Thương mại

Mẫu báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô

Tham vấn bởi luật sư Nguyễn Thụy Hân

Chuyên viên pháp lý Văn Tiếng

09:20 18/05/23

Để báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô thì sử dụng mẫu nào? – Long Quân (Gia Lai).

>> Mẫu đơn đề nghị đăng ký phương pháp tính phí bảo hiểm của sản phẩm bảo hiểm vi mô

>> Mẫu đơn đề nghị cấp lại giấy phép thành lập và hoạt động tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô

1. Mẫu báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô và hướng dẫn sử dụng mẫu này

Mẫu báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô và hướng dẫn sử dụng mẫu này

Mẫu số 08

BÁO CÁO TÌNH HÌNH ĐẦU TƯ

- Tên tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô[1]

- Báo cáo Quý/Năm:[2]

Đơn vị: Triệu đồng

Danh mục đầu tư	Giá trị tài sản đầu kỳ	Lãi suất bình quân (coupon)	Lợi nhuận đầu tư phát sinh trong kỳ	Dự phòng giảm giá đầu tư phát sinh trong kỳ	Thay đổi đầu tư khác phát sinh trong kỳ	Giá trị tài sản cuối kỳ	Dự phòng giảm giá đầu tư lũy kế cuối kỳ
I. Đầu tư vốn thành lập
1. Gửi tiền tại các ngân hàng thương mại
- Các khoản tiền gửi dưới 03 tháng
- Các khoản tiền gửi trên 03 tháng và dưới 01 năm
- Các khoản tiền gửi > 01 năm
2. Trái phiếu Chính phủ[3]
II. Đầu tư quỹ dự trữ bắt buộc
1. Gửi tiền tại các ngân hàng thương mại
- Các khoản tiền gửi dưới 03 tháng
- Các khoản tiền gửi trên 03 tháng và dưới 01 năm
- Các khoản tiền gửi > 01 năm
2. Trái phiếu Chính phủ
III. Đầu tư vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ[4]
1. Gửi tiền tại các ngân hàng thương mại
- Các khoản tiền gửi dưới 03 tháng
- Các khoản tiền gửi trên 03 tháng và dưới 01 năm
- Các khoản tiền gửi > 01 năm
2. Trái phiếu Chính phủ

Chúng tôi xin đảm bảo những thông tin trên là đúng sự thực.

NGƯỜI LẬP BIỂU
(Ký và ghi rõ họ tên)

............, ngày tháng năm 2023
NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT
(Ký tên, đóng dấu)

[1] Điền tên tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô thực hiện báo cáo.

[2] Điền quý/năm thực hiện Báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô (Ví dụ: Trường hợp báo cáo tình hình đầu tư cho quý I/2023 thì điền “quý I/2023”).

[3] Điền giá trị tương ứng đối với những trái phiếu Chính phủ thuộc vốn thành lập có kỳ hạn dưới 05 năm (căn cứ điểm a khoản 3 Điều 39 Nghị định 21/2023/NĐ-CP).

[4] Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm là tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm trừ các khoản tiền dùng để trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường bảo hiểm thường xuyên trong kỳ quy định tại điểm a khoản 2 Điều 39 Nghị định 21/2023/NĐ-CP.

(Căn cứ theo quy định tại điểm b khoản 2 Điều 39 Nghị định 21/2023/NĐ-CP).

Danh sách văn bản Trung ương mới nhất [Cập nhật liên tục và kịp thời]

Mẫu báo cáo tình hình đầu tư của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô

(Ảnh minh họa - Nguồn từ Internet)

2. Tăng vốn thành lập của Tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô

Căn cứ theo quy định tại khoản 3 Điều 36 Nghị định 21/2023/NĐ-CP, Tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô phải thường xuyên đánh giá lại vốn hoạt động. Trường hợp vốn hoạt động thấp hơn vốn thành lập, tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô phải báo cáo ngay Bộ Tài chính phương án, thời hạn thực hiện tăng vốn thành lập. Việc tăng vốn thành lập phải đảm bảo các nguyên tắc sau đây:

- Việc tăng vốn thành lập được thực hiện bằng tiền Đồng Việt Nam.

- Không được sử dụng vốn vay, nguồn vốn ủy thác đầu tư của các tổ chức, cá nhân khác để bổ sung vốn thành lập.

- Nguồn tăng vốn thành lập bao gồm các nguồn quy định tại khoản 1 Điều 7 Nghị định 21/2023/NĐ-CP.

3. Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ

Căn cứ theo quy định tại khoản 2 Điều 39 Nghị định 21/2023/NĐ-CP, nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ được quy định như sau:

(i) Tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô phải duy trì khoản tiền dùng để trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường bảo hiểm thường xuyên trong kỳ không thấp hơn 25% tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm và được gửi dưới dạng tiền gửi từ 01 năm trở xuống tại các ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam (trừ những ngân hàng bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt).

(ii) Nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm là tổng dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm trừ các khoản tiền dùng để trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường bảo hiểm thường xuyên trong kỳ nêu tại (i) bên trên.

Bên cạnh đó theo quy định tại khoản 3 Điều 39 Nghị định 21/2023/NĐ-CP, vốn thành lập, quỹ dự trữ bắt buộc và vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghiệp vụ bảo hiểm của tổ chức tương hỗ cung cấp bảo hiểm vi mô chỉ được đầu tư tại Việt Nam trong các lĩnh vực sau:

- Mua trái phiếu Chính phủ kỳ hạn dưới 05 năm.

- Gửi tiền tại các ngân hàng thương mại hoạt động tại Việt Nam (trừ những ngân hàng bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt).

- Nội dung nêu trên là phần giải đáp, tư vấn của chúng tôi dành cho khách hàng của Pháp luật doanh nghiệp. Nếu quý khách còn vướng mắc, vui lòng gửi về Email khoinghiep@thuvienphapluat.vn.

- Nội dung bài viết mang tính chất tham khảo;

- Điều khoản được áp dụng có thể đã hết hiệu lực tại thời điểm bạn đang đọc.