Nghị quyết 29/NQ-HĐND 2019 dự toán thu ngân sách nhà nước tỉnh Tiền Giang

• Số hiệu: 29/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Tiền Giang
• Người ký: Nguyễn Văn Danh
• Ngày ban hành: 06/12/2019

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH TIỀN GIANG -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 29/NQ-HĐND	Tiền Giang, ngày 06 tháng 12 năm 2019

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH TIỀN GIANG
KHÓA IX - KỲ HỌP THỨ 11

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Quyết định số 1704/QĐ-TTg ngày 29 tháng 11 năm 2019 của Thủ tướng Chính phủ về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2020;

Căn cứ Quyết định số 2503/QĐ-BTC ngày 29 tháng 11 năm 2019 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2020;

Xét Tờ trình số 375/TTr-UBND ngày 30 tháng 10 năm 2019 của Ủy ban nhân dân tỉnh về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn và thu, chi ngân sách địa phương năm 2020; Báo cáo thẩm tra số 92/BC-HĐND ngày 27 tháng 11 năm 2019 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thống nhất về dự toán ngân sách nhà nước trên địa bàn và thu, chi ngân sách địa phương năm 2020 của tỉnh Tiền Giang như sau:

I. THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN

Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2020 là 11.125,000 tỷ đồng, bằng 119,55% dự toán năm 2019 và bằng 98,80% so với ước thực hiện năm 2019. Bao gồm:

- Thu nội địa: 10.810,000 tỷ đồng. Trong đó:

+ Thu tiền sử dụng đất: 500,000 tỷ đồng;

+ Thu xổ số kiến thiết: 1.650,000 tỷ đồng.

- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 315,000 tỷ đồng.

Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2020 là 11.125,000 tỷ đồng được phân theo khu vực thu như sau:

- Khu vực tỉnh thu: 9.277,100 tỷ đồng;

- Khu vực huyện, xã thu: 1.847,900 tỷ đồng.

II. THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

1. Thu ngân sách địa phương

Tổng nguồn thu ngân sách địa phương năm 2020 là 13.759,543 tỷ đồng. Bao gồm:

- Thu ngân sách địa phương được hưởng theo phân cấp: 10.005,950 tỷ đồng.

- Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên: 3.753,593 tỷ đồng.

+ Thu bổ sung cân đối ngân sách: 1.981,237 tỷ đồng.

+ Thu bổ sung có mục tiêu: 1.772,356 tỷ đồng.

2. Chi ngân sách địa phương

Tổng chi ngân sách địa phương năm 2020 là 13.761,643 tỷ đồng, cụ thể như sau:

- Tổng chi cân đối ngân sách địa phương: 11.989,287 tỷ đồng. Bao gồm:

+ Chi đầu tư phát triển: 2.951,091 tỷ đồng.

+ Chi thường xuyên: 7.748,766 tỷ đồng, trong đó:

. Chi sự nghiệp giáo dục - đào tạo và dạy nghề: 3.374,378 tỷ đồng;

. Chi sự nghiệp khoa học công nghệ: 35,991 tỷ đồng.

+ Chi bổ sung Quỹ Dự trữ tài chính: 1,000 tỷ đồng.

+ Chi tạo nguồn thực hiện cải cách tiền lương: 1.027,199 tỷ đồng.

+ Dự phòng ngân sách: 261,031 tỷ đồng.

+ Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay: 0,200 tỷ đồng.

- Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu: 1.772,356 tỷ đồng. Bao gồm:

+ Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ: 1.253,700 tỷ đồng;

+ Vốn sự nghiệp để thực hiện các chính sách theo quy định và một số chương trình mục tiêu: 131,160 tỷ đồng;

+ Chi các chương trình mục tiêu quốc gia: 387,496 tỷ đồng.

Với tổng chi ngân sách địa phương năm 2020 là 13.761,643 tỷ đồng phân theo khu vực chi như sau:

- Cấp tỉnh chi: 7.849,897 tỷ đồng;

- Cấp huyện và xã chi: 5.911,746 tỷ đồng.

III. BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

Tổng số bội chi ngân sách địa phương năm 2020 là 2,100 tỷ đồng.

IV. CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

Tổng số chi trả nợ gốc năm 2020 là 3,200 tỷ đồng, được sử dụng từ nguồn Chính phủ vay về cho vay lại là 3,200 tỷ đồng.

