Thông tư 78/2008/TT-BTC giao dịch điện tử hoạt động tài chính hướng dẫn Nghị định 27/2007/NĐ-CP

• Số hiệu: 78/2008/TT-BTC
• Loại văn bản: Thông tư
• Nơi ban hành: Bộ Tài chính
• Người ký: Phạm Sỹ Danh
• Ngày ban hành: 15/09/2008

BỘ TÀI CHÍNH ---------	CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc -----------------
Số: 78/2008/TT-BTC	Hà Nội, ngày 15 tháng 9 năm 2008

THÔNG TƯ

HƯỚNG DẪN THI HÀNH MỘT SỐ NỘI DUNG CỦA NGHỊ ĐỊNH SỐ 27/2007/NĐ-CP NGÀY 23 THÁNG 2 NĂM 2007 VỀ GIAO DỊCH ĐIỆN TỬ TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

Căn cứ Luật Giao dịch điện tử ngày 29 tháng 11 năm 2005;
Căn cứ Luật Công nghệ thông tin ngày 29 tháng 11 năm 2006;
Căn cứ Nghị định số 27/2007/NĐ-CP ngày 23 tháng 02 năm 2007 của Chính phủ quy định về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính;
Căn cứ Nghị định số 77/2003/NĐ-CP ngày 1 tháng 7 năm 2003 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;
Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện một số nội dung của Nghị định số 27/2007/NĐ-CP ngày 23 tháng 02 năm 2007 của Chính phủ quy định về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính như sau:

Phần I.

QUY ĐỊNH CHUNG

1. Phạm vi điều chỉnh

Thông tư này hướng dẫn cụ thể về yêu cầu đối với các bên tham gia giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính; sử dụng dữ liệu điện tử của Bộ Tài chính; sử dụng chữ ký điện tử; giá trị pháp lý và ký hiệu riêng trên chứng từ chuyển đổi; thủ tục cấp, tạm đình chỉ, thu hồi giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN, giá sử dụng dịch vụ VAN và quan hệ của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN với các đối tác.

2. Đối tượng áp dụng

Cơ quan, tổ chức, cá nhân sử dụng giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính và các tổ chức cung cấp dịch vụ giá trị gia tăng về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính.

3. Giải thích từ ngữ

Các từ ngữ được sử dụng trong Thông tư này có cùng nghĩa như đã được giải thích tại Nghị định số 27/2007/NĐ-CP. Trong phạm vi Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

3.1. Hạ tầng kỹ thuật trong hoạt động giao dịch điện tử bao gồm: trang thiết bị phần cứng, phần mềm ứng dụng và đường truyền.

3.2. Quy định kỹ thuật nghiệp vụ tại khoản 2 điều 4 của Nghị định số 27/2007/NĐ-CP được hiểu là các điều kiện về hạ tầng kỹ thuật, định dạng, biểu mẫu của chứng từ điện tử, các loại chữ ký điện tử, chữ ký số, các quy trình bảo đảm tính toàn vẹn, an toàn và bí mật khi thực hiện giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính. Bộ Tài chính hướng dẫn các quy định kỹ thuật nghiệp vụ cụ thể trong từng loại hoạt động nghiệp vụ tại các văn bản hướng dẫn chuyên ngành.

3.3. Cơ quan chuyên môn là các đơn vị thuộc Bộ Tài chính thực hiện hoạt động quản lý nhà nước về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính bao gồm Tổng cục Thuế, Tổng cục Hải quan, Uỷ ban chứng khoán, Kho bạc nhà nước, Cục Dự trữ quốc gia, Cục Tin học và Thống kê tài chính.

3.4. Dịch vụ giá trị gia tăng trong hoạt động tài chính (gọi tắt là dịch vụ VAN) là dịch vụ truyền, nhận chứng từ điện tử giữa người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn để thực hiện giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính.

4. Thẩm quyền cấp, thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

Tuỳ theo từng yêu cầu nghiệp vụ tài chính chuyên ngành, cơ quan chuyên môn chịu trách nhiệm cấp, thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN theo quy định tại Thông tư này.

Phần II.

QUY ĐỊNH CỤ THỂ

I. YÊU CẦU ĐỐI VỚI CÁC BÊN THAM GIA GIAO DỊCH ĐIỆN TỬ TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

1. Yêu cầu đối với bên tham gia cung cấp dịch vụ giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính

a) Là tổ chức được cung cấp dịch vụ tài chính trong các loại hoạt động nghiệp vụ quy định tại Điều 11 của Nghị định số 27/2007/NĐ-CP;

b) Phải công khai và chịu trách nhiệm trước pháp luật về các điều kiện sử dụng dịch vụ: điều kiện hạ tầng, thời gian đáp ứng, khả năng kiểm soát và xử lý rủi ro xảy ra trong quá trình giao dịch, nơi khiếu nại, nơi giải đáp hỗ trợ.

2. Yêu cầu đối với bên sử dụng dịch vụ giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính

a) Cam kết thực hiện các quy trình về giao dịch điện tử do bên cung cấp dịch vụ giao dịch điện tử quy định. Cam kết này có thể là hợp đồng, thông báo trên cơ sở thoả thuận giữa các bên tham gia giao dịch trong đó phải chỉ ra các trách nhiệm pháp lý của các bên.

b) Có chữ ký điện tử hoặc chữ ký số theo quy định của pháp luật.

II. SỬ DỤNG HỆ THỐNG CƠ SỞ DỮ LIỆU CỦA CƠ QUAN CHUYÊN MÔN

1. Các cơ quan, tổ chức, cá nhân có yêu cầu sử dụng hệ thống cơ sở dữ liệu do các cơ quan chuyên môn trực tiếp vận hành và quản lý để thực hiện giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính phải đáp ứng các yêu cầu sau:

1.1. Có hệ thống hạ tầng, hệ thống ứng dụng sẵn sàng cho việc tổ chức trao đổi dữ liệu;

1.2. Thực hiện đúng theo các định dạng về dữ liệu điện tử được cơ quan chuyên môn quy định cụ thể trong từng loại giao dịch điện tử;

1.3. Thực hiện đúng theo các yêu cầu về hạ tầng kỹ thuật đối với từng loại giao dịch của cơ quan chuyên môn.

1.4. Được cơ quan chuyên môn chấp thuận bằng văn bản đối với giải pháp tổ chức trao đổi thông tin, dữ liệu điện tử do đơn vị xây dựng trên cơ sở tuân thủ các yêu cầu đã nêu trên.

2. Thủ tục phê duyệt phương án sử dụng hệ thống cơ sở dữ liệu của cơ quan chuyên môn

2.1. Các cơ quan, tổ chức, cá nhân có yêu cầu sử dụng hệ thống cơ sở dữ liệu của cơ quan chuyên môn để thực hiện các giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính lập 05 bộ hồ sơ và gửi đến cơ quan chuyên môn. Nội dung hồ sơ bao gồm:

a) Văn bản đề nghị cung cấp, sử dụng cơ sở dữ liệu của cơ quan chuyên môn;

b) Giải pháp tổ chức trao đổi thông tin, dữ liệu điện tử với cơ quan chuyên môn.

2.2. Trong thời hạn 30 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, cơ quan chuyên môn có văn bản trả lời cho các cơ quan, tổ chức, cá nhân có yêu cầu. Trường hợp không chấp thuận cơ quan chuyên môn có văn bản trả lời và nêu rõ lý do.

III. SỬ DỤNG CHỮ KÝ ĐIỆN TỬ

Điều 14 Nghị định số 27/2007/NĐ-CP quy định các tổ chức, cá nhân có tham gia giao dịch với cơ quan tài chính phải sử dụng chữ ký số do Tổ chức cung cấp dịch vụ chứng thực chữ ký số công cộng cung cấp. Trong trường hợp chưa có dịch vụ chứng thực chữ ký số công cộng, các bên tham gia giao dịch có thể thoả thuận với nhau bằng văn bản về việc sử dụng chữ ký điện tử để bảo đảm thuận tiện, an toàn trong quá trình thực hiện giao dịch.

IV. GIÁ TRỊ PHÁP LÝ CỦA CHỨNG TỪ GIẤY ĐƯỢC CHUYỂN ĐỔI TỪ CHỨNG TỪ ĐIỆN TỬ VÀ NGƯỢC LẠI (GỌI TẮT LÀ CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI)

A. GIÁ TRỊ PHÁP LÝ CỦA CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI

1. Chứng từ chuyển đổi có giá trị pháp lý khi bảo đảm các yêu cầu về tính toàn vẹn của thông tin trên chứng từ nguồn, ký hiệu riêng xác nhận đã được chuyển đổi và chữ ký, họ tên của người thực hiện chuyển đổi đã được quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều 7 Nghị định số 27/2007/NĐ-CP.

2. Trong trường hợp cần thiết đối với một số chứng từ chuyển đổi, tuỳ theo từng yêu cầu nghiệp vụ, các đơn vị chuyên môn quy định cần có chữ ký của thủ trưởng đơn vị hoặc người được thủ trưởng đơn vị uỷ quyền theo quy định của pháp luật trên chứng từ chuyển đổi tại văn bản hướng dẫn chuyên ngành.

