.000
4	Huyện Ngọc Hồi	430.500	135.500	9.040	1.100		58.200	6.800		7.000	18.200		150	2.160	25.000			1.750	6.100					295.000	288.000	6.000	500			500
5	Huyện Đăk Glei	30.500	30.500	550	1.080		11.500	1.900		1.500	1.860		30	180	9.000			600	2.300
6	Huyện Sa Thầy	114.660	114.660	13.660	600		57.800	5.260		5.000	1.460		30	3.300	25.000			250	2.300
7	Huyện Ia H'Drai	89.700	89.700	19.500	20.800		32.000	1.340		900	480			1.300	5.000			7.100	1.280
8	Huyện Kon Rẫy	83.900	83.900	350	850		70.700	3.620		2.700	650		50	650	500			2.050	1.780
9	Huyện Kon Plông	538.100	538.100	39.000	4.250	50	360.200	7.700		3.000	1.350		100	850	100.000			17.780	3.180		640
10	Huyện Tu Mơ Rông	60.800	60.800		500		48.500	820		900	440			400	100			8.100	1.040

Ghi chú: (1) Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh chi tiết đến từng huyện; thu ngân sách nhà nước trên địa bàn huyện chi tiết đến từng xã.

(2) Thu nội địa chi tiết từng khu vực thu, khoản thu.

(3) Thu NSNN trên địa bàn huyện, xã không có thu từ dầu thô, thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu. Các chỉ tiêu cột 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 chỉ ghi chi dòng tổng số.

(4) Bao gồm Ghi thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất tương ứng số tiền đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước và phân bổ chi đầu tư các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế

