Nghị quyết 43/NQ-HĐND 2019 dự toán thu ngân sách nhà nước ngân sách địa phương Khánh Hòa

• Số hiệu: 43/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Khánh Hòa
• Người ký: Nguyễn Tấn Tuân
• Ngày ban hành: 10/12/2019

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 43/NQ-HĐND	Khánh Hòa, ngày 10 tháng 12 năm 2019

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KHÁNH HÒA
KHÓA VI, KỲ HỌP THỨ 9

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ Ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hằng năm;

Căn cứ Quyết định số 2503/QĐ-BTC ngày 29/11/2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2020;

Xét Báo cáo số 200/BC-UBND ngày 22/11/2019 của Ủy ban nhân dân tỉnh; Báo cáo thẩm tra số 73/BC-HĐND ngày 06/12/2019 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua dự toán thu ngân sách nhà nước (NSNN) trên địa bàn năm 2020 như sau:

1. Tổng thu NSNN phát sinh trên địa bàn	:	17.273.000 triệu đồng
- Thu từ sản xuất kinh doanh trong nước	:	15.973.000 hiệu đồng
- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	:	1.300.000 triệu đồng
2. Các khoản ghi thu ghi chi tiền thuê mặt đất, mặt nước	:	50.000 triệu đồng

Điều 2. Thông qua dự toán thu, chi ngân sách địa phương (NSĐP) năm 2020 như sau:

I. Thu ngân sách địa phương	:	12.607.130 triệu đồng
1. Tổng thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	:	11.010.132 triệu đồng
a) Các khoản thu NSĐP được hưởng 100%	:	3.089.700 triệu đồng
b) Các khoản thu NSĐP hưởng theo tỷ lệ %	:	7.920.432 triệu đồng
2. Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương	:	958.893 triệu đồng
3. Thu chuyển nguồn cải cách tiền lương	:	638.105 triệu đồng
II. Chi ngân sách địa phương	:	12.908.230 triệu đồng
1. Chi cân đối ngân sách địa phương	:	12.797.310 triệu đồng
a) Chi đầu tư phát triển	:	4.511.507 triệu đồng
Trong đó: Chi đầu tư từ nguồn bội chi	:	301.100 triệu đồng
b) Chi thường xuyên	:	7.221.116 triệu đồng
c) Chi trả nợ lãi vay	:	9.150 triệu đồng
d) Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	:	1.170 triệu đồng
đ) Dự phòng chi	:	275.250 triệu đồng
e) Chi tạo nguồn cải cách tiền lương	:	779.117 triệu đồng
2. Chi các chương trình mục tiêu	:	110.920 triệu đồng
a) Các chương trình mục tiêu quốc gia	:	70.279 triệu đồng
b) Chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	:	40.641 triệu đồng
III. Bội chi ngân sách địa phương	:	301.100 triệu đồng
IV. Chi trả nợ gốc của ngân sách địa phương	:	838 triệu đồng
Từ bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư	:	838 triệu đồng
V. Tổng mức vay của ngân sách địa phương	:	301.100 triệu đồng
Vay để bù đắp bội chi	:	301.100 triệu đồng

(Phụ lục số 01, 02, 03, 04 đính kèm)

Điều 3. Các giải pháp chủ yếu để thực hiện nhiệm vụ ngân sách năm 2020

I. Công tác thu ngân sách:

1. Trong công tác lãnh đạo, chỉ đạo, chủ động đề ra các giải pháp tích cực, đồng bộ quản lý các nguồn thu hiện có; khai thác các nguồn thu mới phát sinh; kiểm soát có hiệu quả việc nợ đọng thuế; định kỳ hàng tháng thực hiện tốt công tác dự báo, phân tích những tác động của thay đổi chính sách đến nguồn thu; đảm bảo thu đúng, thu đủ, thu kịp thời vào NSNN, phấn đấu hoàn thành dự toán được Chính phủ giao, góp phần đảm bảo nhiệm vụ chi của ngân sách địa phương theo phân cấp.

