Nghị quyết 157/NQ-HĐND 2020 dự toán ngân sách nhà nước tỉnh Thừa Thiên Huế

• Số hiệu: 157/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Thừa Thiên Huế
• Người ký: Lê Trường Lưu
• Ngày ban hành: 07/12/2020

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH THỪA THIÊN HUẾ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 157/NQ-HĐND	Thừa Thiên Huế, ngày 07 tháng 12 năm 2020

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2021

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH THỪA THIÊN HUẾ
KHÓA VII, KỲ HỌP THỨ 11

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Tổ chức Chính phủ và Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Quyết định số 1950/QĐ-TTg ngày 28 tháng 11 năm 2020 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2021;

Căn cứ Quyết định số 2306/QĐ-BTC ngày 03 tháng 12 năm 2020 của Bộ Tài chính về giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2021;

Sau khi xem xét Báo cáo số 440/BC-UBND ngày 04 tháng 12 năm 2020 của Ủy ban nhân dân tỉnh về tình hình thực hiện dự toán ngân sách nhà nước năm 2020, phân bổ dự toán ngân sách nhà nước năm 2021 và kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm 2021 - 2023; Báo cáo thẩm tra của Ban kinh tế - ngân sách và ý kiến thảo luận của các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Thông qua dự toán thu, chi ngân sách năm 2021 với các chỉ tiêu sau:

1. Thu ngân sách nhà nước (NSNN)	6.065,190 tỷ đồng
Gồm:
- Thu nội địa:	5.597,190 tỷ đồng
- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu:	455 tỷ đồng
- Thu viện trợ, huy động đóng góp:	13 tỷ đồng
2. Thu ngân sách địa phương hưởng:	10.447,051 tỷ đồng
- Thu ngân sách địa phương hưởng theo phân cấp:	5.095,290 tỷ đồng
- Thu bổ sung từ ngân sách Trung ương:	5.206,761 tỷ đồng
+ Bổ sung cân đối ngân sách:	1.567,730 tỷ đồng
+ Bổ sung chênh lệch tiền lương cơ sở:	960,404 tỷ đồng
+ Bổ sung mục tiêu chi đầu tư phát triển:	2.035,487 tỷ đồng
+ Bổ sung mục tiêu vốn sự nghiệp:	643,140 tỷ đồng
- Thu chuyển nguồn năm trước sang:	145 tỷ đồng

(Biểu chi tiết số 01 kèm theo)

3. Tổng số chi ngân sách địa phương:	10.679,351 tỷ đồng
- Chi ngân sách tỉnh:	5.680,351 tỷ đồng
- Chi ngân sách các huyện, các thị xã và thành phố Huế (gồm xã, phường, thị trấn):	4.999 tỷ đồng

(Biểu chi tiết số 02 kèm theo)

4. Bội chi ngân sách tỉnh:

232,3 tỷ đồng

5. Tổng thu, chi ngân sách và số bổ sung từ ngân sách tỉnh cho ngân sách các huyện, thị xã, thành phố Huế (gọi chung là các huyện).

(Biểu chi tiết số 03 kèm theo)

Điều 2. Phân bổ ngân sách

Phân bổ thu, chi ngân sách tỉnh năm 2021 như Báo cáo số 440/BC-UBND ngày 04 tháng 12 năm 2020 của Ủy ban nhân dân tỉnh cho từng cơ quan, đơn vị; phân bổ vốn đầu tư và vốn sự nghiệp từ các nguồn: Xây dựng cơ bản tập trung trong nước, thu tiền sử dụng đất, thu từ hoạt động xổ số kiến thiết, vốn trung ương bổ sung mục tiêu, vốn vay; mức bổ sung cân đối và bổ sung mục tiêu cho từng huyện để thực hiện các nhiệm vụ trong năm 2021 mà chưa quy định định mức phân bổ cụ thể tại Nghị quyết số 10/2016/NQ-HĐND ngày 08 tháng 12 năm 2016 của Hội đồng nhân dân tỉnh về định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2017.