B. KÝ HIỆU RIÊNG TRÊN CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI

1. Ký hiệu riêng trên chứng từ chuyển đổi từ chứng từ điện tử sang chứng từ giấy bao gồm đầy đủ các thông tin sau: dòng chữ phân biệt giữa chứng từ chuyển đổi và chứng từ nguồn “CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI TỪ CHỨNG TỪ ĐIỆN TỬ”; họ và tên, chữ ký của người thực hiện chuyển đổi; thời gian thực hiện chuyển đổi. Trong trường hợp văn bản hướng dẫn chuyên ngành không có quy định khác thì hình thức của ký hiệu riêng trên chứng từ chuyển đổi được thể hiện như sau:

CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI TỪ CHỨNG TỪ ĐIỆN TỬ Họ và tên: Chữ ký: Thời gian thực hiện chuyển đổi

2. Ký hiệu riêng trên chứng từ chuyển đổi từ chứng từ giấy sang chứng từ điện tử bao gồm đầy đủ các thông tin sau: chuỗi ký tự phân biệt giữa chứng từ chuyển đổi và chứng từ nguồn; họ và tên, chữ ký điện tử của người thực hiện chuyển đổi; thời gian thực hiện chuyển đổi. Hình thức thể hiện của ký hiệu riêng được quy định cụ thể trong các văn bản hướng dẫn chuyên ngành. Trong trường hợp văn bản hướng dẫn chuyên ngành không có quy định khác thì hình thức của ký hiệu riêng trên chứng từ chuyển đổi ở dạng đọc được được thể hiện như sau:

CHỨNG TỪ CHUYỂN ĐỔI TỪ CHỨNG TỪ GIẤY Họ và tên: Chữ ký: Thời gian thực hiện chuyển đổi

3. Tùy thuộc vào yêu cầu của từng nghiệp vụ cụ thể, các cơ quan chuyên môn có thể quy định có thêm ký hiệu riêng trên chứng từ nguồn của chứng từ chuyển đổi tại các văn bản hướng dẫn chuyên ngành.

V. CẤP GIẤY CÔNG NHẬN TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN

A. THỦ TỤC CẤP GIẤY CÔNG NHẬN TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN

1. Tiêu chí để được cấp Giấy công nhận

1.1. Yêu cầu về chủ thể

a) Là doanh nghiệp hoạt động tại Việt Nam có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc giấy chứng nhận đầu tư/giấy phép đầu tư của doanh nghiệp đầu tư tại Việt Nam trong lĩnh vực công nghệ thông tin;

b) Có kinh nghiệm trong việc xây dựng giải pháp công nghệ thông tin cho các doanh nghiệp; giải pháp để thực hiện việc trao đổi dữ liệu điện tử giữa cơ quan chuyên môn và doanh nghiệp, cụ thể:

b1. Có tối thiểu 05 năm hoạt động trong lĩnh vực xây dựng giải pháp công nghệ thông tin hoặc phát triển phần mềm;

b2. Đã triển khai hệ thống công nghệ thông tin thành công cho tối thiểu 50 doanh nghiệp;

b3. Đã triển khai hệ thống trao đổi dữ liệu điện tử để phục vụ việc trao đổi dữ liệu điện tử giữa các chi nhánh của doanh nghiệp với nhau hoặc giữa doanh nghiệp với các đối tác.

1.2. Yêu cầu về tài chính

a) Có đủ năng lực tài chính để thiết lập hệ thống trang thiết bị kỹ thuật, tổ chức và duy trì hoạt động phù hợp với quy mô cung cấp dịch vụ;

b) Có giấy bảo lãnh của tổ chức tín dụng hoặc mua bảo hiểm về việc đền bù các khoản có thể xảy ra trong quá trình cung cấp dịch vụ truyền, nhận chứng từ điện tử giữa người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn;

c) Có hoặc thuê trụ sở, nơi đặt máy móc, thiết bị phù hợp với yêu cầu của pháp luật về phòng chống cháy, nổ và phù hợp với loại hình cung cấp.

1.3. Yêu cầu về nhân sự

Có đội ngũ nhân viên đáp ứng được yêu cầu về chuyên môn và quy mô triển khai dịch vụ, cụ thể:

a) Đội ngũ cán bộ kỹ thuật có chứng chỉ quốc tế về vận hành và bảo mật hệ thống công nghệ thông tin;

b) Đội ngũ cán bộ triển khai am hiểu về nghiệp vụ tài chính, pháp luật về tài chính.

1.4. Yêu cầu về kỹ thuật

a) Thiết lập hệ thống thiết bị, kỹ thuật đảm bảo các yêu cầu sau:

a1. Cho phép các bên sử dụng dịch vụ truy nhập dịch vụ và đảm bảo kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn trực tuyến 24 giờ trong ngày và 7 ngày trong tuần. Thời gian dừng hệ thống để bảo trì không quá 2% tổng số giờ cung cấp dịch vụ;

a2. Đảm bảo tính bảo mật, toàn vẹn và sẵn sàng của dữ liệu trao đổi giữa các bên tham gia; có biện pháp kiểm soát giao dịch giữa người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn;

a3. Có khả năng phát hiện, cảnh báo và ngăn chặn các truy nhập bất hợp pháp, các hình thức tấn công trên môi trường mạng;

a4. Có các quy trình sao lưu dữ liệu, khôi phục dữ liệu, lưu trữ dữ liệu đáp ứng các yêu cầu tối thiểu về chất lượng lưu trữ bao gồm:

+) Hệ thống lưu trữ dữ liệu phải đáp ứng hoặc được chứng minh là tương thích với các chuẩn mực về hệ thống lưu trữ dữ liệu;

+) Có quy trình sao lưu và phục hồi dữ liệu khi hệ thống gặp sự cố: đảm bảo sao lưu trực tuyến toàn bộ dữ liệu; đảm bảo thời gian tối đa phục hồi dữ liệu sau khi gặp sự cố là trong vòng 08 giờ kể từ thời điểm hệ thống gặp sự cố;

a5. Tương thích với các chuẩn mực về an ninh hệ thống thông tin;

b) Có giải pháp lưu trữ chứng từ điện tử, kết quả các lần truyền nhận giữa các bên tham gia giao dịch, lưu trữ chứng từ điện tử trong thời gian giao dịch chưa hoàn thành với các yêu cầu tối thiểu như sau:

b1. Thông điệp dữ liệu điện tử gốc phải được lưu giữ trên hệ thống cho tới khi giao dịch được thực hiện thành công;

b2. Thông điệp dữ liệu điện tử gốc có thể được truy cập trực tuyến cho đến khi giao dịch được thực hiện thành công;

c) Thông tin liên quan đến quá trình thực hiện giao dịch điện tử trên hệ thống phải được lưu giữ trong thời gian tối thiểu 10 năm kể từ thời điểm thực hiện thành công giao dịch. Các thông tin này có thể được truy nhập trực tuyến trong thời gian lưu trữ nêu trên;

d) Có các phương án và hệ thống dự phòng đảm bảo duy trì hoạt động an toàn, liên tục và có các phương án xử lý tình huống bất thường, khắc phục sự cố;

đ) Có phương án mở rộng dịch vụ khi quy mô sử dụng dịch vụ tăng lên.

2. Thủ tục đăng ký cung cấp dịch vụ VAN

2.1. Hồ sơ đăng ký cung cấp dịch vụ VAN

Hồ sơ đăng ký cung cấp dịch vụ VAN được lập thành 05 bộ, mỗi bộ gồm có:

a) Đơn đăng ký cung cấp dịch vụ VAN của tổ chức;

b) Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc giấy chứng nhận đầu tư/ Giấy phép đầu tư của tổ chức nước ngoài tại Việt Nam (bản sao có công chứng);

c) Giấy bảo lãnh của tổ chức tín dụng (bản chính) hoặc hợp đồng bảo hiểm (bản sao có công chứng) về việc đền bù các khoản có thể xảy ra trong quá trình cung cấp dịch vụ truyền, nhận chứng từ điện tử giữa người sử dụng dịch vụ VAN với cơ quan chuyên môn.

d) Địa chỉ trang Website của tổ chức để người sử dụng truy cập vào sử dụng dịch vụ.

e) Đề án cung cấp dịch vụ VAN gồm:

e1) Kế hoạch kinh doanh chi tiết bao gồm: phạm vi, đối tượng cung cấp dịch vụ; tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ; giá cước dịch vụ; tổng kinh phí đầu tư và phân bổ kinh phí đầu tư cho từng giai đoạn; hình thức đầu tư, phương án huy động vốn; nhân lực và các thông tin cần thiết khác;

e2) Phương án về hạ tầng, giải pháp kỹ thuật; hệ thống trang thiết bị, nhằm đảm bảo các yêu cầu kỹ thuật quy định tại Thông tư này.

e3) Đăng ký thời điểm kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn để cung cấp dịch vụ VAN;

e4) Văn bản cam kết cung cấp dịch vụ lâu dài, tối thiểu 05 năm cho người sử dụng và triển khai hệ thống công nghệ thông tin có phạm vi bao phủ toàn diện, sẵn sàng kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

2.2. Tiếp nhận hồ sơ:

Hồ sơ đăng ký cung cấp dịch vụ VAN được nộp tại các cơ quan chuyên môn. Tuỳ theo từng hoạt động nghiệp vụ tài chính chuyên ngành, hồ sơ được nộp tại một trong các cơ quan chuyên môn tương ứng. Nếu hồ sơ đầy đủ hợp lệ, cơ quan chuyên môn ra thông báo về việc tiếp nhận hồ sơ; trường hợp không chấp nhận tiếp nhận hồ sơ, cơ quan chuyên môn có văn bản trả lời và nêu rõ lý do.

