CHÍNH PHỦ
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
Số: 95/2018/NĐ-CP
|
Hà Nội, ngày 30
tháng 06 năm 2018
|
NGHỊ ĐỊNH
QUY
ĐỊNH VỀ PHÁT HÀNH, ĐĂNG KÝ, LƯU KÝ, NIÊM YẾT VÀ GIAO DỊCH CÔNG CỤ NỢ CỦA CHÍNH
PHỦ TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN
Căn cứ Luật tổ chức
Chính phủ ngày 19 tháng 6 năm 2015;
Căn cứ Luật ngân
sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;
Căn cứ Luật Quản
lý nợ công ngày 23 tháng 11 năm 2017;
Căn cứ Luật chứng
khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006 và Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật chứng
khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;
Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài chính;
Chính phủ ban hành Nghị định quy định về phát
hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị
trường chứng khoán.
Chương I
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều chỉnh
Nghị định này quy định về phát hành, đăng ký, lưu
ký, niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị trường chứng khoán; quyền hạn, trách nhiệm của các tổ chức,
cá nhân có liên quan đến việc phát hành và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ.
Điều 2. Đối tượng áp dụng
1. Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Kho bạc
Nhà nước, Trung tâm Lưu ký chứng khoán Việt Nam, Sở Giao
dịch chứng khoán và các nhà tạo lập thị
trường theo quy định tại Nghị định này.
2. Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc phát
hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết, giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị
trường chứng khoán.
Điều 3. Giải thích từ ngữ
Ngoài những thuật ngữ đã quy định tại Luật Quản lý nợ công, Luật chứng khoán,
trong Nghị định này các thuật ngữ được hiểu như sau:
1. “Nhà tạo lập thị trường” là tổ chức được Bộ Tài
chính lựa chọn để thực hiện quyền, nghĩa vụ trong việc phát hành, giao dịch
công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước theo quy định tại Nghị định
này.
2. “Đấu thầu đơn giá” là phương thức xác định kết
quả đấu thầu mà mức lãi suất phát hành là mức lãi suất trúng thầu cao nhất và
được áp dụng chung cho các thành viên trúng thầu.
3. “Đấu thầu đa giá” là phương
thức xác định kết quả đấu thầu mà mức lãi suất phát hành đối với mỗi thành viên
trúng thầu đúng bằng mức lãi suất dự thầu của thành viên đó.
4. “Công cụ nợ chuẩn” là các mã trái phiếu chuẩn được
chủ thể tổ chức phát hành lựa chọn và công bố để nhà tạo lập thị trường thực hiện
nghĩa vụ chào giá với cam kết chắc chắn.
5. “Trái phiếu quốc tế” là trái phiếu Chính phủ
phát hành trên thị trường vốn quốc tế theo quy định tại Nghị định này.
6. “Tổ chức xếp hạng tín nhiệm” là các tổ chức có
chức năng đánh giá và xếp hạng tín nhiệm cho quốc gia, doanh nghiệp.
Điều 4. Chủ thể tổ chức phát
hành công cụ nợ của Chính phủ
1. Chủ thể tổ chức phát hành công cụ nợ của Chính
phủ là Bộ Tài chính.
2. Đối với công cụ nợ của Chính phủ phát hành tại
thị trường trong nước, Bộ Tài chính tổ chức phát hành hoặc ủy quyền cho Kho bạc
Nhà nước tổ chức phát hành và thực hiện các nghĩa vụ của chủ thể tổ chức phát
hành theo quy định tại Nghị định này.
Điều 5. Mục đích phát hành công
cụ nợ của Chính phủ
1. Công cụ nợ của Chính phủ được phát hành tại thị
trường trong nước cho các mục đích quy định tại khoản 1, khoản 2
và khoản 3 Điều 25 Luật Quản lý nợ công.
2. Đối với trái phiếu quốc tế, mục đích phát hành
theo quy định tại khoản 1 Điều 28 Luật Quản lý nợ công.
Điều 6. Đối tượng mua công cụ nợ
của Chính phủ
1. Đối tượng mua công cụ nợ của Chính phủ phát hành
tại thị trường trong nước:
a) Các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước được
mua công cụ nợ của Chính phủ với khối lượng không hạn chế, trừ trường hợp pháp
luật có quy định khác;
b) Các quỹ đầu tư chứng khoán, quỹ hưu trí tự nguyện được mua công cụ nợ của Chính phủ
thông qua việc ủy thác cho tổ chức quản lý quỹ thực hiện;
c) Các quỹ tài chính nhà nước ngoài ngân sách được
mua công cụ nợ của Chính phủ theo quy định của pháp luật có liên quan.