2. Tạo mọi điều kiện thuận lợi để phát triển các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế, nhất là doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, kinh tế hợp tác, doanh nghiệp nhỏ và vừa, đảm bảo cạnh tranh bình đẳng. Đẩy mạnh các hoạt động hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp nhỏ và vừa khu vực tư nhân. Hỗ trợ thúc đẩy đổi mới sáng tạo trong doanh nghiệp, nâng cao giá trị giá tăng sản phẩm, dịch vụ thông qua phát triển các công cụ hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.

3. Tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, nâng cao hiệu lực, hiệu quả quản lý nhà nước đặc biệt là trong lĩnh vực Thuế, Hải quan, Kho bạc Nhà nước, Bảo hiểm xã hội theo hướng tạo thuận lợi ở mức cao nhất, kịp thời giải đáp các vướng mắc, kiến nghị, giảm thiểu tối đa thời gian chi phí tuân thủ cho người dân và doanh nghiệp;

II. Điều hành chi ngân sách địa phương:

1. Tổ chức triển khai thực hiện tốt Luật Ngân sách nhà nước năm 2015, chủ động điều hành ngân sách theo dự toán đã được HĐND tỉnh quyết định. Định kỳ đánh giá, dự báo tình hình thu, chi ngân sách, kịp thời đề xuất những biện pháp, giải pháp điều hành ngân sách đạt hiệu quả, đáp ứng yêu cầu quản lý, góp phần thực hiện thắng lợi kế hoạch phát triển KT - XH năm 2020 của tỉnh.

2. Khi trình HĐND tỉnh ban hành các chế độ chính sách, nhiệm vụ chi có tính chất đặc thù, theo quy định tại Điều 30, Luật NSNN năm 2015 phải có giải pháp đảm bảo nguồn tài chính phù hợp với khả năng cân đối ngân sách địa phương;

3. Tăng cường kiểm soát việc giải ngân vốn đầu tư xây dựng cơ bản tập trung, thực hiện chuyển nguồn theo đúng quy định của Luật NSNN và Luật Đầu tư công; kiên quyết cắt giảm các dự án không thực hiện giải ngân hoặc giải ngân chậm và điều chuyển cho các dự án khác.

4. Ưu tiên bố trí nguồn để đẩy nhanh tiến độ hoàn thành các cơ sở hạ tầng tại các khu, cụm công nghiệp. Bên cạnh đó, phối hợp với các cơ quan liên quan thu hút các doanh nghiệp đầu tư, sản xuất kinh doanh tại các khu, cụm công nghiệp để tạo nguồn thu mới và ổn định.

5. Trong quá trình điều hành ngân sách chủ động rà soát đánh giá dự toán các đơn vị, địa phương để điều chỉnh các nhiệm vụ chi trong dự toán, hạn chế đề nghị bổ sung ngoài dự toán đảm bảo sử dụng ngân sách tiết kiệm và hiệu quả.

6. Đối với các khoản chi từ nguồn dự toán chưa phân bổ, UBND các cấp quyết định sử dụng và định kỳ 6 tháng báo cáo Thường trực HĐND và tổng hợp báo cáo HĐND cùng cấp tại kỳ họp gần nhất.

Điều 4. Tổ chức thực hiện

1. Giao UBND tỉnh tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết này.

2. Giao Thường trực HĐND tỉnh, các Ban của HĐND tỉnh, các Tổ đại biểu HĐND tỉnh và các đại biểu HĐND tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết này.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Khánh Hòa khóa VI, kỳ họp thứ 9 thông qua ngày 10 tháng 12 năm 2019./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Văn phòng Chính phủ; - Bộ Tài chính; - Ban Thường vụ Tỉnh ủy; - Thường trực HĐND tỉnh; - UBND tỉnh, UBMTTQVN tỉnh; - Đoàn ĐBQH tỉnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - VP Tỉnh ủy, các Ban đảng; - VP HĐND tỉnh; VP UBND tỉnh; - Các Sở, ban, ngành tỉnh; - HĐND, UBND các huyện, TX, TP; - Lưu VT, NN.VB.

