Thời hạn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn là khi nào? Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là bao nhiêu?

Nội dung chính

• Thời hạn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn là khi nào?
• Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là bao nhiêu?
• Hình thức báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn như thế nào?

Thời hạn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn là khi nào?

Căn cứ khoản 1 Điều 37 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 có quy định về thời hạn báo cáo như sau:

Thời hạn báo cáo

1. Đối tượng báo cáo phải báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo quy định tại Điều 25 và giao dịch chuyển tiền điện tử quy định tại Điều 34 của Luật này trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng dữ liệu điện tử; trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng văn bản giấy.

...

Tại Điều 34 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 có quy định về giao dịch chuyển tiền điện tử như sau:

Giao dịch chuyển tiền điện tử

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền điện tử vượt quá mức giá trị theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

2. Đối tượng báo cáo tham gia vào giao dịch chuyển tiền điện tử phải có chính sách, quy trình quản lý rủi ro để thực hiện, từ chối, tạm dừng, kiểm soát sau giao dịch hoặc xem xét, báo cáo giao dịch đáng ngờ các giao dịch chuyển tiền điện tử không chính xác, không đầy đủ các thông tin theo yêu cầu.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định các nội dung liên quan đến giao dịch chuyển tiền điện tử phục vụ cho công tác phòng, chống rửa tiền; chế độ báo cáo về giao dịch chuyển tiền điện tử.

Và tại Điều 25 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 có quy định về báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo như sau:

Báo cáo giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo

1. Đối tượng báo cáo có trách nhiệm báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam khi thực hiện các giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.

2. Thủ tướng Chính phủ quyết định mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội trong từng thời kỳ.

3. Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định chế độ báo cáo về giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo.

Theo đó, đối với báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn thì đối tượng báo cáo phải báo cáo trong thời hạn 01 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng dữ liệu điện tử; trong thời hạn 02 ngày làm việc kể từ ngày phát sinh giao dịch trong trường hợp báo cáo bằng văn bản giấy.

Thời hạn báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn là khi nào? Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là bao nhiêu? (Hình từ Internet)

Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là bao nhiêu?

Căn cứ tại Điều 3 Quyết định 11/2023/QĐ-TTg (có hiệu lực từ ngày 01/12/2023 có quy định về mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo như sau:

Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo

Mức giao dịch có giá trị lớn phải báo cáo là từ 400.000.000 (bốn trăm triệu) đồng trở lên.

Theo đó, từ ngày 01/12/2023, giao dịch có giá trị lớn là từ 400.000.000 (bốn trăm triệu) đồng trở lên phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Hình thức báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn như thế nào?

Căn cứ tại khoản 1 và khoản 2 Điều 36 Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 có quy định về hình thức báo cáo như sau:

Hình thức báo cáo

1. Đối tượng báo cáo gửi dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản giấy khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi dữ liệu điện tử đối với các báo cáo được quy định tại các điều 25, 26 và 34 của Luật này.

2. Trường hợp cần thiết, đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức quy định tại khoản 1 Điều này.

...

Theo đó, khi báo cáo giao dịch chuyển tiền điện tử có giá trị lớn, đối tượng báo cáo gửi dữ liệu điện tử hoặc báo cáo bằng văn bản giấy khi chưa thiết lập được hệ thống công nghệ thông tin tương thích phục vụ cho yêu cầu gửi dữ liệu điện tử.

Đối tượng báo cáo có thể báo cáo qua fax, điện thoại, thư điện tử nhưng phải bảo đảm an toàn, bảo mật dữ liệu thông tin báo cáo và phải xác nhận lại bằng một trong hai hình thức văn bản giấy hoặc gửi dữ liệu điện tử.

Trân trọng!