2. Đối tượng mua công cụ nợ của Chính phủ phát hành
trên thị trường quốc tế là tổ chức, cá nhân theo quy định của thị trường phát
hành.
Điều 7. Quyền lợi, nghĩa vụ của
chủ sở hữu công cụ nợ của Chính phủ
1. Quyền lợi của chủ sở hữu công cụ nợ của Chính phủ
a) Được đảm bảo thanh toán đầy đủ, đúng hạn gốc,
lãi công cụ nợ khi đến hạn thanh toán.
b) Được sử dụng công cụ nợ để
chuyển nhượng, cho, tặng, thừa kế, chiết khấu, cầm cố hoặc thực hiện các giao dịch
khác theo quy định của pháp luật.
2. Nghĩa vụ nộp thuế của chủ sở hữu công cụ nợ đối
với các khoản thu nhập phát sinh từ công cụ nợ của Chính phủ thực hiện theo quy
định của pháp luật thuế.
Điều 8. Thanh toán gốc, lãi
công cụ nợ của Chính phủ
1. Chính phủ bảo đảm nguồn thanh toán gốc, lãi công
cụ nợ của Chính phủ khi đến hạn theo quy định của Luật ngân sách nhà nước và Luật Quản lý nợ công.
2. Bộ Tài chính tổ chức thanh
toán gốc, lãi công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước cho chủ sở hữu
khi đến hạn.
3. Bộ Tài chính chuyển tiền vào tài khoản của đại
lý thanh toán để thanh toán gốc, lãi trái phiếu quốc tế cho chủ sở hữu khi đến
hạn.
Điều 9. Sử dụng nguồn vốn phát
hành công cụ nợ của Chính phủ
1. Toàn bộ số tiền thu được từ phát hành công cụ nợ
của Chính phủ tại thị trường trong nước được tập trung vào ngân sách trung ương
theo quy định của Luật ngân sách nhà nước, Luật Quản lý nợ công và các văn bản pháp luật
liên quan.
2. Toàn bộ số tiền thu từ phát hành trái phiếu quốc
tế được sử dụng theo quy định tại khoản 1 Điều 28 Luật Quản lý nợ
công và mục đích phát hành phiếu quốc tế được Chính phủ phê duyệt quy định
tại khoản 1 Điều 31 Nghị định này.
Điều 10. Chi phí phát hành,
đăng ký, lưu ký, thanh toán, mua lại, hoán
đổi công cụ nợ của Chính phủ
1. Các khoản chi phí phát sinh trong quá trình phát
hành, đăng ký, lưu ký thanh toán, mua lại, hoán
đổi công cụ nợ của Chính phủ và các chi phí liên quan khác do ngân sách trung
ương chi trả.
2. Chi phí chi trả cho các tổ
chức thực hiện đấu thầu, bảo lãnh, phát hành riêng lẻ đăng ký, lưu ký, thanh
toán, mua lại, hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước thực
hiện theo hướng dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
3. Các chi phí liên quan đến đợt phát hành và giao
dịch trái phiếu quốc tế do ngân sách trung ương chi trả theo thỏa thuận, hợp đồng
đã ký với các đối tác tham gia vào đợt phát hành và thông báo của các đại lý
cung cấp dịch vụ.
Chương II
PHÁT HÀNH VÀ GIAO DỊCH
CÔNG CỤ NỢ CỦA CHÍNH PHỦ TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC
Mục 1. PHÁT HÀNH VÀ GIAO DỊCH
TÍN PHIẾU KHO BẠC
Điều 11. Điều kiện điều khoản
của tín phiếu Kho bạc
1. Kỳ hạn tín phiếu Kho bạc:
a) Tín phiếu Kho bạc có kỳ hạn chuẩn là 13 tuần, 26
tuần hoặc 52 tuần;
b) Các kỳ hạn khác của tín phiếu kho bạc do Bộ trưởng
Bộ Tài chính quyết định tùy theo nhu cầu sử dụng vốn và tình hình thị trường nhưng
không vượt quá 52 tuần.
2. Mệnh giá phát hành: tín phiếu Kho bạc có mệnh
giá là một trăm nghìn (100.000) đồng hoặc là bội số của một trăm nghìn
(100.000) đồng.