Biểu mẫu số 33

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG, CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH VÀ CHI NGÂN SÁCH HUYỆN THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ngân sách địa phương	Bao gồm
			Ngân sách tỉnh	Trong đó		Ngân sách huyện
				Ngân sách cấp tỉnh	Bổ sung mục tiêu ngân sách huyện
A	B	1=2+3	2	2a	2b	3
	TỔNG CHI NSĐP	10.702.624	6.306.477	5.965.395	341.082	4.396.147
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP (Bao gồm bội chi ngân sách địa phương)	8.361.291	3.965.144	3.683.273	281.871	4.396.147
A.1	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	8.292.791	3.896.644	3.614.773	281.871	4.396.147
I	Chi đầu tư phát triển (1)	1.027.220	593.429	415.220	178.209	433.791
1	Chi đầu tư cho các dự án	1.027.220	593.429	415.220	178.209	433.791
	Trong đó: Chia theo lĩnh vực
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề
-	Chi khoa học và công nghệ
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	400.000	48.000	28.000	20.000	352.000
	Trong đó: - Bổ sung Quỹ phát triển đất (2%)		8.000	8.000
	- Chi sự nghiệp quản lý đất đai từ nguồn 10% tiền sử dụng đất		40.000	20.000	20.000
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	80.000	80.000	80.000
-	Chi tăng cường hạ tầng khu KT cửa khẩu Bờ Y (từ nguồn thu phí sử dụng hạ tầng Khu)
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Chi thường xuyên	5.777.927	1.991.494	1.926.832	64.662	3.786.433
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.653.298	467.576	457.576	10.000	2.185.722
2	Chi khoa học và công nghệ (2)	17.641	15.641	14.041	1.600	2.000
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay (2)	2.100	2.100	2.100
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính (2)	1.000	1.000	1.000
V	Dự phòng ngân sách	165.856	77.933	77.933		87.923
VI	Chi nguồn giao tăng thu các dự án khai thác quỹ đất, xử lý nhà đất, bán tài sản công,... so dự toán Trung ương giao (Bao gồm chi đền bù GPMB của các DA đầu tư mà nhà đầu tư đã tự nguyện ứng trước từ nguồn thu tiền thuê đất, tiền sử dụng đất phân bổ cho các dự án, nhiệm vụ theo tiến độ nguồn thu thực tế)	1.318.688	1.230.688	1.191.688	39.000	88.000
	Trong đó: - Đã bao gồm 70% tăng thu từ nguồn thu tiền thuê đất, bán tài sản trên đất tạo nguồn CCTL theo quy định	131.571	131.571	131.571
	- Trích 10% thu tiền sử dụng đất, tiền thuê đất để đầu tư cho công tác đo đạc, đăng ký đất đai, cấp Giấy chứng nhận, xây dựng cơ sở dữ liệu đất đai và đăng ký biến động, chỉnh lý hồ sơ địa chính thường xuyên theo Chỉ thị số 1474/CT-TTg ngày 24/8/2011 của Thủ tướng Chính phủ	130.593	130.593	91.593	39.000
	- Trích 2% Quỹ phát triển đất tỉnh từ nguồn thu tiền sử dụng đất giao tăng thu	22.553	22.553	22.553
	- Phân bổ chi đầu tư cấp tỉnh quản lý	945.971	945.971	945.971
A.2	CHI TỪ NGUỒN BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	68.500	68.500	68.500
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	2.341.333	2.341.333	2.282.122	59.211
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	1.353.958	1.353.958	1.353.958
	Chương trình MTQG NTM	160.530	160.530	160.530
	Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững	325.739	325.739	325.739
	Chương trình MTQG Phát triển KTXH vùng đồng bào DTTS&MN	867.689	867.689	867.689
II	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	987.375	987.375	928.164	59.211
II.1	Chi đầu tư thực hiện các mục tiêu, nhiệm vụ	823.220	823.220	823.220
1	Vốn nước ngoài
2	Vốn trong nước	823.220	823.220	823.220
II.2	Chi từ nguồn vốn sự nghiệp thực hiện các chế độ, nhiệm vụ và chính sách theo quy định	164.155	164.155	104.944	59.211
1	Vốn ngoài nước
2	Vốn trong nước	164.155	164.155	104.944	59.211
2.1	Hỗ trợ kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông	3.187	3.187	2.103	1.084
a	Khối tỉnh	2.103	2.103	2.103
-	Ban an toàn giao thông tỉnh	1.051	1.051	1.051
-	Thanh tra giao thông	526	526	526
-	Sở Giáo dục và Đào tạo tỉnh	40	40	40
-	Sở Văn hóa Thể thao và DL	40	40	40
-	UB mặt trận tổ quốc VN tỉnh	40	40	40
-	Báo Kon Tum	45	45	45
-	Tỉnh đoàn thanh niên	100	100	100
-	Đài phát thanh Truyền hình	55	55	55
-	Bộ Chỉ huy Quân sự tỉnh	50	50	50
-	Sở Tư pháp	32	32	32
-	Sở Thông tin Truyền thông	32	32	32
-	Bộ đội biên phòng tỉnh Kon Tum	32	32	32
-	Hội Cựu chiến binh tỉnh	35	35	35
-	Hội chữ thập đỏ tỉnh Kon Tum	25	25	25
b	Khối huyện	1.084	1.084		1.084
2.2	Kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ (Sở Giao thông vận tải)	50.909	50.909	50.909
-	Sửa chữa các tuyến đường giao thông bị hư hỏng, xuống cấp	50.909	50.909	50.909
+	Sửa chữa nền, mặt đường, công trình thoát nước, an toàn giao thông đoạn từ Km0-Km39+500, Tỉnh lộ 673	17.000	17.000	17.000
+	Sửa chữa nền, mặt đường, công trình thoát nước, hệ thống an toàn giao thông đoạn Km0 - Km3 đường ĐH.53, đường từ cầu Đăk Ang đến xã Đăk Rơ Nga, đường giao thông từ đường Hồ Chí Minh đi xã Đắk Ang (Triển khai thực hiện sau khi đảm bảo đầy đủ hồ sơ theo quy trình quy định)	33.909	33.909	33.909
2.3	Kinh phí thực hiện Đề án bồi dưỡng cán bộ, công chức Hội Liên hiệp Phụ nữ các cấp và Chi hội trưởng Phụ nữ giai đoạn 2019-2025 (Hội Liên hiệp phụ nữ tỉnh)	259	259	259
2.4	Hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ	1.000	1.000	1.000
-	Sở Khoa học và Công nghệ	300	300	300
-	Sở Kế hoạch và Đầu tư	400	400	400
-	Sở Công Thương	300	300	300
-	Sở Lao động - Thương binh và Xã hội
2.5	Bổ sung thực hiện Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững	23.995	23.995	23.827	168
-	BQL rừng đặc dụng Đăk Uy	400	400	400
-	BQL Vườn quốc gia Chư Mom Ray	5.186	5.186	5.186
-	BQL khu bảo tồn thiên nhiên Ngọc Linh	2.560	2.560	2.560
-	BQL rừng phòng hộ Thạch Nham	449	449	449
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Đăk Tô	384	384	384
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Ia H’Drai	5.393	5.393	5.393
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Kon Plông	1.102	1.102	1.102
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Sa Thầy	3.254	3.254	3.254
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Ngọc Hồi	4.237	4.237	4.237
-	Công ty TNHH MTV lâm nghiệp Kon Rẫy	25	25	25
-	UBND huyện Kon Plông	168	168		168
-	Chi cục Kiểm lâm	737	737	737
-	Ban Chỉ đạo, Văn phòng Ban chỉ đạo Chương trình	100	100	100
2.6	Kinh phí biên chế giáo viên tăng thêm	48.481	48.481	175	48.306
-	Sở Giáo dục và Đào tạo tỉnh	175	175	175
-	Khối huyện	48.306	48.306		48.306
2.7	Kinh phí thực hiện các chính sách an sinh xã hội	36.324	36.324	26.671	9.653
a	Khối tỉnh	26.671	26.671	26.671
-	Trường Cao đẳng Kon Tum	7.558	7.558	7.558
+	Chính sách hỗ trợ chi phí học tập và miễn giảm học phí theo quy định tại Nghị định số 81/2022/NĐ-CP ngày 27/08/2021 của Chính phủ (Theo Quyết định phê duyệt của UBND tỉnh)	2.830	2.830	2.830
+	Chính sách hỗ trợ học bổng đối với học sinh, sinh viên nội trú, có hộ khẩu vùng khó khăn theo Quyết định số 53/2015/QĐ-TTg ngày 20 tháng 10 năm 2015 của Thủ tướng Chính phủ	4.634	4.634	4.634
+	Kinh phí hỗ trợ ưu tiên tuyển sinh và hỗ trợ học tập đối với trẻ mẫu giáo, học sinh, sinh viên dân tộc thiểu số rất ít người theo Nghị định số 57/2017/NĐ-CP ngày 05/5/2017	94	94	94
-	Sở Lao động, Thương binh và Xã hội tỉnh	131	131	131
+	Kinh phí trợ giúp xã hội đối với đối tượng bảo trợ xã hội theo Nghị định số 20/2021/NĐ-CP ngày 15 tháng 3 năm 2021 của Chính phủ	131	131	131
-	BHXH tỉnh	18.982	18.982	18.982
+	BHYT cho trẻ em dưới 6 tuổi	4.591	4.591	4.591
+	BHYT cho người nghèo, người DTTS vùng KTXH khó khăn và người đang sinh sống ở vùng KTXH đặc biệt KK	3.645	3.645	3.645
+	BHYT người hiến tạng	3	3	3
+	BHYT HSSV	3.516	3.516	3.516
+	Hỗ trợ BHXH tự nguyện	7.227	7.227	7.227
b	Khối huyện	9.653	9.653		9.653
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