CHỦ TỊCH Nguyễn Tấn Tuân

PHỤ LỤC SỐ 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020
(Kèm theo Nghị quyết số 43/NQ-HĐND ngày 10/12/2019 của HĐND tỉnh)

Đơn vị tính: triệu đồng

STT	NỘI DUNG	DỰ TOÁN NĂM 2019	ƯỚC THỰC HIỆN NĂM 2019	DỰ TOÁN NĂM 2020	SO SÁNH %
					Tuyệt đối	Tương đối
A	TỔNG NGUỒN THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	11.945.489	14.618.307	12.607.130	661.641	105,54
I	Thu ngân sách địa phương hưởng theo phân cấp	10.927.077	10.923.007	11.010.132	83.055	100,76
1	Các khoản thu NSĐP hưởng 100%	3.264.405	3.548.480	3.089.700	-174.705	94,65
2	Các khoản thu phân chia NSĐP hưởng theo tỷ lệ %	7.662.672	7.374.527	7.920.432	257.760	103,36
II	Bổ sung từ ngân sách Trung ương	682.603	837.790	958.893	276.290	140,48
1	Bổ sung có mục tiêu bằng nguồn vốn trong nước	478.498	596.348	640.193	161.695	133,79
2	Bổ sung có mục tiêu bằng nguồn vốn ngoài nước	204.105	241.442	318.700	114.595
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính				0
IV	Thu kết dư		137.559		0
V	Thu chuyển nguồn năm trước chuyển sang		2.048.838		0
VI	Nguồn cải cách tiền lương	335.809	668.231	638.105	302.296
VII	Nguồn NS cấp dưới nộp lên		2.882		0
B	TỔNG CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	12.113.589	14.693.101	12.908.230	794.641	106,56
I	Chi cân đối ngân sách địa phương	11.958.983	14.537.848	12.797.310	838.327	107,01
1	Chi đầu tư phát triển	4.249.222	5.982.788	4.511.507	262.285	106,17
2	Chi thường xuyên	6.889.722	7.517.899	7.221.116	331.394	104,81
3	Chi trả lãi vay các khoản do chính quyền địa phương vay	10.600	10.600	9.150	-1.450	86,32
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.170	1.170	1.170	0	100,00
5	Dự phòng chi	273.180		275.250	2.070
6	Chi tạo nguồn điều chỉnh tiền lương	535.089	617.366	779.117	244.028
7	Nguồn tăng thu dự toán chưa phân bổ		379.592		0
8	Chi nộp ngân sách cấp trên		28.433		0
II	Chi các Chương trình mục tiêu	154.606	155.253	110.920	-43.686	71,74
1	Chi các chương trình MTQG	112.128	112.775	70.279	-41.849
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	42.478	42.478	40.641	-1,837
III	Chi chuyển nguồn ngân sách năm sau				0
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	-168.100	-74.794	-301.100	-133.000	179,12
D	CHI TRẢ NỢ GỐC NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	0	80.798	838	838
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh		80.798	838	838
E	TỔNG MỨC VAY NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	168.100	74.794	301.100	133.000
I	Vay để bù đắp bội chi	168.100	74.794	301.100	133.000
II	Vay để trả nợ gốc