Điều 3. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh thực hiện:

1. Giao nhiệm vụ thu, chi ngân sách cho từng cơ quan, đơn vị; nhiệm vụ thu, chi và mức bổ sung cân đối, bổ sung có mục tiêu từ ngân sách tỉnh cho ngân sách từng huyện.

2. Phân bổ chi tiết theo nội dung và theo từng đơn vị đối với kinh phí quy hoạch; kinh phí đào tạo thạc sĩ, tiến sĩ; vốn hỗ trợ phát triển sản xuất tái cơ cấu ngành nông nghiệp; kinh phí sự nghiệp y tế; kinh phí thực hiện Hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc gia ISO vào hoạt động của các cơ quan hành chính nhà nước tỉnh; kinh phí đảm bảo trật tự an toàn giao thông; nguồn vốn vay lại từ Chính phủ để thực hiện các dự án đầu tư và một số nhiệm vụ chi trung ương bổ sung theo mục tiêu, nhiệm vụ (gồm nguồn giao đầu năm và bổ sung trong năm) để đảm bảo phân bổ kịp thời cho các đối tượng, nhiệm vụ phát sinh. Trường hợp cuối năm, các nhiệm vụ này nếu không phân bổ hết, giao Ủy ban nhân dân tỉnh được chuyển nguồn sang năm sau để tiếp tục chi theo mục tiêu, nhiệm vụ đã được Hội đồng nhân dân tỉnh quyết định.

3. Xây dựng các giải pháp và cơ chế tổ chức thực hiện dự toán thu, chi ngân sách nhà nước tỉnh để triển khai thực hiện Nghị quyết này; trong đó, tích cực, chủ động triển khai tốt nhiệm vụ thu ngân sách được giao để phấn đấu thực hiện thu ngân sách nhà nước trên địa bàn tăng từ 5 - 7% so với dự toán; phân bổ chi tiết các nhiệm vụ chi đã được giao cho từng cơ quan, từng địa phương nhằm góp phần thực hiện tốt các nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của tỉnh, của các ngành và các địa phương.

4. Đối với nguồn tăng thu, tiết kiệm chi ngân sách tỉnh năm 2020, năm 2021, giao Ủy ban nhân dân tỉnh báo cáo Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh quyết định phân bổ kịp thời cho các nhiệm vụ cấp bách phát sinh trên địa bàn theo đúng quy định tại Điều 59, Luật Ngân sách nhà nước 2015 và báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp gần nhất.

5. Đối với các khoản ghi thu, ghi chi phát sinh trong năm, Ủy ban nhân dân tỉnh trình Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh quyết định ghi thu, ghi chi và báo cáo Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp gần nhất theo quy định tại Điều 52, Luật Ngân sách nhà nước năm 2015.

Điều 4. Giám sát việc thực hiện

Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân, Tổ đại biểu và các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh phối hợp với Ban Thường trực Ủy ban Mặt trận Tổ quốc Việt Nam tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết về dự toán ngân sách năm 2021 theo lĩnh vực và phạm vi trách nhiệm đã được pháp luật quy định; động viên sự nỗ lực các cấp, các ngành trong tỉnh nhằm đạt và vượt mức kế hoạch đề ra; kiên quyết chống thất thu; thực hành tiết kiệm, chống tham nhũng, tiêu cực, thất thoát, quản lý chặt chẽ việc chi ngân sách địa phương.

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Thừa Thiên Huế Khóa VII, Kỳ họp thứ 11 thông qua ngày 07 tháng 12 năm 2020./.

CHỦ TỊCH Lê Trường Lưu

Biểu số 01

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Ban hành kèm theo Nghị quyết số 157/NQ-HĐND của Hội đồng nhân dân tỉnh ngày 07 tháng 12 năm 2020)