V. TỔNG MỨC VAY CỦA NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG

Tổng mức vay trong năm là 5,300 tỷ đồng, bao gồm vay bù đắp bội chi là 2,100 tỷ đồng và vay để trả nợ gốc của ngân sách địa phương là 3,200 tỷ đồng.

VI. BIỆN PHÁP THỰC HIỆN DỰ TOÁN NGÂN SÁCH NĂM 2020

1. Tập trung tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh; phát triển doanh nghiệp để đảm bảo nguồn thu bền vững cho ngân sách. Tăng cường công tác quản lý thu; chống thất thu, chống chuyển giá; chú trọng công tác thanh tra, kiểm tra thuế, ngăn chặn các hành vi buôn lậu, gian lận thương mại, sản xuất, kinh doanh hàng giả, phát hiện và xử lý kịp thời các trường hợp kê khai không đúng, gian lận; quản lý chặt chẽ hoàn thuế; đảm bảo đúng đối tượng, chính sách và pháp luật của nhà nước,

2. Thường xuyên theo dõi chặt chẽ tình hình thu, nắm chắc các nguồn thu và số lượng người nộp thuế. Đồng thời, xác định cụ thể các lĩnh vực, loại thuế còn thất thu để kịp thời đề xuất các giải pháp quản lý thuế hiệu quả. Tập trung xử lý, thu hồi nợ đọng thuế.

3. Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước, các văn bản hướng dẫn thực hiện Luật Ngân sách nhà nước, các tiêu chuẩn, định mức chi tiêu do Nhà nước quy định để quản lý chi ngân sách theo đúng chế độ quy định; đảm bảo chặt chẽ, tiết kiệm, hiệu quả. Chủ động điều hành đảm bảo cân đối ngân sách địa phương, tổ chức chi theo dự toán. Siết chặt kỷ luật, kỷ cương tài chính trong thực thi công vụ; tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, công khai và giám sát việc sử dụng ngân sách nhà nước; triệt để tiết kiệm, chống thất thoát, lãng phí, tham nhũng.

4. Tiếp tục đẩy mạnh rà soát, sắp xếp lại tổ chức bộ máy, hoạt động hiệu lực, hiệu quả và đẩy mạnh đổi mới cơ chế tài chính đơn vị sự nghiệp công lập theo Đề án 02-ĐA/TU ngày 21 tháng 3 năm 2018 của Tỉnh ủy về sắp xếp tinh gọn tổ chức bộ máy, nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống chính trị tỉnh Tiền Giang, theo Nghị quyết số 18-NQ/TW, Nghị quyết số 19-NQ/TW của Ban Chấp hành Trung ương Đảng, khóa XII.

5. Tổ chức công khai minh bạch việc sử dụng ngân sách nhà nước. Tăng cường công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát chi ngân sách nhà nước, bảo đảm chi đúng chế độ quy định, đề cao và làm rõ trách nhiệm cá nhân của Thủ trưởng đơn vị thụ hưởng ngân sách trong việc quản lý và sử dụng ngân sách nhà nước.

Điều 2. Tổ chức thực hiện

Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết.

Giao Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh, Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này đã được đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang khoá IX, Kỳ họp thứ 11 thông qua ngày 06 tháng 12 năm 2019 và có hiệu lực từ ngày thông qua./.

Nơi nhận: - UB .Thường vụ Quốc hội; - VP. Quốc hội, VP. Chính phủ; - Các Ủy ban của Quốc hội; - Ban Công tác đại biểu (UBTVQH); - Các Bộ: Tài chính, Kế hoạch và Đầu tư; - Vụ Công tác đại biểu (VPQH); - Cục Hành chính - Quản trị II (VPCP); - Kiểm toán Nhà nước khu vực IX; - Các đ/c UVBTV Tỉnh uỷ; - UBND, UB. MTTQ tỉnh; - Các Sở, Ban ngành, đoàn thể tỉnh; - ĐB. Quốc hội đơn vị tỉnh Tiền Giang; - ĐB. HĐND tỉnh; - TT. HĐND, UBND các huyện, thành, thị; - TT. HĐND các xã, phường, thị trấn; - Báo Ấp Bắc; - Trung tâm Công báo tỉnh; - Lưu: VT.