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2020
(Kèm theo Nghị quyết số 43/NQ-HĐND ngày 10/12/2019 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2019		Dự toán năm 2020		So sánh(%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
		1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
A	TỔNG THU NSNN (I+II+III)	18.469.800	10.923.007	17.273.000	11.010.132	93,5	100,8
I	Thu nội địa	15.469.800	10.923.007	15.973.000	11.010.132	103,3	100,8
	Thu nội địa không bao gồm tiền sử dụng đất	14.336.800	9.790.007	14.973.000	10.010.132	104,4	102,2
1	Thu từ khu vực DNNN do Trung ương quản lý	600.000	434.240	670.000	485.200	111,7	111,7
	- Thuế giá trị gia tăng	469.000	337.680	535.000	385.200
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	123.000	88.560	125.000	90.000
	- Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước	0	0
	- Thuế tài nguyên	8.000	8.000	10.000	10.000
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	3.175.000	2.297.760	3.300.000	2.384.960	103,9	103,8
	Trong đó: - Tổng công ty Khánh Việt	2.657.000		2.700.000
	- Các doanh nghiệp còn lại	518.000		600.000
	- Thuế giá trị gia tăng	642.000	462.240	709.000	510.480
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	241.000	173.520	255.000	183.600
	- Thuế TTĐB hàng hóa, DV trong nước	2.250.000	1.620.000	2.304.000	1.658.880
	- Thuế tài nguyên	42.000	42.000	32.000	32.000
3	Thu từ khu vực DN có vốn đầu tư nước ngoài	740.000	532.856	650.000	468.056	87,8	87,8
	- Thuế giá trị gia tăng	330.000	237.600	285.000	205.200
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	368.000	264.960	316.800	228.096
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	41.800	30.096	48.000	34.560
	- Thuế tài nguyên	200	200	200	200
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	4.330.000	3.152.040	4.730.000	3.437.800	109,2	109,1
	Trong đó Công ty CP Bia Sài Gòn Khánh Hòa	580.000	417.600	640.000	460.800	110,3	110,3
	- Thuế giá trị gia tăng	2.643.999	1.903.679	2.750.000	1.980.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	991.000	713.520	1.235.000	889.200
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	572.000	411.840	630.000	453.600
	- Thuế tài nguyên	123.001	123.001	115.000	115.000
5	Thuế thu nhập cá nhân	1.180.000	849.600	1.380.000	993.600	116,9	116,9
6	Thu thuế bảo vệ môi trường	1.050.000	281.232	1.150.000	308.016	109,5	109,5
	- Thu từ hàng hóa nhập khẩu	659.400	0	722.200	0
	- Thu từ hàng hóa sản xuất trong nước	390.600	281.232	427.800	308.016
7	Lệ phí trước bạ	611.000	611.000	700.000	700.000	114,6	114,6
8	Thu phí và lệ phí	1.040.000	142.466	1.150.000	150.000	110,6	105,3
	- Phí và lệ phí Trung ương	897.534	0	1.000.000	0
	- Phí và lệ phí Tỉnh	57.045	57.045	58.860	58.860
	- Phí và lệ phí huyện	75.526	75.526	76.140	76.140
	- Phí và lệ phí xã	9.895	9.895	15.000	15.000
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	10	10	0	0	0,0	0,0
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	15.625	15.625	15.000	15.000	96,0	96,0
11	Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước	500.000	500.000	310.000	310.000	62,0	62,0
a	Ghi thu, ghi chi	39.754	39.754	0	0
b	Thu phát sinh	460.246	460.246	310.000	310.000
	- UBND tỉnh ban hành quyết định cho thuê đất	459.246	459.246	309.930	309.930
	- UBND các huyện, thị xã, thành phố ban hành quyết định cho thuê đất	1.000	1.000	70	70
12	Tiền sử dụng đất	1.133.000	1.133.000	1.000.000	1.000.000	88,3	88,3
a	Ghi thu, ghi chi	64.239	64.239	0	0
b	Thu phát sinh	1.068.761	1.068.761	1.000.000	1.000.000
	- Ngân sách cấp tỉnh thu	141.761	141.761	357.000	357.000
	- Ngân sách cấp huyện thu	927.000	927.000	643.000	643.000
13	Thu tiền bán và thuê nhà thuộc sở hữu NN	35.915	35.915	2.000	2.000	5,6	5,6
	+ Ngân sách cấp tỉnh thu	35.655	35.655	1.800	1.800
	+ Ngân sách cấp huyện thu	260	260	200	200
14	Thu xổ số kiến thiết:	225.000	225.000	220.000	220.000	97,8	97,8
	Trong đó: - Công ty MTV xổ số Kiến thiết KH	213.000	213.000	210.000	210.000	98,6	98,6
	- Công ty Xổ số điện toán	12.000	12.000	10.000	10.000	83,3	83,3
	- Thuế giá trị gia tăng	70.000	70.000	70.000	70.000
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp	16.000	16.000	25.000	25.000
	- Thuế TTĐB hàng hóa DV trong nước	89.000	89.000	77.000	77.000
	- Thu từ thu nhập sau thuế	50.000	50.000	48.000	48.000
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	45.000	35.830	50.000	39.500	111,1	110,2
	- Giấy phép do Trung ương cấp	13.100	3.930	15.000	4.500
	- Giấy do UBND cấp tỉnh cấp	31.900	31.900	35.000	35.000
16	Thu khác ngân sách:	378.000	265.183	350.000	200.000	92,6	75,4
	- Ngân sách trung ương	112.817	0	150.000	0
	- Ngân sách cấp tỉnh	136.623	136.623	111.010	111.010
	- Ngân sách cấp huyện	110.500	110.500	73.870	73.870
	- Ngân sách cấp xã	18.060	18.060	15.120	15.120
17	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản	21.250	21.250	16.000	16.000	75,3	75,3
18	Thu cổ tức và lợi nhuận sau thuế	390.000	390.000	280.000	280.000	71,8	71,8
II	Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu	3.000.000	0	1.300.000	0	43,3
	- Thuế Xuất khẩu	77.497		39.000
	- Thuế Nhập khẩu	824.249		331.000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt	530.529		193.000
	- Thuế GTGT hàng hóa nhập khẩu	1.518.381		719.000
	- Thuế bảo vệ môi trường	48.624		18.000
	- Phí, lệ phí hải quan
	- Thu khác	720		0
III	Thu viện trợ
B	Các khoản ghi thu, ghi chi tiền thuê mặt đất, mặt nước			50.000	50.000