Đơn vị: Triệu đồng

NỘI DUNG	HĐND tỉnh giao	Trong đó
		NSTW hưởng	NS tỉnh hưởng	NS huyện hưởng
	4=5+6+7	5	6	7
A. TỔNG CÁC KHOẢN THU NSNN (I + II + III)	6.065.190	969.900	3.461.100	1.634.190
I- THU NỘI ĐỊA	5.597.190	514.900	3.453.100	1.629.190
Thu nội địa không gồm tiền sử dụng đất, thu xổ số, thu phí tham quan di tích	4.727.190	514.900	3.033.100	1.179.190
1. Thu từ doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý	142.000		142.000
2. Thu từ doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý	173.000		163.000	10.000
3. Thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	1.930.000		1.930.000
4. Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	920.000		308.000	612.000
5. Thuế bảo vệ môi trường	640.000	401.900	238.100
Trong đó: Thuế xuất nhập khẩu xăng dầu cơ quan Hải quan quản lý	401.900	401.900
6. Thuế thu nhập cá nhân	220.000			220.000
7. Lệ phí trước bạ	210.000			210.000
8. Thu phí, lệ phí	161.000	40.000	93.000	28.000
- Phí, lệ phí cơ quan Trung ương thực hiện thu	40.000	40.000
- Phí, lệ phí cơ quan địa phương thực hiện thu	121.000		93.000	28.000
9. Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	13.190			13.190
10. Tiền sử dụng đất	800.000		350.000	450.000
11. Thu tiền thuê đất, thuê mặt nước	105.000		78.000	27.000
12. Tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	29.000	23.000	6.000
- Trung ương cấp	23.000	23.000
- Địa phương cấp	6.000		6.000
13. Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết	70.000		70.000
14. Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	24.000			24.000
15. Thu khác ngân sách	120.000	50.000	35.000	35.000
Trong đó: + Thu khác ngân sách trung ương	50.000	50.000
16. Thu cổ tức, lợi nhuận được chia, lợi nhuận còn lại	40.000		40.000
II- THU TỪ HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU	455.000	455.000
Thuế xuất khẩu	37.000	37.000
Thuế nhập khẩu	48.000	48.000
Thuế giá trị gia tăng	370.000	370.000
III - THU VIỆN TRỢ, HUY ĐỘNG ĐÓNG GÓP	13.000	0	8.000	5.000
B. TỔNG THU NSĐP HƯỞNG	10.447.051	0	8.812.861	1.634.190
Trong đó:
1/ Các khoản thu ngân sách địa phương hưởng 100%	5.095.290	0	3.461.100	1.634.190
Trong đó: + Thu nội địa	5.082.290		3.453.100	1.629.190
+ Thu nội địa không bao gồm thu tiền sử dụng đất, thu xổ số kiến thiết, thu phí tham quan di tích	4.212.290		3.033.100	1.179.190
+ Thu viện trợ, huy động đóng góp	13.000		8.000	5.000
2/ Thu bổ sung từ NSTW	5.206.761		5.206.761
+ Bổ sung cân đối ngân sách	1.567.730		1.567.730
+ Bổ sung chênh lệch tiền lương lên mức lương cơ sở 1.490.000 đồng	960.404		960.404
+ Bổ sung có mục tiêu	2.678.627		2.678.627
Bổ sung sự nghiệp	643.140		643.140
Bổ sung vốn xây dựng cơ bản	2.035.487		2.035.487
+ trong đó: vốn ngoài nước	622.588		622.588
vốn trong nước	1.412.899		1.412.899
3. Thu chuyển nguồn năm 2020 sang 2021	145.000		145.000