2.3. Kiểm tra và chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN

a) Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ, cơ quan chuyên môn tiến hành xem xét, thẩm tra hồ sơ cấp dịch vụ VAN của tổ chức. Nếu hồ sơ đáp ứng đủ các tiêu chí đã nêu tại khoản 1 điểm A mục V, cơ quan chuyên môn có văn bản chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN của tổ chức. Trong trường hợp cần thiết, thời gian xem xét hồ sơ được kéo dài nhưng không quá 60 ngày kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ.

b) Trường hợp tổ chức đăng ký cung cấp dịch vụ VAN không đáp ứng các điều kiện tại khoản 1 điểm A mục V Thông tư này, cơ quan chuyên môn có văn bản từ chối và nêu rõ lý do.

2.4. Công bố quyết định chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN

Ngay sau khi quyết định chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN, cơ quan chuyên môn công bố công khai trên trang website của đơn vị mình, website của Bộ Tài chính, danh sách các tổ chức đã được chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN.

3. Thủ tục đăng ký lại thời điểm kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn để cung cấp dịch vụ VAN

3.1. Các trường hợp được chấp nhận đăng ký lại thời điểm kết nối hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

a) Có đăng ký lại trước thời điểm đăng ký kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn ghi tại hồ sơ đăng ký cung cấp dịch vụ VAN.

b) Quá thời hạn đã đăng ký nhưng có lý do chính đáng về việc chưa triển khai hệ thống.

3.2. Thủ tục đăng ký lại thời điểm kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

a) Đối với trường hợp đăng ký lại trước thời điểm đăng ký kết nối

Khi tổ chức có văn bản xin đăng ký lại thời điểm kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn, cơ quan chuyên môn xem xét chấp nhận.

b) Đối với trường hợp quá thời hạn đăng ký cam kết triển khai hệ thống cung cấp dịch vụ VAN

b1. Tổ chức phải có đơn giải trình lý do chậm trễ, đăng ký lại thời điểm kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

b2. Căn cứ kết quả xem xét hồ sơ, cơ quan chuyên môn ra quyết định chấp nhận việc đăng ký lại thời điểm triển khai hệ thống cung cấp dịch vụ VAN; trường hợp không chấp nhận, cơ quan chuyên môn có văn bản trả lời và nêu rõ lý do.

4. Thủ tục kết nối hệ thống công nghệ thông tin của tổ chức đã được chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn

Trình tự thực hiện kết nối hệ thống công nghệ thông tin của tổ chức đã được chấp nhận hồ sơ cung cấp dịch vụ VAN với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn thực hiện như sau:

4.1. Tổ chức có văn bản đăng ký thời điểm kết nối chính thức với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

4.2. Sau khi tiếp nhận văn bản đăng ký kết nối chính thức của tổ chức, cơ quan chuyên môn thực hiện:

a) Tiến hành kiểm tra, khảo sát hệ thống công nghệ thông tin của tổ chức;

b) Ra thông báo trình tự thực hiện kết nối cho tổ chức trong thời hạn 15 ngày làm việc kể từ khi tiếp nhận văn bản đăng ký chính thức;

c) Lập biên bản công nhận việc kết nối.

5. Cấp Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

Căn cứ vào hồ sơ xin phép cung cấp dịch vụ VAN của tổ chức; căn cứ kết quả kiểm tra hồ sơ tài liệu, các tiêu chí về chủ thể, năng lực, nhân sự và phương án kỹ thuật của tổ chức và căn cứ biên bản công nhận hoàn thành việc kết nối thành công hệ thống công nghệ thông tin của tổ chức với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn, cơ quan chuyên môn sẽ tiến hành các nội dung sau:

5.1. Cấp Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN cho tổ chức đã hoàn thành việc kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu của cơ quan chuyên môn;

5.2. Công bố công khai trên website của Bộ Tài chính, website của đơn vị mình danh sách các tổ chức đã được cấp “Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN”

B. THỦ TỤC THAY ĐỔI NỘI DUNG VÀ CẤP LẠI GIẤY CÔNG NHẬN TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN

1. Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN phải gửi hồ sơ xin thay đổi nội dung giấy công nhận cung cấp dịch vụ VAN tới cơ quan chuyên môn trong các trường hợp sau:

a) Khi có nhu cầu thay đổi nội dung giấy công nhận cung cấp dịch vụ VAN;

b) Khi tổ chức lại doanh nghiệp.

2. Hồ sơ xin thay đổi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN được lập thành 05 bộ, mỗi bộ hồ sơ gồm: đơn đề nghị thay đổi nội dung Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN; bản sao Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN đang có hiệu lực; báo cáo tình hình hoạt động và lý do thay đổi nội dung Giấy công nhận; chi tiết nội dung đề nghị sửa đổi và các tài liệu có liên quan.

3. Trong thời hạn 30 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được hồ sơ xin thay đổi nội dung Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN hợp lệ, cơ quan chuyên môn sẽ thẩm tra hồ sơ và kiểm tra thực tế nếu cần thiết. Trường hợp đề nghị thay đổi vẫn đáp ứng đủ các yêu cầu quy định tại khoản 1 điểm A mục V, cơ quan chuyên môn sẽ cấp Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN mới cho tổ chức. Trường hợp đề nghị thay đổi nội dung giấy phép không đáp ứng đủ các yêu cầu, cơ quan chuyên môn có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.

4. Trường hợp Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN bị mất, bị rách, bị cháy hoặc bị tiêu hủy dưới các hình thức khác, tổ chức cung cấp dịch vụ VAN được cấp lại. Để được cấp lại Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN, tổ chức phải gửi đơn đề nghị nêu rõ lý do xin cấp lại tới cơ quan chuyên môn và phải trả phí.

C. THỦ TỤC TẠM ĐÌNH CHỈ HOẠT ĐỘNG CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN

1. Các trường hợp tạm đình chỉ

a) Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN hoạt động sai mục đích quy định trong Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

b) Không đáp ứng được một trong các điều kiện quy định tại khoản 1 điểm A mục V Thông tư này trong quá trình hoạt động cung cấp dịch vụ đã được đề cập tại hồ sơ đăng ký đề án cung cấp dịch vụ VAN;

c) Theo quyết định của Toà án hoặc cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

2. Thủ tục tạm đình chỉ

a) Khi cơ quan có thẩm quyền về quản lý nhà nước và xử phạt vi phạm hành chính liên quan đến giao dịch điện tử trong lĩnh vực tài chính phát hiện tổ chức cung cấp dịch vụ VAN có hành vi quy định tại tiết a, b khoản 1 điểm D mục V thì tiến hành lập biên bản vi phạm đối với tổ chức và chuyển hồ sơ về cơ quan chuyên môn để xem xét ra quyết định tạm đình chỉ hoạt động của tổ chức.

b) Ngay khi nhận được quyết định tạm đình chỉ hoạt động của cơ quan chuyên môn hoặc của Toà án hoặc của cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tổ chức cung cấp dịch vụ VAN phải thực hiện:

b1. Tạm dừng việc kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử với cơ quan chuyên môn;

b2. Không được ký kết hợp đồng mới về việc cung cấp dịch vụ VAN với bên sử dụng dịch vụ;

b3. Tiến hành khắc phục ngay các nguyên nhân dẫn đến tạm đình chỉ hoạt động cung cấp dịch vụ VAN.

b4. Xử lý các vấn đề khác có liên quan đến hoạt động cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn.

c) Chậm nhất 01 ngày làm việc kể từ khi có quyết định tạm đình chỉ, cơ quan chuyên môn thông báo nội dung tạm đình chỉ trên website của đơn vị mình.

d) Trong thời hạn 3 tháng kể từ ngày bị tạm đình chỉ hoạt động nếu Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN khắc phục được những vi phạm quy định tại khoản 1 điểm C thì được cơ quan chuyên môn xem xét, ra quyết định cho phép hoạt động trở lại. Trường hợp Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN không khắc phục được vi phạm, thời hạn tạm đình chỉ kéo dài thêm 3 tháng. Quá thời hạn này, Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN không khắc phục được sai phạm sẽ bị thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

D. THỦ TỤC THU HỒI GIẤY CÔNG NHẬN CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN

1. Các trường hợp thu hồi

a) Giả mạo chứng từ, cung cấp thông tin không chính xác trong bộ hồ sơ đăng ký đề án cung cấp dịch vụ VAN;

b) Không triển khai được hoạt động cung cấp dịch vụ VAN theo thời hạn 12 tháng kể từ ngày được cấp Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

c) Thực hiện hành vi bị nghiêm cấm quy định tại Điều 9 Luật Giao dịch điện tử.

d) Quá thời hạn quy định, không khắc phục được nguyên nhân dẫn đến việc bị tạm đình chỉ;

đ) Tự nguyện xin thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

e) Bị giải thể quy định tại điểm a, b, c khoản 1 Điều 157 Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005.

g) Bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư /giấy phép đầu tư, bị tuyên bố phá sản theo quyết định của Toà án.

