Trái phiếu doanh nghiệp

Đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp từ ngày 11/9/2025

Tình trạng Đã biết

Ngày hiệu lực Đã biết

Công việc thay thế: Đã biết

Công việc bị thay thế: Đã biết

Hướng dẫn thủ tục đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp từ ngày 11/9/2025

>> Điều kiện, hồ sơ chào bán trái phiếu có bảo đảm ra công chúng năm 2026

>> Tổng hợp các biểu mẫu về chứng khoán theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP

1. Đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

Việc niêm yết trái phiếu doanh nghiệp được thực hiện theo quy định tại Điều 118 Nghị định 155/2020/NĐ-CP (được sửa đổi bởi khoản 44 Điều 1 và khoản 1 Điều 2 Nghị định 245/2025/NĐ-CP), cụ thể như sau:

1.1. Hồ sơ đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

- Giấy đăng ký niêm yết chứng khoán (Mẫu số 28) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

- Sổ đăng ký người sở hữu trái phiếu của tổ chức đăng ký niêm yết được lập trong thời hạn 01 tháng trước thời điểm nộp hồ sơ đăng ký niêm yết; Bản cáo bạch niêm yết trái phiếu theo Bản cáo bạch niêm yết trái phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán (Mẫu số 29C) hoặc Bản cáo bạch niêm yết trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu kèm chứng quyền trên Sở giao dịch chứng khoán (Mẫu số 29D) hoặc Bản cáo bạch niêm yết trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế trên Sở giao dịch chứng khoán (Mẫu số 29Đ) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

Đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

(Ảnh minh họa - Nguồn Internet)

1.2. Thủ tục đăng ký niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

- Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký niêm yết đầy đủ và hợp lệ, Sở giao dịch chứng khoán có quyết định chấp thuận niêm yết.

- Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán ban hành quyết định chấp thuận niêm yết trái phiếu, tổ chức đăng ký niêm yết phải đăng ký ngày giao dịch đầu tiên cho trái phiếu niêm yết (ngày giao dịch phải sau ít nhất 06 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán nhận được văn bản đề nghị của tổ chức đăng ký niêm yết nhưng tối đa không quá 30 ngày kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán có quyết định chấp thuận niêm yết). Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo ngày giao dịch đầu tiên đối với trái phiếu chấp thuận niêm yết sau khi Sở giao dịch chứng khoán nhận được giấy đăng ký ngày giao dịch đầu tiên cho trái phiếu niêm yết của tổ chức đăng ký niêm yết và văn bản của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc trái phiếu đó đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

2. Thay đổi đăng ký niêm yết trái phiếu

Tổ chức niêm yết thực hiện thay đổi đăng ký niêm yết trái phiếu trong trường hợp tổ chức niêm yết thực hiện chuyển đổi một phần trái phiếu thành cổ phiếu, mua lại trước hạn một phần trái phiếu, hoán đổi một phần trái phiếu hoặc các trường hợp khác làm thay đổi số lượng trái phiếu niêm yết.

2.1. Hồ sơ thay đổi đăng ký niêm yết

- Giấy đăng ký thay đổi niêm yết (Mẫu số 31) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP, trong đó nêu rõ lý do dẫn đến việc thay đổi niêm yết và các tài liệu có liên quan.

- Báo cáo đã hoàn tất mua lại một phần trái phiếu hoặc hoàn tất chuyển đổi một phần trái phiếu thành cổ phiếu hoặc hoàn tất hoán đổi một phần trái phiếu và kèm theo tài liệu chứng minh đã hoàn tất việc mua lại hoặc chuyển đổi hoặc hoán đổi một phần trái phiếu.

2.2. Trình tự, thủ tục thực hiện thay đổi đăng ký niêm yết

- Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, phát hành cổ phiếu chuyển đổi từ trái phiếu hoặc kể từ ngày thay đổi số lượng trái phiếu niêm yết, tổ chức niêm yết phải nộp hồ sơ thay đổi đăng ký niêm yết trái phiếu.

- Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, Sở giao dịch chứng khoán có trách nhiệm chấp thuận thay đổi đăng ký niêm yết.

(Theo Điều 118a Nghị định 155/2020/NĐ-CP được bổ sung bởi khoản 45 Điều 1 Nghị định 245/2025/NĐ-CP)

3. Niêm yết trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại

Điều 119 Nghị định 155/2020/NĐ-CP quy định về việc niêm yết trái phiếu của doanh nghiệp sau quá trình tổ chức lại như sau:

- Trái phiếu đã chào bán ra công chúng của công ty bị hợp nhất, bị sáp nhập tiếp tục được niêm yết trên Sở giao dịch chứng khoán.

- Trường hợp doanh nghiệp niêm yết thực hiện chia, tách doanh nghiệp, trái phiếu bị hủy niêm yết bắt buộc.

4. Các trường hợp trái phiếu doanh nghiệp bị hủy bỏ niêm yết

Trái phiếu doanh nghiệp bị hủy bỏ niêm yết trong các trường hợp quy định tại khoản 5 Điều 120 Nghị định 155/2020/NĐ-CP (được sửa đổi, bổ sung bởi điểm d, đ, e và g khoản 47 Điều 1 Nghị định 245/2025/NĐ-CP), cụ thể là các trường hợp sau:

(1) Trái phiếu đến thời gian đáo hạn (bao gồm trường hợp được tổ chức niêm yết gia hạn thời gian đáo hạn); trái phiếu niêm yết được tổ chức niêm yết mua lại hoặc chuyển đổi hoặc hoán đổi toàn bộ trái phiếu trước thời gian đáo hạn.