CHỦ TỊCH Nguyễn Văn Danh

Biểu mẫu số 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Đính kèm Nghị quyết số 29/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	Ước thực hiện năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4=3-2	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	11.420.078	17.594.806	13.759.543	-3.835.263	78,20
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	8.087.098	10.122.812	10.005.950	-116.862	98,85
-	Thu NSĐP hưởng 100%	2.672.398	3.775.312	2.908.750	-866.562	77,05
-	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	5.414.700	6.347.500	7.097.200	749.700	111,81
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	3.332.980	3.554.580	3.753.593	199.013	105,60
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	1.942.237	1.942.237	1.981.237	39.000	102,01
2	Thu bổ sung có mục tiêu	1.390.743	1.612.343	1.772.356	160.013	109,92
III	Thu từ quỹ dự trữ tài chính		0
IV	Thu kết dư		1.133.654		-1.133.654
V	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang		2.783.760		-2.783.760
B	TỔNG CHI NSĐP	11.382.578	16.508.446	13.761.643	-2.746.803	8336
I	Tổng chi cân đối NSĐP	9.991.835	14.896.103	11.989.287	-2.906.816	80,49
1	Chi đầu tư phát triển	2.660.318	5.606.791	2.951.091	-2.655.700	52,63
2	Chi thường xuyên	6.793.899	7.674.428	7.748.766	74.338	100,97
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay (2)	200	200	200	0	100,00
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	1.000	0	100,00
5	Dự phòng ngân sách	197.690	197.690	261.031	63.341	132,04
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	338.728	1.415.994	1.027.199	-388.795	72,54
II	Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu	1.390.743	1.612.343	1.772.356	160.013	109,92
1	Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ	970.256	1.191.856	1.253.700	61.844	105,19
2	Vốn sự nghiệp để thực hiện các chính sách theo quy định và một số CTMT	138.762	138.762	131.160	-7.602	94,52
3	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	281.725	281.725	387.496	105.771	137,54
a	Chương trình MTQG Xây dựng nông thôn mới	210.509	210.500	331.120	120.620	157,30
	- Chi đầu tư phát triển	162.300	162.300	261.720	99.420	161,26
	- Chi sự nghiệp	48.200	48.200	69.400	21.200	143,98
b	Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững	71.225	71.225	56.376	-14.849	79,15
	- Chi đầu tư phát triển	53.409	53.409	38.602	-14.807	72,28
	- Chi sự nghiệp	17.816	17.816	17.774	-42	99,76
C	BỘI CHI NSĐP			2.100	2.100
D	BỘI THU NSĐP	37.500	37.500		-37.500
E	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	45.500	45.500	3.200	-42.300	7,03
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	8.000	8.000	3.200	-4.800
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	37.500	37.500	0	-37.500	0,00
G	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	8.000	8.000	5.300	-2.700
I	Vay để bù đắp bội chi			2.100	2.100
II	Vay để trả nợ gốc	8.000	8.000	3.200	-4.800

Biểu mẫu số 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2020

(Đính kèm Nghị quyết số 29/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2019		Dự toán năm 2020		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN	11.260.000	10.122.812	11.125.000	10.005.950	98,80	98,85
I	Thu nội địa	10.920.000	10.122.812	10.810.000	10.005.950	98,99	98,85
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý	160.000	160.000	170.000	170.000	106,25	106,25
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý	140.000	140.000	160.000	160.000	114,29	114,29
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	3.750.000	3.750.000	4.214.000	4.214.000	112,37	112,37
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	1.200.000	1.200.000	1.400.000	1.400.000	116,67	116,67
5	Thuế thu nhập cá nhân	700.000	700.000	770.000	770.000	110,00	110,00
6	Thuế bảo vệ môi trường	1.100.000	409.200	1.070.000	398.000	97,27	97,26
7	Lệ phí trước bạ	340.000	340.000	360.000	360.000	105,88	105,88
8	Thu phí, lệ phí	135.000	95.000	150.000	106.000	111,11	111,58
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp, phi nông nghiệp	16.000	16.000	16.000	16.000	100,00	100,00
10	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	70.000	70.000	70.000	70.000	100,00	100,00
11	Thu tiền sử dụng đất	1.200.000	1.200.000	500.000	500.000	41,67	41,67
12	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước	3.000	3.000	3.000	3.000	100,00	100,00
13	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	1.650.000	1.650.000	1.650.000	1.650.000	100,00	100,00
14	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	5.000	5.000	4.000	2.950	80,00	59,00
15	Thu khác ngân sách	451.000	384.612	273.000	186.000	60,53	48,36
II	Thu từ dầu thô
III	Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu	340.000		315.000		92,65
IV	Thu viện trợ