3. Đồng tiền phát hành, thanh toán là đồng Việt
Nam.
4. Hình thức tín phiếu Kho bạc
a) Tín phiếu Kho bạc được phát hành dưới hình thức
bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử tùy thuộc vào phương thức phát hành;
b) Chủ thể tổ chức phát hành quyết định cụ thể về
hình thức đối với mỗi đợt phát hành.
5. Lãi suất phát hành:
a) Đối với tín phiếu Kho bạc phát hành theo phương
thức đấu thầu, lãi suất phát hành do Kho bạc Nhà nước quyết định trong khung
lãi suất do Bộ Tài chính quy định.
b) Đối với tín phiếu Kho bạc phát hành trực tiếp
cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, lãi suất phát hành là lãi suất thỏa thuận giữa
Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định tại khoản
3 Điều 12 Nghị định này.
6. Phương thức phát hành:
a) Đấu thầu phát hành tín phiếu Kho bạc theo quy định
tại khoản 1, khoản 2, khoản 3, khoản 4, khoản 5 Điều 15 của Nghị
định này.
Chủ thể tổ chức phát hành trực tiếp
tổ chức đấu thầu phát hành tín phiếu Kho bạc hoặc tổ chức đấu thầu thông qua Sở
giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định của Bộ Tài chính.
b) Phát hành trực tiếp cho
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định tại Điều 12 Nghị định
này.
7. Phương thức thanh toán tín
phiếu: Tín phiếu được thanh toán một lần cả gốc và lãi vào ngày đáo hạn.
Điều 12. Phát hành trực tiếp
tín phiếu Kho bạc cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
1. Trường hợp ngân sách trung ương thiếu hụt tạm thời,
Bộ Tài chính chủ trì phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xây dựng đề án
phát hành tín phiếu Kho bạc trực tiếp cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình Thủ
tướng Chính phủ quyết định. Đề án phát hành bao gồm các nội dung cơ bản sau: mục
đích phát hành; khối lượng, kỳ hạn, hình thức tín phiếu; mệnh giá tín phiếu;
lãi suất phát hành, thời điểm phát hành dự kiến; phương thức và nguồn thanh
toán tín phiếu khi đáo hạn; đăng ký, lưu ký và niêm yết, giao dịch tín phiếu (nếu
có).
2. Căn cứ quyết định của Thủ
tướng Chính phủ, Bộ Tài chính thống nhất với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về khối
lượng, lãi suất, kỳ hạn cho từng đợt phát hành. Trường hợp ngày phát hành và
ngày đáo hạn tín phiếu Kho bạc không cùng một năm ngân sách thì thực hiện theo
quy định về tạm ứng từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tại khoản 1 Điều 58 của Luật ngân sách nhà nước và Điều
26 của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
3. Lãi suất tín phiếu Kho bạc phát hành trực tiếp
cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là lãi suất thỏa thuận giữa Bộ Tài chính và
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trên cơ sở tham khảo lãi suất đấu thầu phát hành
tín phiếu Kho bạc hoặc lãi suất tín phiếu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hoặc lãi
suất giao dịch trái phiếu Chính phủ có kỳ hạn còn lại tương đương tại thời điểm
gần nhất.
4. Trên cơ sở thống nhất về khối lượng, lãi suất, kỳ
hạn và thời điểm phát hành, Kho bạc Nhà nước ký hợp đồng bán tín phiếu trực tiếp
cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong đó quy định các điều kiện, điều khoản của
đợt phát hành bao gồm: khối lượng, kỳ hạn, lãi suất phát hành, ngày phát hành,
giá bán, ngày thanh toán tiền mua, ngày đáo hạn, tài khoản nhận tiền mua tín
phiếu, việc đăng ký, lưu ký và niêm yết, giao dịch tín phiếu (nếu có).
5. Kho bạc Nhà nước thực hiện
hạch toán tiền mua tín phiếu của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngân sách nhà
nước và thanh toán tín phiếu khi đáo hạn.
Điều 13. Đăng ký, lưu ký, niêm
yết và giao dịch tín phiếu Kho bạc
1. Tín phiếu kho bạc phát hành theo phương thức đấu
thầu được đăng ký, lưu ký và niêm yết, giao dịch theo quy định về đăng ký, lưu
ký, niêm yết, giao dịch trái phiếu Chính phủ.