2. Trình tự thu hồi chứng nhận cung cấp dịch vụ VAN

2.1. Trường hợp thu hồi quy định tại tiết a, b, c, d, khoản 1 điểm D mục V Thông tư này, trình tự thực hiện như sau:

a) Khi cơ quan có thẩm quyền về quản lý nhà nước và xử phạt vi phạm hành chính liên quan đến giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính phát hiện tổ chức cung cấp dịch vụ VAN có hành vi vi phạm thì tiến hành lập biên bản vi phạm đối với tổ chức và chuyển hồ sơ về cơ quan chuyên môn để xem xét, ra quyết định tạm đình chỉ hoạt động của tổ chức.

b) Ngay khi có quyết định tạm đình chỉ hoạt động cung cấp dịch vụ VAN, tổ chức phải thực hiện:

b1.Dừng việc kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn;

b2. Không được ký kết hợp đồng mới về việc cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ;

b3. Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày có quyết định tạm đình chỉ hoạt động phải báo cáo bằng văn bản gửi cơ quan chuyên môn về giải pháp xử lý các vấn đề về thanh lý hợp đồng với người sử dụng dịch vụ, phương án xử lý dữ liệu;

b4. Chuyển giao toàn bộ dữ liệu và các thông tin lưu giữ trong quá trình hoạt động cung cấp dịch vụ VAN cho cơ quan chuyên môn hoặc chuyển giao dữ liệu đó cho một tổ chức cung cấp dịch vụ VAN khác sau khi có yêu cầu của người sử dụng dịch vụ và được đồng ý của cơ quan chuyên môn;

b5. Xử lý các vấn đề khác có liên quan đến hoạt động cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn theo yêu cầu của cơ quan chuyên môn;

b6. Trong thời hạn 30 ngày, tiến hành thanh lý các nội dung hợp đồng đã ký kết với người sử dụng dịch vụ về cung cấp dịch vụ VAN;

c) Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ khi tổ chức cung cấp dịch vụ VAN hoàn thành việc thanh lý hợp đồng và các giải quyết các vấn đề có liên quan, cơ quan chuyên môn ra quyết định thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN đối với tổ chức.

2.2. Trường hợp quy định tại tiết đ khoản 1 điểm D mục V Thông tư này, trình tự thu hồi được thực hiện như sau:

Khi tổ chức cung cấp dịch vụ VAN có đề nghị dừng hoạt động cung cấp dịch vụ VAN và thu hồi giấy công nhận cung cấp dịch vụ VAN phải gửi hồ sơ đề nghị với cơ quan chuyên môn để xem xét.

a) Hồ sơ gồm đề nghị thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN gồm:

a1. Văn bản đề nghị tạm dừng cung cấp dịch vụ VAN và thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

a2. Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN (bản photo);

a3. Văn bản giải trình lý do đề nghị dừng cung cấp dịch vụ VAN và thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

a4. Văn bản báo cáo tình hình hoạt động của tổ chức từ khi hoạt động đến thời điểm đề nghị dừng cung cấp dịch vụ VAN và thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

a5. Văn bản đề xuất về nội dung và thời gian giải quyết thanh lý hợp đồng với người sử dụng dịch vụ, phương án chuyển giao dữ liệu cho cơ quan chuyên môn, các vấn đề thanh lý khác có liên quan.

b) Tiếp nhận

Hồ sơ xin thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN được nộp tại cơ quan chuyên môn. Nếu hồ sơ đầy đủ hợp lệ, cơ quan chuyên môn ra thông báo về việc tiếp nhận hồ sơ, trường hợp không chấp nhận có văn bản trả lời tổ chức và nêu rõ lý do.

c) Kiểm tra và thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

Sau khi tiếp nhận hồ sơ, cơ quan chuyên môn thực hiện các công việc sau:

c1. Xem xét các văn bản giải trình về lý do đề nghị thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

c2. Tiến hành kiểm tra, xác minh về quá trình hoạt động kinh doanh của tổ chức liên quan đến việc dừng cung cấp dịch vụ VAN;

c3. Ra thông báo chấp nhận và quyết định tạm đình chỉ cung cấp dịch vụ VAN, yêu cầu tổ chức thực hiện các nội dung quy định tại tiết b khoản 2 điểm D mục V của Thông tư này.

c4. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày có quyết định tạm đình hoạt động tổ chức phải hoàn thành mọi trách nhiệm, nghĩa vụ với người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn.

c5) Cơ quan chuyên môn ra quyết định thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN sau khi tổ chức đã hoàn thành mọi trách nhiệm, nghĩa vụ theo luật định.

2.3. Trường hợp quy định tại tiết e khoản 1 điểm D mục V Thông tư này, trình tự thu hồi được thực hiện như sau:

a) Trong thời hạn 07 ngày kể từ ngày thông qua quyết định giải thể, tổ chức phải gửi quyết định giải thể tới cơ quan chuyên môn.

b) Sau khi nhận được quyết định giải thể của tổ chức, cơ quan chuyên môn thực hiện:

b.1. Yêu cầu tổ chức xử lý các vấn đề về thanh lý hợp đồng với người sử dụng dịch vụ, phương án xử lý dữ liệu; chuyển giao toàn bộ dữ liệu và các thông tin lưu giữ trong quá trình hoạt động cung cấp dịch vụ VAN cho cơ quan chuyên môn hoặc chuyển giao dữ liệu đó cho một tổ chức cung cấp dịch vụ VAN khác sau khi có yêu cầu của người sử dụng dịch vụ và được đồng ý của cơ quan chuyên môn; báo cáo cơ quan chuyên môn trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ khi thực hiện xong các nội dung theo yêu cầu của cơ quan chuyên môn;

b.2. Có thông báo gửi cơ quan đăng ký kinh doanh biết về việc cơ quan chuyên môn đang tiến hành thủ tục thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN của tổ chức;

b.3. Ra quyết định thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN sau khi tổ chức đã hoàn thành các nội dung theo yêu cầu.

2.4. Trường hợp quy định tại tiết g khoản 1 điểm D mục V Thông tư này, trình tự thu hồi được thực hiện như sau:

a) Trong quá trình các cơ quan nhà nước có thẩm quyền tiến hành thủ tục thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư/Giấy phép đầu tư, thực hiện thủ tục phá sản, tổ chức cung cấp dịch vụ VAN có trách nhiệm xử lý các vấn đề về thanh lý hợp đồng với người sử dụng dịch vụ, xử lý dữ liệu; chuyển giao toàn bộ dữ liệu và các thông tin lưu giữ trong quá trình hoạt động cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ cho cơ quan chuyên môn hoặc chuyển giao dữ liệu đó cho một tổ chức cung cấp dịch vụ VAN khác sau khi có yêu cầu của người sử dụng dịch vụ và được đồng ý của cơ quan chuyên môn; báo cáo cơ quan chuyên môn trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ khi thực hiện xong các nội dung theo quy định;

b) Trường hợp tổ chức cung cấp dịch vụ VAN không thực hiện nghĩa vụ nêu tại tiết a khoản 2.4 điểm D mục V Thông tư này, sau khi bị cơ quan có thẩm quyền thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư/Giấy phép đầu tư, bị tuyên bố phá sản theo quyết định của Toà án; người đại diện theo pháp luật, các thành viên đối với công ty trách nhiệm hữu hạn, chủ sở hữu công ty đối với công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, các thành viên Hội đồng quản trị đối với công ty cổ phần, các thành viên hợp danh đối với công ty hợp danh liên đới chịu trách nhiệm thực hiện các nghĩa vụ nêu tại tiết a khoản 2.4 điểm D mục V Thông tư này.

c) Cơ quan chuyên môn ra quyết định thu hồi giấy công nhận cung cấp dịch vụ VAN khi nhận được quyết định của cơ quan có thẩm quyền về việc thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy chứng nhận đầu tư/Giấy phép đầu tư, tuyên bố phá sản tổ chức.

d) Công bố quyết định thu hồi chứng nhận cung cấp dịch vụ VAN

Trong thời gian tối đa 05 ngày làm việc kể từ ngày ra quyết định thu hồi Giấy công nhận tổ chức cung cấp dịch vụ VAN, cơ quan chuyên môn có trách nhiệm thông báo quyết định tại trụ sở cơ quan cơ quan chuyên môn, website của đơn vị mình.