(2) Tổ chức niêm yết trái phiếu chấm dứt sự tồn tại do giải thể hoặc phá sản.

(3) Các trường hợp sau đây:

(i) Tổ chức niêm yết đăng ký tạm ngừng kinh doanh hoặc bị tạm ngừng, đình chỉ hoạt động từ 01 năm trở lên hoặc bị chấm dứt kinh doanh theo yêu cầu, quyết định của cơ quan đăng ký kinh doanh, cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

(ii) Tổ chức niêm yết bị thu hồi Giấy phép hoạt động trong lĩnh vực chuyên ngành.

(iii) Tổ chức kiểm toán không chấp nhận thực hiện kiểm toán hoặc có ý kiến kiểm toán trái ngược hoặc từ chối cho ý kiến đối với báo cáo tài chính năm gần nhất của tổ chức niêm yết hoặc có ý kiến kiểm toán ngoại trừ đối với báo cáo tài chính năm trong 03 năm liên tiếp.

(iv) Tổ chức niêm yết bị xử lý vi phạm theo quyết định của cơ quan có thẩm quyền về các hành vi bị nghiêm cấm sau:

- Trực tiếp hoặc gián tiếp thực hiện hành vi gian lận, lừa đảo, làm giả tài liệu, tạo dựng thông tin sai sự thật hoặc công bố thông tin sai lệch hoặc che giấu thông tin hoặc bỏ sót thông tin cần thiết gây hiểu nhầm nghiêm trọng làm ảnh hưởng đến hoạt động chào bán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, cung cấp dịch vụ về chứng khoán.

- Sử dụng thông tin nội bộ để mua, bán chứng khoán cho chính mình hoặc cho người khác; tiết lộ, cung cấp thông tin nội bộ hoặc tư vấn cho người khác mua, bán chứng khoán trên cơ sở thông tin nội bộ.

- Thực hiện hành vi thao túng thị trường chứng khoán.

- Tổ chức thị trường giao dịch chứng khoán trái quy định của Luật Chứng khoán 2019.

(v)Trường hợp tổ chức niêm yết thực hiện chia, tách doanh nghiệp, trái phiếu bị hủy niêm yết bắt buộc.

(vi) Doanh nghiệp phát hành không đưa trái phiếu vào giao dịch theo quy định sau:

Trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán ban hành quyết định chấp thuận niêm yết trái phiếu, tổ chức đăng ký niêm yết phải đăng ký ngày giao dịch đầu tiên cho trái phiếu niêm yết (ngày giao dịch phải sau ít nhất 06 ngày làm việc kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán nhận được văn bản đề nghị của tổ chức đăng ký niêm yết nhưng tối đa không quá 30 ngày kể từ ngày Sở giao dịch chứng khoán có quyết định chấp thuận niêm yết). Sở giao dịch chứng khoán ra thông báo ngày giao dịch đầu tiên đối với trái phiếu chấp thuận niêm yết sau khi Sở giao dịch chứng khoán nhận được giấy đăng ký ngày giao dịch đầu tiên cho trái phiếu niêm yết của tổ chức đăng ký niêm yết và văn bản của Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam về việc trái phiếu đó đã đăng ký tại Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.

(4) Trái phiếu niêm yết của tổ chức tài chính quốc tế chào bán tại Việt Nam bị hủy bỏ niêm yết bắt buộc trong trường hợp trái phiếu đến thời gian đáo hạn hoặc trái phiếu niêm yết được tổ chức phát hành mua lại toàn bộ trước thời gian đáo hạn.

5. Danh mục biểu mẫu tham khảo

(i) Giấy đăng ký niêm yết chứng khoán (Mẫu số 28) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

(ii) Bản cáo bạch niêm yết cổ phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán (áp dụng đối với các trường hợp đăng ký niêm yết cổ phiếu trừ trường hợp đăng ký niêm yết cổ phiếu đồng thời với chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần) (Mẫu số 29) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

(iii) Bản cáo bạch niêm yết cổ phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán (áp dụng đối với trường hợp đăng ký niêm yết cổ phiếu đồng thời với chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần) (Mẫu số 29A) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

(iv) Mẫu số 30 Giấy đề nghị tiếp tục niêm yết cổ phiếu ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

(v) Giấy đăng ký thay đổi niêm yết chứng khoán (Mẫu số 31) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

(vi) Giấy đề nghị hủy niêm yết chứng khoán (Mẫu số 32) Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định 245/2025/NĐ-CP.

(vii) Mẫu số 33 Giấy đề nghị chấp thuận việc đăng ký niêm yết chứng khoán tại Việt Nam của tổ chức phát hành nước ngoài ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

(viii) Mẫu số 34 Giấy đề nghị chấp thuận việc đăng ký niêm yết, giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoán nước ngoài ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.

(ix) Mẫu số 35 Bản công bố thông tin về việc niêm yết chứng chỉ lưu ký tại Sở giao dịch chứng khoán nước ngoài ban hành kèm theo Nghị định 155/2020/NĐ-CP.