2. Tín phiếu Kho bạc phát hành trực tiếp cho Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam được đăng ký, lưu ký tập trung tại Trung
tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam và được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán theo đề nghị của Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam và Kho bạc nhà nước.
Mục 2. PHÁT HÀNH VÀ GIAO DỊCH
TRÁI PHIẾU CHÍNH PHỦ
Điều 14. Điều kiện và điều khoản
của trái phiếu Chính phủ
1. Kỳ hạn trái phiếu Chính phủ:
a) Trái phiếu Chính phủ có kỳ hạn chuẩn là 3 năm, 5
năm, 7 năm, 10 năm, 15 năm, 20 năm, 30 năm và 50 năm.
b) Các kỳ hạn khác của trái phiếu Chính phủ do Bộ
trưởng Bộ Tài chính quyết định trong từng thời kỳ.
2. Mệnh giá phát hành: Trái phiếu Chính phủ có mệnh
giá là một trăm nghìn (100.000) đồng hoặc là bội số của một trăm nghìn
(100.000) đồng.
3. Đồng tiền phát hành, thanh toán là đồng Việt
Nam. Trường hợp phát hành trái phiếu Chính phủ tại thị trường trong nước bằng
ngoại tệ, đồng tiền phát hành, thanh toán là ngoại tệ tự do chuyển đổi theo quy
định tại Điều 22 của Nghị định này.
4. Hình thức trái phiếu Chính phủ
a) Trái phiếu Chính phủ được phát hành dưới hình thức
chứng chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử tùy thuộc vào phương thức phát
hành.
b) Chủ thể tổ chức phát hành quyết định cụ thể về
hình thức trái phiếu Chính phủ đối với mỗi đợt phát hành.
5. Lãi suất trái phiếu Chính phủ
a) Trái phiếu được phát hành theo lãi suất cố định,
lãi suất thả nổi hoặc lãi suất chiết khấu theo thông báo của Kho bạc Nhà nước.
b) Lãi suất phát hành trái phiếu Chính phủ do Kho bạc
Nhà nước quyết định trong khung lãi suất do Bộ Tài chính quy định.
6. Phương thức thanh toán lãi,
gốc trái phiếu Chính phủ
a) Tiền lãi được thanh toán theo định kỳ 06 tháng một
lần, hoặc 12 tháng một lần, hoặc thanh toán 01 lần vào ngày đáo hạn cùng với
thanh toán gốc. Chủ thể phát hành thông báo cụ thể phương thức thanh toán lãi
trái phiếu đối với từng đợt phát hành.
b) Tiền gốc được thanh toán 01 lần vào ngày đáo hạn
hoặc thanh toán trước hạn theo thông báo của chủ thể phát hành đối với từng đợt
phát hành.
7. Phương thức phát hành: Trái phiếu Chính phủ được
phát hành theo phương thức đấu thầu phát hành, bảo lãnh phát hành và phát hành
riêng lẻ theo quy định tại Điều 15, Điều 16 và Điều 17 Nghị định
này.
Điều 15. Đấu thầu phát hành
trái phiếu Chính phủ
1. Đấu thầu phát hành là phương thức bán trái phiếu
Chính phủ thông qua tổ chức đấu thầu về lãi suất cho đối tượng mua trái phiếu.
2. Nguyên tắc tổ chức đấu thầu:
a) Giữ bí mật mọi thông tin dự thầu của đối tượng
tham gia đấu thầu.
b) Thực hiện công khai, bình đẳng về quyền lợi và
nghĩa vụ giữa các đối tượng tham gia đấu thầu.
3. Đối tượng tham gia đấu thầu: Nhà tạo lập thị trường
theo quy định tại Mục 4 Chương II Nghị định này. Các đối tượng khác quy định tại
khoản 1 Điều 6 Nghị định này mua trái phiếu Chính phủ theo
phương thức đấu thầu thông qua các nhà tạo lập thị trường.
4. Hình thức đấu thầu
Đấu thầu trái phiếu Chính phủ được thực hiện theo một
trong hai hình thức sau:
a) Đấu thầu cạnh tranh lãi suất;
b) Đấu thầu kết hợp cạnh
tranh lãi suất và không cạnh tranh lãi suất. Trường hợp phiên đấu thầu được tổ
chức theo hình thức này, tổng khối lượng trái phiếu phát hành không cạnh tranh
lãi suất đảm bảo không vượt quá 30% tổng khối lượng trái phiếu gọi thầu trong
phiên đấu thầu.