VI. GIÁ SỬ DỤNG DỊCH VỤ VAN

1. Điều kiện thu tiền sử dụng dịch vụ VAN

Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN chỉ được thu tiền sử dụng dịch vụ khi đã có hệ thống công nghệ thông tin vận hành theo mô tả trong đề án giải pháp kỹ thuật, hoàn thành việc kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn và được cơ quan chuyên môn công bố trên website của đơn vị mình.

2. Quản lý giá sử dụng dịch vụ VAN

2.1. Người sử dụng dịch vụ và tổ chức cung cấp dịch vụ VAN có quyền thỏa thuận, điều chỉnh về phạm vi cung cấp dịch vụ, mức thu tiền sử dụng dịch vụ phù hợp và phải được thể hiện bằng hợp đồng giữa các bên.

2.2. Người sử dụng dịch vụ phải trả tiền sử dụng dịch vụ VAN cho tổ chức cung cấp dịch vụ VAN theo thoả thuận ghi trong hợp đồng.

2.3. Các tổ chức cung cấp dịch vụ VAN phải thực hiện theo nội dung:

a) Sử dụng hóa đơn thu tiền sử dụng dịch vụ cho đối tượng nộp theo quy định hiện hành về phát hành, quản lý, sử dụng hóa đơn bán hàng.

b) Các tổ chức cung cấp dịch vụ chịu trách nhiệm toàn bộ các hoạt động thu, chi của đơn vị; đảm bảo thực hiện đúng các quy định về chế độ kế toán hiện hành.

c) Thực hiện các quy định khác của nhà nước liên quan đến giá dịch vụ.

VII. QUAN HỆ GIỮA TỔ CHỨC CUNG CẤP DỊCH VỤ VAN VỚI ĐỐI TÁC

1. Mối quan hệ giữa tổ chức cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ VAN được xác định trên cơ sở hợp đồng về việc cung cấp dịch vụ VAN.

1.1 Quyền và nghĩa vụ của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

a) Quyền của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

a1. Ký hợp đồng bằng văn bản với người sử dụng dịch vụ về cung cấp và sử dụng dịch vụ VAN, trong đó phải quy định rõ về trách nhiệm của các bên liên quan đến nội dung chứng từ điện tử.

a2. Được quyền từ chối cung cấp dịch vụ VAN đối với cá nhân, tổ chức không đủ điều kiện tham gia giao dịch hoặc vi phạm hợp đồng.

a3. Được thu tiền sử dụng dịch vụ VAN từ người sử dụng dịch vụ để đảm bảo duy trì hoạt động.

b) Nghĩa vụ của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

b1. Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN công khai thông báo phương thức hoạt động, chất lượng dịch vụ trên trang website giới thiệu dịch vụ của tổ chức.

b2. Cung cấp dịch vụ truyền nhận và hoàn thiện hình thức thể hiện chứng từ điện tử phục vụ việc trao đổi thông tin giữa người sử dụng dịch vụ với cơ quan chuyên môn.

b3. Thực hiện việc gửi, nhận và cung cấp đúng hạn, toàn vẹn chứng từ điện tử theo thoả thuận với các bên tham gia giao dịch.

b4. Lưu giữ kết quả của các lần truyền, nhận và chứng từ điện tử trong thời gian giao dịch chưa hoàn thành.

b5. Bảo đảm hạ tầng kết nối; các biện pháp kiểm soát, an ninh, an toàn, bảo mật, toàn vẹn thông tin và cung cấp các tiện ích khác cho các bên tham gia trao đổi chứng từ điện tử.

b6. Thông báo cho người sử dụng dịch vụ và cơ quan chuyên môn trước thời điểm 30 ngày về việc dừng hệ thống để bảo trì và biện pháp áp dụng để bảm đảm quyền lợi của người sử dụng dịch vụ.

1.2. Quyền và nghĩa vụ của người sử dụng dịch vụ

a) Quyền của người sử dụng dịch vụ

a1. Người sử dụng dịch vụ có quyền lựa chọn các tổ chức cung cấp dịch vụ VAN đã được cơ quan chuyên môn công nhận, công bố trên website để ký hợp đồng cung cấp dịch vụ VAN.

a2. Được quyền sử dụng dịch vụ giá trị gia tăng về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính đối với tổ chức cung cấp dịch vụ VAN theo hợp đồng đã được ký kết giữa hai bên.

a3. Được tổ chức cung cấp dịch vụ VAN bảo đảm giữ bí mật về dữ liệu các thông tin giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính, trừ khi có thoả thuận khác.

b) Nghĩa vụ của người sử dụng dịch vụ

b1. Chấp hành nghiêm chỉnh các điều khoản ký kết trong hợp đồng với tổ chức cung cấp dịch vụ VAN;

b2. Tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức cung cấp dịch vụ VAN thực hiện các biện pháp bảo đảm an toàn, an ninh hệ thống;

b3. Người sử dụng dịch vụ chịu trách nhiệm trước pháp luật về các nội dung khởi tạo của mình.

2. Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN với cơ quan chuyên môn

Tổ chức cung cấp dịch vụ VAN là đối tượng chịu sự quản lý của cơ quan chuyên môn trong hoạt động cung cấp dịch vụ VAN.

2.1. Quyền và nghĩa vụ của của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

a) Quyền của của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

a1. Được phép kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn để thực hiện cung cấp dịch vụ giá trị gia tăng trong hoạt động tài chính, sau khi tổ chức đã được cơ quan chuyên môn xác nhận đảm bảo các điều kiện.

a2. Được cơ quan chuyên môn hỗ trợ về nghiệp vụ tài chính chuyên ngành để thực hiện các giao dịch truyền nhận giữa người sử dụng dịch vụ với cơ quan chuyên môn;

a3. Được phối hợp với cơ quan chuyên môn thực hiện đào tạo cho người sử dụng dịch vụ để thực hiện cung cấp dịch vụ VAN.

a4. Được cơ quan chuyên môn hỗ trợ để giải quyết các vướng mắc, phát sinh trong quá trình thực hiện cung cấp dịch vụ VAN.

a5. Được cơ quan chuyên môn cung cấp các mẫu, khuôn dạng chuẩn để thực hiện hoạt động cung cấp dịch vụ VAN.

b) Nghĩa vụ của của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN

b1. Tổ chức được cấp Giấy công nhận cung cấp dịch vụ VAN chỉ được kết nối và bắt đầu các hoạt động cung cấp dịch vụ VAN với người sử dụng dịch vụ sau khi đã hoành thành việc triển khai xây dựng hệ thống công nghệ thông tin và được cơ quan chuyên môn kiểm tra xác nhận;

b2. Cung cấp đầy đủ thông tin, dữ liệu cho cơ quan có thẩm quyền khi có yêu cầu theo quy định của pháp luật.

b3. Tuân thủ các quy định hiện hành của pháp luật về viễn thông, Internet và các quy định kỹ thuật, nghiệp vụ do cơ quan chuyên môn ban hành

b4. Có trách nhiệm thiết lập kênh kết nối với hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn đảm bảo liên tục, an ninh, an toàn. Khi có vướng mắc trong quá trình thực hiện dịch vụ giá trị gia tăng về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính, VAN chủ động giải quyết và thông báo với cơ quan chuyên môn để phối hợp nếu vướng mắc có liên quan tới hệ thống xử lý dữ liệu điện tử của cơ quan chuyên môn.

b5. Thực hiện chế độ báo cáo của tổ chức cung cấp dịch vụ VAN đối với cơ quan chuyên môn

Tổ chức VAN có trách nhiệm báo cáo cơ quan chuyên môn định kỳ 06 tháng/lần hoặc đột xuất về hoạt động sản xuất, kinh doanh, kỹ thuật, nghiệp vụ của mình theo yêu cầu của cơ quan chuyên môn, chịu trách nhiệm và chứng minh về tính chính xác và kịp thời của các nội dung và số liệu báo cáo.

2.2. Trách nhiệm của cơ quan chuyên môn

a. Thiết lập, duy trì, đảm bảo kết nối hệ thống của VAN với cơ quan chuyên môn thực hiện dịch vụ giá trị gia tăng về giao dịch điện tử trong hoạt động tài chính.

b. Phối hợp với các tổ chức cung cấp dịch vụ VAN tổ chức các lớp đào tạo về nghiệp vụ tài chính chuyên ngành và được phép thu phí đào tạo.

c. Kiểm tra hoạt động của các tổ chức cung cấp dịch vụ VAN đảm bảo chất lượng dịch vụ và hoạt động đúng theo quy định.

Phần III.

TỔ CHỨC THỰC HIỆN

1. Thông tư này có hiệu lực sau 15 ngày kể từ ngày đăng Công báo.

2. Cơ quan chuyên môn, Sở Tài chính các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương và các tổ chức có liên quan chịu trách nhiệm thực hiện Thông tư này.

3. Trong quá trình thực hiện, nếu có khó khăn, vướng mắc đề nghị phản ánh kịp thời về Bộ Tài chính để nghiên cứu, giải quyết./.