PHỤ LỤC SỐ 3

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG CƠ CẤU CHI NĂM 2020
(Kèm theo Nghị quyết số 43/NQ-HĐND ngày 10/12/2019 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	12.113.589	12.908.230	794.641	106,6
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	958.983	12.797.310	838.327	107,0
I	Chi đầu tư phát triển	4.249.222	4.511.507	262.285	106,2
1	Chi đầu tư cho các dự án	4.168.424	4.510.669	342.245	108,2
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	958.270	979.300	21.030	102,2
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	225.000	220.000	-5.000	97,8
-	Chi đầu tư từ nguồn bội chi	168.100	301.100	133.000	179,1
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật		0
3	Chi đầu tư phát triển khác	80.798	838
-	Chi trả nợ gốc	80.798	838
II	Chi thường xuyên	6.889.722	7.221.116	331.394	104,8
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.610.781	2.764.453	153.672	105.9
2	Chi khoa học và công nghệ	33.298	30.722	-2.576	92.3
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	10.600	9.150	-1.450	86,3
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.170	1.170	0	100
V	Dự phòng ngân sách	273.180	275.250	2.070	101
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	535.089	779.117	244.028
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	154.606	110.920	-43.686	71,7
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	112.128	70.279	-41.849	62,7
	Chương trình mục tiêu quốc gia giảm nghèo bền vững	112.128	70.279	-41.849	62,7
2	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	42.478	40.641	-1.837
	CTMT Giáo dục nghề nghiệp - Việc làm và An toàn lao động	24.175	22.055
	CTMT hỗ trợ phát triển hệ thống trợ giúp xã hội	3.403	3.766
	CTMT y tế và dân số	7.070	5.720
	CTMT đảm bảo trật tự an toàn giao thông, phòng cháy chữa cháy, phòng chống tội phạm và ma túy	1.930	2.000
	CTMT Phát triển lâm nghiệp bền vững	5.500	6.700
	Chương trình mục tiêu Phát triển văn hóa		100
	CTMT ứng phó với biến đổi khí hậu và tăng trưởng xanh	400	300
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