5. Việc xác định kết quả đấu
thầu được thực hiện theo một trong hai phương thức đấu thầu đơn giá hoặc đấu thầu
đa giá. Căn cứ vào sự phát triển của thị trường, Bộ Tài chính quyết định phương
thức đấu thầu đơn giá hoặc đấu thầu đa giá trong từng thời kỳ.
6. Chủ thể tổ chức phát hành
trực tiếp tổ chức đấu thầu trái phiếu Chính phủ hoặc tổ chức đấu thầu thông qua
Sở giao dịch chứng khoán theo quy định của Bộ Tài chính.
Điều 16. Bảo lãnh phát hành trái
phiếu Chính phủ
1. Bảo lãnh phát hành là phương thức bán trái phiếu
Chính phủ thông qua tổ hợp bảo lãnh phát hành bao gồm:
a) Tổ chức bảo lãnh chính và/hoặc các tổ chức đồng
bảo lãnh chính;
b) Tổ chức bảo lãnh phát hành và/hoặc các tổ chức đồng
bảo lãnh phát hành.
2. Điều kiện làm tổ chức bảo
lãnh chính
a) Các tổ chức tài chính có chức năng cung cấp dịch
vụ bảo lãnh chứng khoán theo quy định của
pháp luật được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam;
b) Có kinh nghiệm trong lĩnh vực bảo lãnh chứng khoán;
c) Có phương án bảo lãnh phát hành khả thi đáp ứng
được yêu cầu của chủ thể tổ chức phát hành đối với mỗi đợt phát hành.
3. Quy trình bảo lãnh phát hành trái phiếu
a) Căn cứ yêu cầu của từng đợt
bảo lãnh phát hành, điều kiện của tổ chức bảo lãnh chính quy định tại khoản 2
Điều này, Kho bạc Nhà nước lựa chọn tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính
cho từng đợt bảo lãnh phát hành. Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính lựa
chọn tổ chức bảo lãnh phát hành/đồng bảo lãnh phát hành, báo cáo Kho bạc Nhà nước
chấp thuận.
b) Kho bạc Nhà nước cung cấp các thông tin cơ bản về
đợt phát hành để tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính và tổ hợp bảo lãnh
tìm kiếm nhà đầu tư. Nội dung cung cấp thông tin bao gồm: khối lượng dự kiến
phát hành, kỳ hạn dự kiến phát hành, định hướng lãi suất đối với từng kỳ hạn
phát hành, thời gian dự kiến phát hành.
c) Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính và
thành viên của tổ hợp bảo lãnh tổng hợp nhu cầu mua trái phiếu của nhà đầu tư gồm:
khối lượng dự kiến mua, khối lượng mua chắc chắn và lãi suất kỳ vọng đối với từng
kỳ hạn gửi Kho bạc Nhà nước.
d) Kho bạc Nhà nước đàm phán với tổ chức bảo lãnh
chính/đồng bảo lãnh chính về khối lượng, điều kiện, điều khoản của trái phiếu
(kỳ hạn, lãi suất phát hành ngày phát hành, ngày thanh toán tiền mua trái phiếu,
giá bán trái phiếu), chi phí bảo lãnh và các nội dung liên quan khác.
đ) Căn cứ kết quả đàm phán với tổ chức bảo lãnh
chính/đồng bảo lãnh chính Kho bạc Nhà nước ký hợp đồng bảo lãnh phát hành với tổ
chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính để bán trái phiếu. Hợp đồng bảo lãnh
phát hành là căn cứ pháp lý xác nhận các quyền, nghĩa vụ của tổ chức bảo lãnh
chính/đồng bảo lãnh chính; quyền, nghĩa vụ của Kho bạc Nhà nước.
e) Tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính và tổ
hợp bảo lãnh có trách nhiệm phân phối trái phiếu theo cam kết tại hợp đồng bảo
lãnh. Trường hợp không phân phối hết trái phiếu, tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo
lãnh chính và tổ hợp bảo lãnh có trách nhiệm mua hết khối lượng còn lại.
g) Kết thúc đợt bảo lãnh phát
hành, Kho bạc Nhà nước phát hành trái phiếu Chính phủ cho nhà đầu tư theo danh
sách do tổ chức bảo lãnh chính/đồng bảo lãnh chính cung cấp.