Nơi nhận: - Văn phòng TW và các ban của Đảng; - Văn phòng Quốc hội; - Văn phòng Chủ tịch nước; - Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ; - Viện Kiểm sát nhân dân tối cao; - Toà án nhân dân tối cao; - Ban Tài chính quản trị TW; - Cơ quan TW của các đoàn thể; - Cục Kiểm tra văn bản (Bộ Tư pháp); - Kiểm toán nhà nước; - Công báo; - Website Chính phủ; - HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Sở Tài chính, KBNN, Cục thuế, Cục Hải quan các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương; - Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính; - Phòng TMCNVN; - Website BTC; - Lưu: VT, THTK (10b).

KT. BỘ TRƯỞNG THỨ TRƯỞNG Phạm Sỹ Danh

Tiếng Anh (English)

THE MINISTRY OF FINANCE	SOCIALIST REPUBLIC OF VIETNAM Independence - Freedom - Happiness
No. 78/2008/TT-BTC	Ha Noi, September 15, 2008

CIRCULAR

GUIDING THE IMPLEMENTATION OF A NUMBER OF CONTENTS OF THE GOVERNMENT'S DECREE NO. 27/2007/ND-CP OF FEBRUARY 23, 2007, ON E-TRANSACTIONS IN FINANCIAL ACTIVITIES

Pursuant to the November 29, 2005 Law on E-Transactions;
Pursuant to the November 29, 2006 Law on Information Technology;

Pursuant to the Government's Decree No. 27/ 2007/ND-CP of February 23,2007, providing for e-transactions in financial activities;

Pursuant to the Government's Decree No. 77/ 2003/ND-CP of July 1, 2003, defining the functions, tasks, powers and organizational structure of the Ministry of Finance;

The Ministry of Finance guides the implementation of a number of contents of the Government's Decree No. 27/2007/ND-CP of February 23, 2007, providing for e-transactions in financial activities, as follows:

Part I

GENERAL PROVISIONS

...

...

...

This Circular specifically guides requirements on parties entering into e-transactions in financial activities: the use of the Finance Ministry's e-data; the use of e-signatures: the legal validity of and specific signs on converted documents: procedures for the grant, suspension or revocation of papers of recognition of value-added network (VAN) service providers; VAN service charges; and relationships between VAN service providers and their partners.

2. Subjects of application

Users of e-transactions in financial activities and providers of value-added network services on e-transactions in financial activities.

3. Interpretation of terms

The terms referred to in this Circular have the same meanings as already defined in Decree No. 27/2007/ND-CP. Under this Circular, the terms below are construed as follows:

3.1. Technical infrastructure in e-transactions includes hardware equipment, applied software and transmission lines.

3.2.   Professional technical regulations mentioned in Clause 2, Article 4 of Decree No. 27/2007/ND-CP refer to technical infrastructure conditions, display formats and forms of e-documents. e-signatures, digital signatures, processes to ensure integrity, safety and confidentiality in conducting e-transactions in financial activities. The Ministry of Finance shall specify in specialized guiding documents professional technical regulations applicable to each type of operation.

3.3.   Professional agencies means units under the Ministry of Finance which perform the state management of e-transactions in financial activities, including the General Department of Taxation, the General Department of Customs, the State Securities Commission, the State Treasury, the National Reserves, and the Financial Informatics and Statistics Department.

3.4. Value-added network services in financial activities (referred to as VAN services) means the services of transmitting and receiving e-documents between service users and professional agencies to conduct e-transactions in financial activities.

...

...

...

Depending on the requirements of each specialized financial operation, professional agencies shall grant or revoke papers of recognition of VAN service providers in accordance with this Circular.

Part II

SPECIFIC PROVISIONS

I. REQUIREMENTS ON PARTIES ENTERING INTO E-TRANSACTIONS IN FINANCIAL ACTIVITIES

1. Requirements on providers of services of e-transactions in financial activities

a/ Being organizations licensed to provide financial services in professional operations specified in Article 11 of Decree No. 27/2007/ ND-CP;

b/ Making public, and taking responsibility before law for, service use conditions such as infrastructure, time of service provision, capability to control and handle risks occurring in the course of transactions, places for lodging complaints and responding to inquiries.

2. Requirements on users of services of e-transactions in financial activities

a/ Committing to follow e-transaction processes developed by providers of e-transaction services. Such commitment may be made in the form of contract or notice as agreed upon between transaction parties, which must indicate legal responsibilities of the parties.

...

...

...

II. USE OF DATABASES OF PROFESSIONAL AGENCIES

1. Agencies, organizations and individuals that wish to use databases directly operated and managed by professional agencies for conducting e-transactions in financial activities must meet the following requirements:

1.1 Having infrastructure and application systems ready for data exchange;

1.2. Strictly following e-data display formats applicable to each type of e-transaction as specified by professional agencies;

1.3. Satisfying professional agencies' requirements for technical infrastructure applicable to each type of transaction;

1.4. Obtaining professional agencies' written approval of solutions to exchange e-information and -data developed by them, provided that the above requirements are satisfied.

2. Procedures for approval of plans to use databases of professional agencies

2.1. Agencies, organizations and individuals that wish to use professional agencies' databases for conducting e-transactions in financial activities shall each make 5 dossier sets and send them to professional agencies. Such a dossier comprises:

a/A written application for supply and use of databases of professional agencies;

...

...

...

2.2. Within 30 working days after receiving valid dossiers, professional agencies Shall give written replies to applicants, and clearly state the reason in case of disapproval.

III. USE OF E-SIGNATURES

Under Article 14 of Decree No. 27/2007/ND-CP , organizations and individuals entering into transactions with finance agencies shall use digital signatures supplied by public certification authorities. If public certification services are unavailable, transaction parties may agree in writing on the use of e-signatures to ensure convenience and safety in the course of conducting transactions.

IV. LEGAL VALIDITY OF PRINTED DOCUMENTS CONVERTED FROM E-DOCUMENTS AND VICE VERSA (REFERRED TO AS CONVERTED DOCUMENTS)

A. LEGAL VALIDITY OF CONVERTED DOCUMENTS

1. A con verted document has the legal validity if meeting the requirements regarding the integrity of information on the original document, the specific sign certifying the conversion, and the signature and full name of the person effecting the conversion under Clauses 1 and 2. Article 7 of Decree No. 27/2007/ND-CP .

2. For some converted documents, when necessary and depending on the requirements of each operation, professional units may require, in specialized guiding documents, signatures of heads of units or persons authorized by those heads on converted documents as prescribed by law.

B. SPECIFIC SIGNS ON CONVERTED DOCUMENTS

1. The specific sign on a printed document converted from an e-document must fully contain the following information: the phrase "DOCUMENT CONVERTED FROM E-DOCUMENT" for distinguishing a converted document from the original document; full name and signature of the person effecting the conversion; and time of conversion. Unless otherwise provided in specialized guiding documents, the specific sign on a converted documents expressed in the following form:

...

...

...

Full name: Signature:

Time of conversion:

2. The specific sign on an e-document converted from a printed document must fully contain the following information: a sequence of characters for distinguishing a converted document from the original document; full name and e-signature of the person effecting the conversion: and time of conversion. Forms of expressing specific signs are stipulated in specialized guiding documents. Unless otherwise provided in specialized guiding documents, the specific sign on a printed converted document is expressed in the following form:

Document converted from printed document

Full name: Signature:

Time of conversion:

3. Depending on the requirements of each operation, professional agencies may prescribe in specialized guiding documents more specific signs on original documents of converted documents.

V. GRANT OF PAPERS OF RECOGNITION OF VAN SERVICE PROVIDERS

A. PROCEDURES FOR GRANT OF PAPERS OF RECOGNITION OF VAN SERVICE PROVIDERS

...

...

...

1.1. Requirements on VAN service providers

a/ Being an enterprise operating in Vietnam with a business registration certificate or investment certificate/investment license in the information technology domain;

b/ Having experience in developing information technology solutions for enterprises; and solutions to exchange e-data between professional agencies and enterprises, specifically:

bl/ Having operated for at least 5 years in developing information technology solutions or software;

b2/ Having successfully developed information technology systems for at least 50 enterprises;

b3/ Having operated an e-data exchange system to exchange e-data between its branches or between the enterprise and its partners.

1.2. Financial requirements

a/ Having full financial capacity to establish a technical equipment system and organize and maintain operation suitable to the scope of service provision;

b/ Having a credit institution's paper of guarantee or having bought insurance for compensation for possible risks in the course of providing services of transmitting and receiving e-documents between service users and professional agencies;

...

...

...

1.3. Personnel requirements

Having staff members satisfying the requirements on professional qualifications and scope of service provision, specifically:

a/ Technicians must possess international certificates for operation and confidentiality of information technology systems;

b/ Operators must be knowledgeable about financial operations and the law on finance.

1.4. Technical requirements

a/ Establishing a technical equipment system satisfying the following requirements:

a1/Allowing service users to access services and ensuring around-the-clock and 7 days-a-week connection with the online e-data processing systems of professional agencies. The duration for suspending the system for maintenance must not exceed 2% of the total hours of service provision:

a2/ Ensuring confidentiality, integrity and readiness of data exchanged between parties entering into transactions; taking measures to control transactions between service users and professional agencies;

a3/ Being capable of detecting, warning and preventing all illegal access and forms of hacking in the network environment;

...