Biểu số 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2020

(Ban hành kèm theo Nghị quyết số 157/NQ-HĐND của Hội đồng nhân dân tỉnh ngày 07 tháng 12 năm 2020)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2021 địa phương
		Tổng số	Ngân sách tỉnh	Ngân sách huyện
A	B	5=6+7	6	7
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	10.679.351	5.680.351	4.999.000
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH KHÔNG GỒM CHI TỪ NGUỒN HUY ĐỘNG ĐÓNG GÓP	10.666.351	5.672.351	4.994.000
A	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG	10.525.450	5.531.450	4.994.000
I	Chi đầu tư phát triển	3.613.207	3.060.207	553.000
1	Vốn đầu tư XDCB trong nước	475.420	372.420	103.000
2	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	792.700	342.700	450.000
	Trong đó:
a	Chi đầu tư	707.700	257.700	450.000
b	Chi đo đạc bản đồ địa chính theo NQHĐND tỉnh	31.000	31.000
c	Chi đầu tư nâng cấp đường giao thông	54.000	54.000
3	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	70.000	70.000
4	Chi đầu tư từ nguồn trung ương bổ sung có mục tiêu	2.035.487	2.035.487
a	Vốn ngoài nước	622.588	622.588
b	Vốn trong nước	1.412.899	1.412.899
5	Chi đầu tư từ nguồn vốn vay Chính phủ về cho vay lại	239.600	239.600
II	Chi thường xuyên	6.696.776	2.330.476	4.366.300
1	Chi quốc phòng	150.607	75.937	43.000
2	Chi an ninh, trật tự, an toàn xã hội		31.670
3	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2.965.435	662.635	2.302.800
	- Chi sự nghiệp giáo dục	2.806.321	538.521	2.267.800
	- Chi sự nghiệp đào tạo dạy nghề	159.114	124.114	35.000
4	Chi y tế, dân số và gia đình	624.068	621.068	3.000
5	Chi khoa học và công nghệ	41.733	39.733	2.000
6	Chi văn hóa thông tin	98.024	81.224	16.800
7	Chi phát thanh, truyền hình	40.123	14.423	25.700
8	Chi thể dục thể thao	32.966	28.866	4.100
9	Chi bảo đảm xã hội	435.318	53.318	382.000
10	Chi các sự nghiệp kinh tế	702.916	284.016	418.900
	- Sự nghiệp nông lâm thủy lợi	91.753	91.753
	- Sự nghiệp giao thông	39.150	39.150
	- Sự nghiệp kiến thiết thị chính	16.730	16.730
	- Sự nghiệp công nghệ thông tin	28.080	28.080
	- Sự nghiệp công nghiệp và thương mại	7.654	7.654
	- Sự nghiệp tài nguyên môi trường	17.462	17.462
	- Sự nghiệp du lịch	10.539	10.539
	- Sự nghiệp xúc tiến đầu tư	5.679	5.679
	- Sự nghiệp kinh tế khác	15.405	15.405
	- Chi quy hoạch	2.000	2.000
	- Chi đảm bảo an toàn giao thông	49.564	49.564
11	Chi sự nghiệp môi trường	224.016	7.916	216.100
12	Chi quản lý hành chính nhà nước, đảng, đoàn thể	1.338.918	400.918	938.000
13	Chi sự nghiệp khác	42.652	28.752	13.900
	+ Chi khác ngân sách	27.652	13.752	13.900
	+ Chi hỗ trợ hộ nghèo và các đối tượng chính sách vay	15.000	15.000
III	Chi trả nợ lãi, phí do chính quyền địa phương vay	10.689	10.689
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.180	1.180
V	Dự phòng ngân sách	177.075	102.375	74.700
VI	Chi cải cách tiền lương	26.523	26.523
B	CHI TỪ NGUỒN VIỆN TRỢ, HUY ĐỘNG ĐÓNG GÓP	13.000	8.000	5.000
C	CHI CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	140.901	140.901
1	Chi mục tiêu sự nghiệp	140.901	140.901
	BỘI CHI	232.300	232.300

Biểu số 03

DỰ TOÁN CÂN ĐỐI THU, CHI NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2021 - KHỐI CÁC HUYỆN, THỊ XÃ, THÀNH PHỐ HUẾ
(Ban hành kèm theo Nghị quyết 157/NQ-HĐND của Hội đồng nhân dân tỉnh ngày 07 tháng 12 năm 2020)