Ghi chú: (1) Năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách, dự toán chi đầu tư phát triển ngân sách địa phương được xác định bằng định mức phân bổ chi đầu tư phát triển do Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định cộng với (+) số bội chi ngân sách địa phương (nếu có) hoặc trừ đi (-) số bội thu ngân sách địa phương và chi trả nợ lãi (nếu có).

(2) Theo quy định tại Điều 7, Điều 11 và Điều 39 Luật NSNN, ngân sách huyện, xã không có nhiệm vụ chi nghiên cứu khoa học và công nghệ, chi trả lãi vay, chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính.

(3) Sở Kế hoạch và đầu tư triển khai thực hiện các nhiệm vụ, nội dung hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ theo hướng dẫn của Bộ Kế hoạch và Đầu tư.

(4) Vốn đối ứng ngân sách địa phương (vốn sự nghiệp) thực hiện các Chương trình mục tiêu quốc gia năm 2024: 84.455 triệu đồng, trong đó, vốn đối ứng thực hiện các Chương trình mục tiêu quốc gia của các cơ quan, đơn vị khối tỉnh được lồng ghép, sắp xếp trong dự toán chi thường xuyên giao (lồng ghép với kinh phí thực hiện các Chương trình, Dự án, đề án, các nhiệm vụ chi có nội dung tương đồng với các nội dung chi của các Chương trình mục tiêu quốc gia), ngân sách huyện, thành phố chủ động cân đối bố trí vốn đối ứng, lồng ghép thực hiện các Chương trình mục tiêu quốc gia theo quy định và theo phân cấp ngân sách hiện hành. Sau khi Hội đồng nhân dân tỉnh thông qua dự toán ngân sách địa phương năm 2024, giao Ủy ban nhân dân tỉnh triển khai cụ thể theo quy định.