...

...

+ The data storage system must meet, or be proved to conform to, standards on data storage systems:

+ Applying data copying and restoring processes in case of system failures; ensuring online copying of all data; and ensuring that the maximum time limit for retrieving data is 8 hours after a system failure occurs;

a5/ Conforming to standards on information system security;

b/ Applying solutions to store e-documents. results of data transmission and receipt between parties entering into transactions and e-documents during the time transactions have not yet been completed, meeting the following minimum requirements:

bl/ Original e-data massages must be stored in the svstem until transactions are successfully conducted;

b2/ Original e-data massages may be accessed online until transactions are successfully conducted:

c/ Information relating to the course of conducting e-transactions in the system must be stored for at least 10 years after transactions are successfully conducted. Such information may be accessed online within the above storage time limit;

d/ Having standby plans and systems to maintain safe and uninterrupted operation, and plans on response to contingencies and failures;

e/ Having plans to expand services in case of increase in service use.

...

...

...

2.1. Dossiers of registration for VAN service provision

A dossier of registration for VAN service provision is made in 5 sets, each comprising:

a/The organization's registration application for VAN service provision;

b/ The business registration certificate or investment certificate/investment license of the Vietnam-based foreign organization (a notarized copy);

c/The credit institution's (original) paper of guarantee or insurance policy (a notarized copy) on compensation for possible risks in the course of providing services of transmitting and receiving e-documents between VAN service users and professional agencies;

d/The organization's website address for service users' access and use.

e/ A scheme on VAN service provision, comprising:

el/ A detailed business plan, indicating the scope of service provision and service users: service quality standards; service charges: total investment fund and allocation of investment fund in each period: the form of investment and capital raising plan; personnel; and other necessary information;

e2/ A plan on technical infrastructure and solutions; the equipment system meeting technical requirements specified in this Circular;

...

...

...

e4/A written commitment to provide services to users for at least 5 years and develop wide-coverage information technology system which is ready to connect to the professional agency's e-data processing system.

2.2. Receipt of dossiers

Dossiers of registration for VAN service provision shall be submitted to professional agencies. Depending on each specialized financial operation, dossiers shall be submitted at a relevant professional agency. If dossiers are complete and valid, professional agencies shall issue notices of receipt of dossiers; if refusing to receive dossiers, professional agencies shall give written replies clearly stating the reason.

2.3. Examination and acceptance of dossiers of registration for VAN service provision

a/ Within 30 days after receiving organizations' dossiers of registration for VAN service provision, professional agencies shall examine and verify them. If the dossiers fully meet the criteria specified at Clause 1, Point A of Section V.

professional agencies shall accept them in writing. When necessary, the time limit for dossier examination may be extended but must not exceed 60 days after the receipt of the dossiers.

b/ If organizations registering to provide VAN services fail to satisfy the conditions specified at Clause 1, Point A, Section V of this Circular, professional agencies shall notify the refusal in writing, clearly stating the reason.

2.4. Publication of decisions accepting dossiers of registration for VAN service provision

Right after deciding to accept dossiers of registration for VAN service provision, professional agencies shall publicize on their websites and the Finance Ministry's website a list of organizations with accepted dossiers of registration for VAN service provision.

...

...

...

3.1. Cases in which re-registration of the time for connection to professional agencies' e-data processing systems is accepted

a/ Making re-registration before the time of registration of connection to professional agencies' e-data processing systems, as indicated in dossiers of registration for VAN service provision.

b/ Invoking, though the registered time limit has expired, plausible reasons for non-operation of the system.

3.2. Procedures for re-registration of the time for connection to professional agencies' e-data processing systems

a/ In case of re-registration before the time of connection registration

When organizations apply in writing for re-registration of the time for connection to professional agencies' e-data processing systems, professional agencies shall consider and accept such application.

b/ In case the time limit for registration of the commitment to operate VAN service provision systems has expired

b1/ Organizations shall justify the delay in writing and re-register the time for connection to professional agencies' e-data processing systems.

b2/ Based on dossier examination results, professional agencies shall issue decisions accepting the re-registration of the time for operating VAN service provision systems: in case of non-acceptance, professional agencies shall give written replies clearly stating the reason.

...

...

...

The order of connecting information technology systems of organizations with accepted dossiers of registration for VAN service provision to professional agencies' e-data processing systems is as follows:

4.1.  Organizations shall officially register in writing the time of connection to professional agencies' e-data processing systems.

4.2.  After receiving the organizations' written official registrations for connection, professional agencies shall:

a/ Inspect and survey the organizations' information technology systems:

b/ Within 15 working days after receiving written official registrations, issue to the organizations notices of the order of connection:

c/ Make a minutes recognizing the connection.

5. Grant of papers of recognition of VAN service providers

Based-on organizations' dossiers of application for VAN service provision: the results of examination of dossiers and documents, the criteria for service providers, capability and personnel and technical plans; and the minutes recognizing the successful connection of organizations' information technology systems to professional agencies' e-data processing systems, professional agencies shall:

5.1. Grant papers of recognition of VAN service providers to organizations which have completed connection to professional agencies' data processing systems;

...

...

...

B. PROCEDURES FOR CHANGING CONTENTS OF. AND RE-GRANTING, PAPERS OF RECOGNITION OF VAN SERVICE PROVIDERS

1. VAN service providers shall send dossiers of application for change of the contents of papers of recognition of VAN service providers to professional agencies in the following cases:

a/ They wish to change the contents of the recognition papers:

b/They are reorganized.

2.  A dossier of application for change of the contents of a paper of recognition of VAN service provider is made in 5 sets, each comprising: an application for change of the contents of the recognition paper; a copy of the valid recognition paper; a report on the operation situation and reasons for such change; details of proposed changes and relevant documents.

3.  Within 30 working days after receiving valid dossiers of application for change of the contents of papers of recognition of VAN service providers, professional agencies shall verify the dossiers and conduct on-site inspection when necessary. If proposed changes still satisfy the requirements specified at Clause 1, Point A of Section V, professional agencies shall grant renewed papers of recognition of VAN service providers to organizations. If proposed changes fail to fully meet the prescribed requirements, professional agencies shall issue written notices clearly stating the reason.

4.  In case papers of recognition of VAN service providers are lost, torn, burnt or otherwise destroyed, VAN service providers may be re-granted papers. In order to be re-granted papers of recognition of VAN service providers, organizations shall send applications clearly stating the reason for re-grant to professional agencies and pay charges therefor.

C. PROCEDURES FOR SUSPENSION OF VAN SERVICE PROVISION

1. Cases subject to suspension

...

...

...

b/ VAN service providers fail to meet one of the conditions specified at Clause 1, Point A. Section V of this Circular in the course of providing services as indicated in dossiers of registration of schemes on VAN service provision;

c/ Suspension under decisions of courts or competent state agencies.

2. Procedures for suspension

a/ Agencies competent to perform state management of, and sanction administrative violations related to, e-transactions in financial activities that detect VAN service providers" commission of acts specified at Items a and b, Clause 1, Point D, Section V shall make written records of providers' violations and transfer dossiers of violations to professional agencies which shall consider and issue decisions to suspend the operation of those providers.

b/ Upon receiving professional agencies', courts' or competent state agencies' decisions on operation suspension, VAN service providers shall:

bl/ Suspend the connection to professional agencies' e-data processing systems;

b2/ Stop signing new contracts on VAN service provision with service users:

b3/ Immediately remedy causes that lead to such suspension:

b4/ Handle other matters related to the provision of VAN services to service users and professional agencies.

...

...

...

d/ Within 3 months after being suspended from operation, if VAN service providers can remedy violations specified in Clause 1 of Point C, professional agencies may consider and issue decisions to permit those providers to resume their operation. If VAN service providers fail to remedy violations, the suspension duration shall be extended for additional 3 months. Past this time limit. VAN service providers that fail to remedy violations shall have their papers of recognition of VAN service providers revoked.

D. PROCEDURES FOR REVOCATION OF PAPERS OF RECOGNITION OF VAN SERVICE PROVIDERS

1. Cases subject to revocation

a/ Forging documents or supplying inaccurate information in dossiers of registration of schemes on VAN service provision;

b/ Failing to provide VAN services within 12 months after being granted papers of recognition of VAN service providers;

c/ Committing prohibited acts specified in Article 9 of the Law on E-Transactions;

d/ Past the prescribed time limit, failing to remedy causes of the suspension;

e/ Voluntarily applying for the revocation of papers of recognition of VAN service providers;

f/ Being dissolved under Points a. b and c, Clause 1. Article 157 of the November 29. 2005 Enterprise Law:

...

...

...

