Trái phiếu doanh nghiệp

Đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

Tình trạng Đã biết

Ngày hiệu lực Đã biết

Công việc thay thế: Đã biết

Công việc bị thay thế: Đã biết

Trái phiếu doanh nghiệp niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán là trái phiếu đã chào bán ra công chúng. Việc đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp được thực hiện như sau:

đăng ký niêm yết trái phiếu

Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet

1. Đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

Việc niêm yết trái phiếu doanh nghiệp được thực hiện theo quy định tại Điều 118 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, cụ thể như sau:

1.1. Hồ sơ đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

- Giấy đề nghị đăng ký niêm yết trái phiếu theo Mẫu số 28 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

- Sổ đăng ký người sở hữu trái phiếu của doanh nghiệp đăng ký niêm yết được lập trong thời hạn 01 tháng trước thời điểm nộp hồ sơ đăng ký niêm yết.

- Cam kết thực hiện nghĩa vụ của doanh nghiệp đăng ký niêm yết đối với nhà đầu tư, bao gồm các điều kiện thanh toán, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, điều kiện chuyển đổi (trường hợp niêm yết trái phiếu chuyển đổi) và các điều kiện khác.

- Hợp đồng tư vấn niêm yết trái phiếu giữa doanh nghiệp phát hành và công ty chứng khoán, trừ trường hợp doanh nghiệp phát hành là công ty chứng khoán.

- Giấy chứng nhận của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc trái phiếu của doanh nghiệp đăng ký niêm yết đã đăng ký chứng khoán tập trung.

1.2. Thủ tục đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

- Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký niêm yết đầy đủ và hợp lệ, Sở giao dịch chứng khoán có quyết định chấp thuận niêm yết.

- Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày được chấp thuận niêm yết, doanh nghiệp đăng ký niêm yết phải đưa trái phiếu vào giao dịch.

2. Niêm yết trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại

Điều 119 Nghị định 155/2020/NĐ-CP quy định về việc niêm yết trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại như sau:

- Trái phiếu đã chào bán ra công chúng của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập tiếp tục được niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán.

- Trường hợp doanh nghiệp niêm yết thực hiện chia, tách doanh nghiệp, trái phiếu bị hủy niêm yết bắt buộc.

3. Các trường hợp trái phiếu doanh nghiệp bị hủy bỏ niêm yết

Trái phiếu doanh nghiệp bị hủy bỏ niêm yết trong các trường hợp quy định tại khoản 5 Điều 120 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, cụ thể là các trường hợp sau:

(i) Trái phiếu đến thời gian đáo hạn hoặc trái phiếu niêm yết được doanh nghiệp phát hành mua lại toàn bộ trước thời gian đáo hạn.

(ii) Doanh nghiệp niêm yết trái phiếu chấm dứt sự tồn tại do giải thể hoặc phá sản.

(iii) Các trường hợp khác sau đây:

- Doanh nghiệp niêm yết ngừng hoặc bị ngừng các hoạt động sản xuất, kinh doanh chính từ 01 năm trở lên.

- Doanh nghiệp niêm yết bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy phép hoạt động trong lĩnh vực chuyên ngành.

- Kết quả sản xuất, kinh doanh bị thua lỗ trong 03 năm liên tục hoặc tổng số lỗ luỹ kế vượt quá số vốn điều lệ thực góp hoặc vốn chủ sở hữu âm trong báo cáo tài chính kiểm toán năm gần nhất trước thời điểm xem xét.

- Doanh nghiệp kiểm toán không chấp nhận thực hiện kiểm toán hoặc có ý kiến kiểm toán trái ngược hoặc từ chối cho ý kiến đối với báo cáo tài chính năm gần nhất của doanh nghiệp niêm yết hoặc có ý kiến kiểm toán ngoại trừ đối với báo cáo tài chính năm trong 03 năm liên tiếp.

- Doanh nghiệp niêm yết vi phạm chậm nộp báo cáo tài chính năm trong 3 năm liên tiếp.

- Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoán phát hiện doanh nghiệp niêm yết giả mạo hồ sơ niêm yết;

- Doanh nghiệp niêm yết bị xử lý vi phạm về các hành vi bị nghiêm cấm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 7 Điều 12 Luật Chứng khoán 2019, cụ thể là các hành vi sau:

+ Trực tiếp hoặc gián tiếp thực hiện hành vi gian lận, lừa đảo, làm giả tài liệu, tạo dựng thông tin sai sự thật hoặc công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin hoặc bỏ sót thông tin cần thiết gây hiểu nhầm nghiêm trọng làm ảnh hưởng đến hoạt động chào bán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ về chứng khoán.

+ Sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho chính mình hoặc cho người khác; tiết lộ, cung cấp thông tin nội bộ hoặc tư vấn cho người khác mua, bán chứng khoán trên cơ sở thông tin nội bộ.

+ Sử dụng một hoặc nhiều tài khoản giao dịch của mình hoặc của người khác hoặc thông đồng để thực hiện việc mua, bán chứng khoán nhằm tạo ra cung, cầu giả tạo; giao dịch chứng khoán bằng hình thức cấu kết, lôi kéo người khác mua, bán để thao túng giá chứng khoán; kết hợp hoặc sử dụng các phương pháp giao dịch khác hoặc kết hợp tung tin đồn sai sự thật, cung cấp thông tin sai lệch ra công chúng để thao túng giá chứng khoán.

+ Tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán trái quy định của Luật Chứng khoán 2019.

- Doanh nghiệp niêm yết bị đình chỉ hoạt động hoặc cấm hoạt động đối với ngành nghề hoặc hoạt động kinh doanh chính.

- Trường hợp doanh nghiệp niêm yết thực hiện chia, tách doanh nghiệp, trái phiếu bị hủy niêm yết bắt buộc.

(iv) Doanh nghiệp phát hành không đưa trái phiếu vào giao dịch trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày được chấp thuận niêm yết.