PHỤ LỤC SỐ 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN - VAY TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020
(Kèm theo Nghị quyết số 43/NQ-HĐND ngày 10/12/2019 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	Thu ngân sách địa phương được hưởng	10.923.007	11.010.132	87.125
B	Chi cân đối ngân sách địa phương	14.700.743	12.963.271	-1.737.472
C	Bội chi NSĐP	168.100	301.100	133.000
D	Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP theo quy định	3.276.902	3.303.040	26.137
E	Kế hoạch vay, trả nợ gốc
I	Tổng dư nợ đầu năm	310.585	304.581	-6.004
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu năm so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%)	9,5	9,2
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay nước ngoài	11.454	85.408	73.954
a	Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	7.965	7.125	-840
b	Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	1.517	25.517	24.000
c	Dự án Vệ sinh môi trường bền vững các thành phố duyên hải - tiểu dự án thành phố Nha Trang	1.972	51.766	49.794
d	Dự án Tăng cường quản lý đất đai và cơ sở dữ liệu đất đai (VILG)	0	1.000	1.000
3	Vay lại trong nước	299.131	219.173	-79.958
a	Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	25.000	0	-25.000
b	Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	0	0	0
c	Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	274.131	219.173	-54.958
II	Trả nợ gốc vay trong năm
1	Theo nguồn vốn vay	80.798	838	-79.960
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	840	838	-2
	+ Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	840	838	-2
	- Vốn khác	79.958	0	-79.958
	+ Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	25.000	0	-25.000
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước			0
	+ Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	54.958		-54.958
2	Theo nguồn trả nợ	80.798	838	-80.798
	- Từ nguồn vay để trả nợ gốc
	- Bội thu NSĐP	80.798		-80.798
	- Tăng thu, tiết kiệm chi		838
	- Kết dư ngân sách cấp tỉnh
III	Tổng mức vay trong năm
1	Theo mục đích vay	74.794	301.900	227.106
	- Vay để bù đắp bội chi	74.794	301.100	226.306
	- Vay để trả nợ gốc		800	800
2	Theo nguồn vay	74.794	301.900	225.006
	Trái phiếu chính quyền địa phương
	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	74.794	301.100	224.206
	+ Dự án Môi trường bền vững các thành phố duyên hải - Tiểu dự án TP Nha Trang	49.794	253.000	203.206
	+ Dự án Tăng cường quản lý đất đai và cơ sở dữ liệu đất đai	1.000	13.700	12.700
	+ Dự án Nâng cao hiệu quả sử dụng nước cho các tỉnh bị ảnh hưởng bởi hạn hán (WEIDAP/ADB8)		2.100	2.100
	+ Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	24.000	32.300	8.300
	- Vốn khác	0	800	800
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước		800	800
IV	Tổng dư nợ cuối năm	304.581	605.643	298.962
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ tối đa của NSĐP (%)	9,3	18,3
a	- Trái phiếu chính quyền địa phương	0
b	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	85.408	385.670	298.162
	+ Dự án Vệ sinh môi trường các thành phố duyên hải	7.125	6.287	-838
	+ Dự án Môi trường bền vững các thành phố duyên hải - Tiểu dự án TP Nha Trang	51.766	304.766	253.000
	+ Dự án Sửa chữa và nâng cao an toàn đập	25.517	57.817	32.300
	+ Dự án Nâng cao hiệu quả sử dụng nước cho các tỉnh bị ảnh hưởng bởi hạn hán (WEIDAP/ADB8)	0	2.100
	+ Dự án Tăng cường quản lý đất đai và cơ sở dữ liệu đất đai (VILG)	1.000	14.700	13.700
c	- Vốn khác	219.173	219.973	800
	+ Vay Ngân hàng Phát triển đầu tư Chương trình Kiên cố hóa kênh mương và Giao thông nông thôn	0	0	0
	+ Tạm ứng Kho bạc Nhà nước	0	800	800
	+ Huy động vốn ứng trước tiền thuê đất nhà đầu tư tại Khu DL BBĐ Cam Ranh	219.173	219.173	0
G	Trả nợ lãi, phí	10.600	9.150	-1.450