2. Order of revocation of VAN service provision certificates

2.1. For cases subject to revocation specified at Points a, b, c and d, Clause 1, Point D, Section V of this Circular, the order of revocation is specified as follows:

a/ Agencies competent to perform the state management of, and sanction administrative violations related to, e-transactions in financial activities that detect VAN service providers' commission of violations shall make written records of providers' violations and transfer dossiers of violations to professional agencies which shall consider and issue decisions to suspend the operation of those providers.

b/ Right upon receiving decisions suspending the provision of VAN services, organizations shall:

bl/ Suspend the connection to professional agencies' e-data processing systems;

b2/ Stop signing new contracts on VAN service provision with service users;

b3/ Within 15 days after the issuance of decisions on operation suspension, report in writing to professional agencies on solutions to liquidate contracts with service users and data processing options:

b4/Transfer all data and information stored in the course of VAN service provision to professional agencies or other VAN service providers at the request of service users and upon approval of professional agencies;

b5/ Handle other matters related to VAN service provision with service users and professional agencies at the request of professional agencies;

...

...

...

c/ Within 5 working days after VAN service providers complete contract liquidation and settle relevant matters, professional agencies shall issue decisions to revoke papers of recognition of VAN service providers.

2.2. For cases specified at Item e, Clause 1, Point D, Section V of this Circular, the order of revocation is as follows:

VAN service providers that apply for the suspension of VAN service provision and the revocation of papers of recognition of VAN service providers shall send application dossiers to professional agencies for consideration.

a/ A dossier of application for the revocation of a paper of recognition of VAN service provider comprises:

a1/ A written application for the suspension of VAN service provision and the revocation of the paper of recognition of VAN service provider;

a2/ A copy of the paper of recognition of VAN service provider;

a3/ A written justification of application for the suspension of VAN service provision and the revocation of the paper of recognition of VAN service provider;

a4/ A written report on the provider's operation from the time of operation commencement to the time of application;

a5/A written proposal on the contents of. and time of liquidating, contracts with service users, options to transfer data to professional agencies, and other relevant matters.

...

...

...

Dossiers of application for the revocation of papers of recognition of VAN service providers shall be submitted to professional agencies. If dossiers are complete and valid, professional agencies shall issue notices of receipt of dossiers: in case of non-acceptance, they shall give written replies clearly stating the reason.

c/ Examination and revocation of papers of recognition of VAN service providers

After receiving dossiers, professional agencies shall:

c1/ Examine written justifications for the revocation application;

c2/ Examine and verify service providers' business activities related to the suspension of VAN service provision;

c3/ Issue notices of acceptance, decide to suspend VAN service provision and request service providers to abide by the provisions of Item b, Clause 2, Point D, Section V of this Circular;

c4/ Within 30 days after receiving decisions on operation suspension, service providers shall fulfill all responsibilities and obligations towards service users and professional agencies;

c5/ Professional agencies shall issue decisions to revoke papers of recognition of VAN service providers after these providers fulfill all their responsibilities and obligations as prescribed by

law.

...

...

...

a/ Within 7 days after dissolution decisions are approved, service providers shall send suspension decisions to professional agencies.

b/ After receiving dissolution decisions from service providers, professional agencies shall:

bl/ Request those providers to settle matters related to the liquidation of contracts with service users, and data processing options; to transfer all data and information stored in the course of VAN service provision to professional agencies or other VAN service providers at the request of service users and upon approval of professional agencies: to report to professional agencies within 5 working days after completely comply with the requirements of professional agencies;

b2/ Send notices to business registries on professional agencies' carrying out of procedures for the revocation of papers of recognition of VAN service providers;

b3/ Issue decisions to revoke papers of recognition of VAN service providers after the providers completely comply with their requirements.

2.4. For the case specified at Item g, Clause 1, Point D, Section V of this Circular, the order of revocation is as follows:

a/ While competent state agencies carry out procedures to revoke their business registration certificates or investment certificates/investment licenses or declare their bankruptcy. VAN service providers shall settle matters related to the liquidation of contracts with service users and process data: transfer all data and information stored in the course of VAN service provision to professional agencies or other VAN service providers at the request of service users and upon approval of professional agencies: to report to professional agencies within 5 working days after completely complying with their requirements;

b/In case VAN service providers fail to fulfill obligations specified at Item a, Clause 2.4, Point D, Section V of this Circular, after having their business registration certificates or investment certificates/investment licenses revoked by competent agencies or being declared bankrupt under court rulings, at-law representatives and members for limited liability companies; company owners, for one-member limited liability companies: members of Boards of Directors, for joint-stock companies; or partners, for partnerships, shall jointly fulfill the obligations specified at Item a, Clause.2.4, Point D, Section V of this Circular;

cl Professional agencies shall issue decisions to revoke papers of recognition of VAN service providers upon receiving competent agencies' decisions to revoke business registration certificates or investment certificates/investment licenses of service providers or declare their bankruptcy;

...

...

...

Within 5 working days after issuing decision revoking papers of recognition of VAN service providers, professional agencies shall post up these decisions at their working offices and on their websites.

VI. VAN SERVICE CHARGES

1. Conditions for collection of VAN service charges

VAN service providers may collect service charges only when they already have operated their information technology systems according to the descriptions in technical solution schemes, complete the connection to professional agencies' e-data processing systems, and have their names posted by professional agencies on their websites.

2. Management of VAN service charges

2.1. VAN service users and providers may agree on and modify the scope of service provision and service charge rates as appropriate. Such agreement must be made under contracts between the parties.

2.2. Service users shall pay charges for VAN services to VAN service providers as agreed in contracts.

2.3. VAN service providers shall:

a/ Supply service charge invoices to charge payers under current regulations on the issuance, management and use of invoices.

...

...

...

cl Abide by other regulations on service charges.

VII. RELATIONSHIP BETWEEN VAN SERVICE PROVIDERS AND THEIR PARTNER

1. The relationship between VAN service providers and VAN service users is established under contracts on VAN service provision.

1.1. Rights and obligations of VAN service providers

a/ Rights of VAN service providers

a 1/To conclude written contracts with service users on VAN service provision and use. clearly defining responsibilities of parties related to the contents of e-documents.

a2/ To refuse to provide VAN services to individuals and organizations unqualified to enter into transactions or breaching contracts.

a3/ To collect VAN service charges from service users to maintain their operation.

b/ Obligations of VAN service providers

...

...

...

b2/ To provide transmission services and complete forms of expressing e-documents for information exchange between service users and professional agencies.

b3/To send, receive and supply e-documents in a timely and integrated manner as agreed with parties entering into transactions.

b4/ To store results of data transmission and receipt and e-documents when transactions have not yet been completed.

b5/ To ensure connection infrastructure; take information control, security, safety, confidentiality and integrity measures; and supply other utilities to parties exchanging e-documents.

b6/To notify 30 days in advance service users and professional agencies of the suspension of their systems for maintenance, and measures to be taken to ensure service users' interests.

1.2. Rights and obligations of service users

a/ Rights of service users:

al/To select VAN service providers already recognized and publicized on websites of professional agencies in order to sign VAN service provision contracts.

a2/ To use VAN services of VAN service providers under contracts between the two parties.

...

...

...

b/ Obligations of service users:

bl/To strictly observe the terms of contracts signed with VAN service providers;

b2/ To create conditions for VAN service providers to take measures to ensure system safety and security;

b3/ To take responsibility before law for the contents created by them.

2. VAN service providers and professional agencies

VAN service providers are subject to professional agencies' management of VAN service provision.

2.1. Rights and obligations of VAN service providers

a/ Rights of VAN service providers.

al/ To make connection to professional agencies' e-data processing systems for providing VAN services after being certified by professional agencies as meeting the prescribed conditions.

...

...

...

a3/To collaborate with professional agencies in providing training to service users for VAN service provision.

a4/To be assisted by professional agencies in settling problems arising in the course of VAN service provision.

a5/To be provided with standard samples and formats by professional agencies for the VAN service provision.

b/ Obligations of VAN service providers:

bl/ Organizations holding papers of recognition of VAN service providers may make connection with and commence providing VAN services to service users only after completely developing information technology systems an these systems have been examined and certified by professional agencies.

b2/To supply adequate information and data to competent agencies upon request according to law.

b3/ To observe current legal provisions on telecommunications and the Internet as well as professional technical regulations promulgated by professional agencies.

b4/ To establish channels connecting to professional agencies' e-data processing systems to ensure continuity, security and safety. When problems arise in the course of VAN service provision, to take the initiative in settling them and notify problems related to professional agencies' e-data processing systems to professional agencies for coordinated settlement.

b5/ Implementation of regulations on reporting by VAN service providers to professional agencies

...

...

...

2.2. Responsibilities of professional agencies

a/ To establish, maintain, and ensure connection of VAN service providers' systems to professional agencies for providing VAN services.

b/To collaborate with VAN service providers in organizing training courses on specialized financial operations for which they are allowed to collect training fees.

c/ To inspect the operation of VAN service providers to ensure service quality and operation according to regulations.

Part III

ORGANIZATION OF IMPLEMENTATION

1.  This Circular takes effect 15 days after its publication in "CONG BAO."

2.  Professional agencies, provincial-level Finance Services and concerned organizations shall implement this Circular.

3.  Any problems arising in the course of implementation should be promptly reported to the Ministry of Finance for study and settlement.

...

...

...

FOR THE MINISTER OF FINANCE

VICE MINISTER

Pham Sy Danh