Biểu mẫu số 34

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH THEO LĨNH VỰC NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán
A	B	1
	TỔNG CHI NSĐP	8.436.026
A	CHI BỔ SUNG CÂN ĐỐI CHO NGÂN SÁCH CẤP DƯỚI (1)	2.470.631
B	CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH THEO LĨNH VỰC (BAO GỒM BỘI CHI NSĐP)	3.683.273
B.1	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH TỈNH	3.614.773
I	Chi đầu tư phát triển (2)	415.220
1	Chi đầu tư cho các dự án	415.220
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề
-	Chi khoa học và công nghệ
-	Chi quốc phòng	39.104
-	Chi an ninh và trật tự an toàn xã hội
-	Chi y tế, dân số và gia đình	75.000
-	Chi văn hóa thông tin	55.426
-	Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn	25.983
-	Chi thể dục thể thao	31.663
-	Chi bảo vệ môi trường
-	Chi các hoạt động kinh tế	180.644
-	Chi hoạt động của cơ quan quản lý nhà nước, đảng, đoàn thể	5.000
-	Chi bảo đảm xã hội	2.400
-	Chi đầu tư khác
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Chi thường xuyên	1.926.832
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	457.576
-	Chi khoa học và công nghệ (3)	14.041
-	Chi quốc phòng	67.451
-	Chi an ninh và trật tự an toàn xã hội	17.477
-	Chi y tế, dân số và gia đình	572.729
-	Chi văn hóa thông tin	55.977
-	Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn	22.105
-	Chi thể dục thể thao	13.565
-	Chi bảo vệ môi trường	13.299
-	Chi các hoạt động kinh tế	212.588
-	Chi hoạt động của cơ quan quản lý nhà nước, đảng, đoàn thể	408.417
-	Chi bảo đảm xã hội	55.630
-	Chi thường xuyên khác	15.977
III	Chi trả nợ lãi vay	2.100
IV	Chi bổ sung Quỹ dự trữ tài chính	1.000
V	Dự phòng ngân sách	77.933
VI	Chi nguồn giao tăng thu so dự toán Trung ương giao	1.191.688
B.2	Chi đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	68.500
C	CHI TỪ NGUỒN BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NGÂN SÁCH TRUNG ƯƠNG	2.282.122
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	1.353.958
II	Chi đầu tư thực hiện các mục tiêu, nhiệm vụ	823.220
III	Chi từ nguồn vốn sự nghiệp thực hiện các chế độ, nhiệm vụ và chính sách theo quy định	104.944

Ghi chú: (1) Ngân sách xã không có nhiệm vụ chi bổ sung cân đối cho ngân sách cấp dưới.

(2) Năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách, dự toán chi đầu tư phát triển ngân sách địa phương được xác định bằng định mức phân bổ chi đầu tư phát triển do Ủy ban thường vụ Quốc hội quyết định cộng với (+) số bội chi ngân sách địa phương (nếu có) hoặc trừ đi (-) số bội thu ngân sách địa phương và chi trả nợ lãi (nếu có).

(3) Theo quy định tại Điều 7, Điều 11 và Điều 39 Luật NSNN, ngân sách huyện, xã không có nhiệm vụ chi nghiên cứu khoa học và công nghệ, chi trả lãi vay, chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính.

Biểu mẫu số 35

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH CHO TỪNG CƠ QUAN, TỔ CHỨC THEO LĨNH VỰC NĂM 2024

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Tên đơn vị	Tổng số	Chi đầu tư phát triển (Không kể chương trình MTQG)	Chi thường xuyên (Không kể chương trình MTQG)	Chi trả nợ lãi do chính quyền địa phương vay (1)	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính (1)	Chi dự phòng ngân sách	Chi nguồn giao tăng thu so dự toán TƯ giao	Chi đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương	Chi chương trình MTQG			Trung ương BSMT	Trong đó		Bổ sung có mục tiêu cho ngân sách cấp dưới (NSĐP)
										Tổng số	Chi đầu tư phát triển	Chi thường xuyên		Vốn đầu tư	Vốn sự nghiệp
A	B	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
	TỔNG SỐ	6.306.477	415.220	1.926.832	2.100	1.000	77.933	1.191.688	68.500	1.353.958	798.260	555.698	987.375	823.220	164.155	281.871
A	TỔNG CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH TỈNH (BAO GỒM CẢ BỘI CHI) (A1+A2)	3.683.273	415.220	1.926.832	2.100	1.000	77.933	1.191.688	68.500	-	-	-	-	-	-	-
A1	Chi cân đối ngân sách tỉnh	3.614.773	415.220	1.926.832	2.100	1.000	77.933	1.191.688	-	-	-	-	-	-	-	-
I	Các cơ quan tổ chức	2.342.052	415.220	1.926.832	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1	Đơn vị dự toán toàn ngành	1.765.851	188.663	1.577.188	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.1	Sở NN và PT nông thôn	157.040	10.000	147.040
1.2	BQL khai thác các công trình thủy lợi	30.878		30.878
1.3	Sở Giao thông vận tải	59.547	24.600	34.947