Đơn vị: Triệu đồng

Stt	Nội dung	Tổng cộng	Phong Điền	Quảng Điền	Hương Trà	Hương Thủy	Phú Vang	Phú Lộc	Nam Đông	A Lưới	TP Huế	Ghi chú
I	PHẦN THU	5.430.300	572.170	404.139	594.991	530.971	655.682	565.094	262.291	453.084	1.391.878
1	Thu NSNN trên địa bàn giao huyện thu	1.516.990	108.250	76.400	155.500	187.650	168.250	115.190	17.225	21.325	667.200
	Trong đó:
	- Phần ngân sách huyện, xã hưởng theo phân cấp không gồm thu tiền sử dụng đất	855.950	56.500	34.800	67.600	88.410	78.900	60.690	14.125	17.225	437.700
	- Thu tiền sử dụng đất	450.000	40.000	40.000	60.000	85.000	80.000	40.000	2.500	2.500	100.000
2	Thu bổ sung cân đối ngân sách huyện	3.364.810	425.920	327.739	385.691	241.321	482.432	422.404	244.066	430.259	404.978
2.1	Bổ sung cân đối ngân sách	2.063.276	288.796	229.319	274.041	145.801	357.452	288.954	146.016	278.829	54.068	Bằng số bổ sung cân đối ngân sách năm 2017
2.2	Bổ sung có mục tiêu (*)	1.301.534	137.124	98.420	111.650	95.520	124.980	133.450	98.050	151.430	350.910
3	Thu NSNN trên địa bàn do Cục Thuế trực tiếp quản lý thu	543.500	38.000	-	53.800	102.000	5.000	27.500	1.000	1.500	314.700
	Trong đó phần ngân sách huyện, xã hưởng theo phân cấp	323.240	8.900	-	9.900	72.900	3.800	21.500	-	-	206.240
4	Thu huy động đóng góp, viện trợ	5.000									5.000
II	PHẦN CHI
	Tổng chi cân đối ngân sách huyện, xã (**)	4.999.000	531.320	402.539	523.191	487.631	645.132	544.594	260.691	449.984	1.153.918
	Trong đó:
1	Chi đầu tư phát triển	553.000	40.000	40.000	74.000	99.000	80.000	40.000	2.500	2.500	175.000	Từ nguồn thu tiền sử dụng đất và vốn ĐTPT phân cấp cho thị xã Hương Trà: 14 tỷ đồng; Hương Thủy: 14 tỷ đồng; Thành phố: 75 tỷ đồng; bao gồm hoàn trả vốn vay ưu đãi cho ngân sách tỉnh 6,25 tỷ đồng, gồm: Hương Trà: 2,5 tỷ đồng; Phú Vang: 1,1 tỷ đồng; Phú Lộc: 1,51 tỷ đồng; Nam Đông: 240 triệu đồng; A Lưới: 800 triệu đồng
2	Chi thường xuyên	4.366.300	483.420	356.339	441.491	381.831	555.332	495.894	254.491	440.884	956.618
	Trong đó
	- Chi giáo dục đào tạo và dạy nghề	2.302.800	267.500	192.000	234.600	196.000	325.500	279.000	129.900	240.000	438.300
	- Chi sự nghiệp môi trường	216.100	11.300	7.200	13.100	14.600	12.000	9.900	5.300	5.700	137.000
3	Dự phòng ngân sách	74.700	7.900	6.200	7.700	6.800	9.800	8.700	3.700	6.600	17.300
4	Chi từ nguồn thu huy động đóng góp, viện trợ	5.000	-	-	-	-	-	-	-	-	5.000

Ghi chú:

(*) - Số bổ sung có mục tiêu từ ngân sách tỉnh cho ngân sách huyện để thực hiện các nhiệm vụ; chưa bao gồm số bổ sung thực hiện các chương trình MTQG, các chương trình mục tiêu và các nhiệm vụ khác

(**) - Đã bao gồm chi từ nguồn 50% tăng thu ngân sách huyện, xã (không gồm thu tiền sử dụng đất) dự toán năm 2021 so với năm 2017 dành để thực hiện cải cách tiền lương (nếu có)

- Dự toán chi sự nghiệp giáo dục đào tạo, môi trường đã bao gồm chi từ nguồn bổ sung cân đối, bổ sung mục tiêu

- Dự toán chi sự nghiệp giáo dục đào tạo không bao gồm chi từ nguồn thu sự nghiệp tại các cơ sở giáo dục công lập sau khi huy động nguồn cải cách tiền lương trong năm 2021