Biểu mẫu số 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2020

(Đính kèm Nghị quyết số 29/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	11.382.578	13.761.643	2.379.065	120,90
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	9.991.835	11.989.287	1.997.452	119,99
I	Chi đầu tư phát triển (1)	2.660.318	2.951.091	290.773	110,93
1	Chi đầu tư cho các dự án	2.660.318	2.951.091	290.773	110,93
-	Chi đầu tư XDCB vốn trong nước	650.318	798.991	148.673	122,86
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	360.000	500.000	140.000	138,89
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	1.650.000	1.650.000	0	100,00
-	Chi đầu tư từ nguồn bội chi NSĐP	0	2.100	2.100
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác
II	Chi thường xuyên	6.793.899	7.748.766	954.867	114,05
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.960.822	3.374.378	413.556	113,97
2	Chi khoa học và công nghệ	33.624	35.991	2.367	107,04
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	200	200	0
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	0	100,00
V	Dự phòng ngân sách	197.690	261.031	63.341	132,04
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	338.728	1.027.199	688.471
B	CHI TỪ NGUỒN BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU	1.390.743	1.772.356	381.613	127,44
I	Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình mục tiêu nhiệm vụ	970.256	1.253.700	283.444	129,21
II	Vốn sự nghiệp để thực hiện các chính sách theo quy định và một số CTMT	138.762	131.160	-7.602	94,52
III	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	281.725	387.496	105.771	137,54
1	Chương trình MTQG Xây dựng nông thôn mới	210.500	331.120	120.620	157,30
	- Chi đầu tư phát triển	162.300	261.720	99.420	161,26
	- Chi sự nghiệp	48.200	69.400	21.200	143,98
2	Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững	71.225	56.376	-14.849	79,15
	- Chi đầu tư phát triển	53.409	38.602	-14.807	72,28
	- Chi sự nghiệp	17.816	17.774	-42	99,76
C	CHI CHUYỂN NGUỒN SANG NĂM SAU

Biểu mẫu số 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Đính kèm Nghị quyết số 29/NQ-HĐND ngày 06 tháng 12 năm 2019 của Hội đồng nhân dân tỉnh Tiền Giang)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2019	Dự toán năm 2020	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	17.594.806	13.759.543	-3.835.263
B	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	16.508.446	13.761.643	-2.746.803
C	BỘI CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG		2.100
D	BỘI THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	1.086.360		-1.086.360
E	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	3.036.844	3.001.785	-35.059
G	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	56.616	19.132	-37.484
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	1,86	0,64
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	1.053	8.000
3	Vốn khác (Vay tín dụng ưu đãi của NHPT)	55.563	11.132	-44.431
II	Trả nợ gốc vay trong năm	45.484	3.200	-42.284
1	Theo nguồn vốn vay	45.484	3.200	-42.284
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	1.053
-	Vốn khác (Vay tín dụng ưu đãi của NHPT)	44.431	3.200	-41.231
2	Theo nguồn trả nợ	45.484	3.200	-42.284
-	Từ nguồn vay để trả nợ gốc	8.000	3.200	-4.800
-	Bội thu NSĐP	37.484	0	-37.484
-	Tăng thu, tiết kiệm chi
-	Kết dư ngân sách cấp tỉnh			0
III	Tổng mức vay trong năm	8.000	5.300	-2.700
1	Theo mục đích vay	8.000	5.300	-2.700
-	Vay để bù đắp bội chi		2.100
-	Vay để trả nợ gốc	8.000	3.200	-4.800
2	Theo nguồn vay	8.000	5.300	-2.700
-	Trái phiếu chính quyền địa phương
-	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	8.000	5.300	-2.700
-	Vốn trong nước khác
IV	Tổng dư nợ cuối năm	19.132	21.232	2.100
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)		0,71	0,71
1	Trái phiếu chính quyền địa phương		0
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	8.000	13.300	5.300
3	Vốn khác	11.132	7.932	-3.200
H	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	29	200	171