Mẫu phiếu xuất kho tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán mới nhất 2024?

Nội dung chính

• Mẫu phiếu xuất kho tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán mới nhất 2024?
• Công ty chứng khoán thành lập văn phòng đại diện tại Việt Nam phải đáp ứng điều kiện gì?
• Công ty chứng khoán phải xin chấp thuận Ủy ban Chứng khoán Nhà nước khi thực hiện hoạt động nào?

Mẫu phiếu xuất kho tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán mới nhất 2024?

Mẫu phiếu xuất kho các tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán mới nhất 2024 đang được áp dụng theo Mẫu số 05 - VT tại Phụ lục 01 ban hành kèm theo Thông tư 210/2014/TT-BTC.

Dưới đây là mẫu phiếu xuất kho các tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán:

Tải về mẫu phiếu xuất kho các tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán:

Tại đây

Mẫu phiếu xuất kho tài sản tài chính áp dụng cho công ty chứng khoán mới nhất 2024? (Hình từ Internet)

Công ty chứng khoán thành lập văn phòng đại diện tại Việt Nam phải đáp ứng điều kiện gì?

Căn cứ theo khoản 1 Điều 78 Luật Chứng khoán 2019 quy định như sau:

Điều 78. Văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam

1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài được lập văn phòng đại diện tại Việt Nam khi đáp ứng các điều kiện sau đây:

a) Được cấp phép và đang hoạt động hợp pháp tại nước nguyên xứ;

b) Cơ quan cấp phép của nước nguyên xứ và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ký kết thỏa thuận hợp tác song phương hoặc đa phương về trao đổi thông tin, hợp tác quản lý, thanh tra, giám sát hoạt động về chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài đang quản lý các quỹ đang đầu tư tại Việt Nam; thời hạn hoạt động còn lại (nếu có) tối thiểu là 01 năm.

2. Phạm vi hoạt động của văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam bao gồm một, một số hoặc toàn bộ nội dung sau đây:

a) Thực hiện chức năng văn phòng liên lạc và nghiên cứu thị trường;

b) Xúc tiến xây dựng các dự án hợp tác trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán tại Việt Nam;

c) Thúc đẩy, giám sát thực hiện các hợp đồng thỏa thuận đã ký kết giữa công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài với các tổ chức kinh tế của Việt Nam;

d) Thúc đẩy, giám sát thực hiện các dự án do công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tài trợ tại Việt Nam.

3. Văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam không được thực hiện các hoạt động kinh doanh chứng khoán.

4. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động; quản lý, giám sát hoạt động của văn phòng đại diện công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam.

Như vậy, công ty chứng khoán thành lập văn phòng đại diện tại Việt Nam cần phải đáp ứng các điều kiện dưới đây:

- Được cấp phép và đang hoạt động hợp pháp tại nước nguyên xứ.

- Cơ quan cấp phép của nước nguyên xứ và Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ký kết thỏa thuận hợp tác song phương hoặc đa phương về trao đổi thông tin, hợp tác quản lý, thanh tra, giám sát hoạt động về chứng khoán và thị trường chứng khoán hoặc công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ nước ngoài đang quản lý các quỹ đang đầu tư tại Việt Nam.

- Thời hạn hoạt động còn lại (nếu có) tối thiểu là 01 năm.

Công ty chứng khoán phải xin chấp thuận Ủy ban Chứng khoán Nhà nước khi thực hiện hoạt động nào?

Căn cứ theo khoản 1 Điều 87 Luật Chứng khoán 2019 quy định như sau:

Điều 87. Những hoạt động phải được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận

1. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán phải được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện các hoạt động sau đây:

a) Tạm ngừng hoạt động, trừ trường hợp tạm ngừng do nguyên nhân bất khả kháng;

b) Chào bán và niêm yết chứng khoán của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán tại nước ngoài;

c) Đầu tư gián tiếp ra nước ngoài;

d) Thành lập, đóng cửa chi nhánh, văn phòng đại diện trong nước và nước ngoài; thành lập công ty con tại nước ngoài; thay đổi nghiệp vụ kinh doanh tại chi nhánh; thành lập, đóng cửa phòng giao dịch;

đ) Thay đổi tên, địa điểm chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng giao dịch;

e) Thực hiện dịch vụ quy định tại điểm b khoản 1 Điều 86 của Luật này.

2. Chi nhánh công ty chứng khoán và công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam khi tạm ngừng hoạt động theo quy định tại điểm a khoản 1 Điều này phải được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận bằng văn bản trước khi thực hiện.

3. Chính phủ quy định chi tiết điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận các hoạt động quy định tại Điều này.

Theo đó, công ty chứng khoán phải xin chấp thuận Ủy ban Chứng khoán Nhà nước khi thực hiện các hoạt động sau đây:

- Tạm ngừng hoạt động, trừ trường hợp tạm ngừng do nguyên nhân bất khả kháng.

- Chào bán và niêm yết chứng khoán của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán tại nước ngoài.

- Đầu tư gián tiếp ra nước ngoài.

- Thành lập, đóng cửa chi nhánh, văn phòng đại diện trong nước và nước ngoài.

- Thành lập công ty con tại nước ngoài.

- Thay đổi nghiệp vụ kinh doanh tại chi nhánh; thành lập, đóng cửa phòng giao dịch.

- Thay đổi tên, địa điểm chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng giao dịch.

- Thực hiện dịch vụ: Cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán trực tuyến; cung cấp hoặc phối hợp với các tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán hoặc cung cấp dịch vụ cho vay chứng khoán; cung cấp hoặc phối hợp với các tổ chức tín dụng cung cấp dịch vụ ứng trước tiền bán chứng khoán; lưu ký chứng khoán; bù trừ và thanh toán chứng khoán; các dịch vụ trên thị trường chứng khoán phái sinh.

Trân trọng!