Điều 17. Phát hành riêng lẻ
trái phiếu Chính phủ
1. Phát hành riêng lẻ là phương thức bán trực tiếp
trái phiếu Chính phủ cho từng đối tượng mua.
2. Kho bạc Nhà nước xây dựng phương án phát hành
trái phiếu Chính phủ theo phương thức riêng lẻ báo cáo Bộ Tài chính chấp thuận.
Phương án phát hành riêng lẻ bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Đối tượng mua trái phiếu;
b) Khối lượng dự kiến phát hành;
c) Kỳ hạn trái phiếu;
d) Lãi suất dự kiến;
đ) Thời gian dự kiến phát hành.
3. Trên cơ sở phương án phát
hành riêng lẻ được Bộ Tài chính chấp thuận Kho bạc Nhà nước ban hành quyết định
phát hành trái phiếu và trực tiếp tổ chức phát hành và thanh toán gốc, lãi trái
phiếu đối với từng đợt phát hành.
Điều 18. Đăng ký, lưu ký và
niêm yết trái phiếu Chính phủ
1. Đăng ký, lưu ký:
a) Trái phiếu Chính phủ được đăng ký, lưu ký tập
trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam theo đề
nghị của Kho bạc Nhà nước.
b) Căn cứ vào thông báo kết quả phát hành của Kho bạc
Nhà nước, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam thực hiện
đăng ký trái phiếu Chính phủ.
c) Căn cứ vào văn bản xác nhận hoàn tất thanh toán
tiền mua trái phiếu của Kho bạc Nhà nước, Trung tâm Lưu ký Chứng
khoán Việt Nam thực hiện lưu ký trái phiếu theo quy định của pháp luật chứng
khoán.
2. Niêm yết trái phiếu:
a) Trái phiếu Chính phủ được đăng ký, lưu ký tập
trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam và niêm yết,
giao dịch tại Sở Giao dịch chứng khoán
ngoại trừ trái phiếu ngoại tệ.
b) Căn cứ vào văn bản thông báo về việc đăng ký
trái phiếu của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam và
văn bản đề nghị của Kho bạc Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán thực hiện niêm yết trái phiếu Chính phủ
theo quy định của pháp luật chứng khoán.
Điều 19. Giao dịch trái phiếu
Chính phủ
1. Trái phiếu Chính phủ được giao dịch trên thị trường
chứng khoán theo hình thức khớp lệnh
và/hoặc thỏa thuận theo quy định của pháp luật chứng khoán và quy chế giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán được cấp có thẩm quyền chấp thuận.
2. Trái phiếu Chính phủ được giao dịch trên thị trường
chứng khoán theo các loại hình sau:
a) Mua bán thông thường;
b) Mua bán lại và bán kết hợp mua lại;
c) Các loại hình giao dịch khác theo quy định của
pháp luật chứng khoán.
3. Giao dịch mua bán lại và bán kết hợp mua lại
trái phiếu Chính phủ quy định tại điểm b khoản 2 Điều này được thực hiện theo
các nguyên tắc sau:
a) Kỳ hạn của giao dịch tối đa không quá 01 năm;
b) Bên mua và bên bán tự thỏa thuận và ký hợp đồng
giao dịch bao gồm các nội dung cơ bản sau: khối lượng; lãi suất (hoặc giá trái
phiếu); kỳ hạn; tài sản bảo đảm; tỷ lệ phòng ngừa rủi ro; quyền và trách nhiệm
của các bên liên quan- xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp các bên không thực
hiện thanh toán theo thỏa thuận.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc phân
loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro của các tổ chức tín dụng khi thực hiện các
giao dịch mua bán lại và bán kết hợp mua lại trái phiếu Chính phủ trên thị trường
chứng khoán.
5. Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về giao dịch
trái phiếu Chính phủ trên thị trường chứng khoán
theo quy định tại Nghị định này và pháp luật chứng khoán.
Điều 20. Phát hành trái phiếu
Chính phủ để đảm bảo thanh khoản của thị trường
1. Điều kiện phát hành
a) Khi nhà tạo lập thị trường thực hiện nghĩa vụ
chào giá với cam kết chắc chắn theo quy định tại điểm c khoản 2
Điều 27 Nghị định này nhưng không có đủ trái phiếu Chính phủ để giao dịch.
b) Khối lượng trái phiếu Chính phủ phát hành để đảm
bảo thanh khoản của thị trường tại mọi thời điểm phải thuộc hạn mức phát hành
trái phiếu Chính phủ hàng năm được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
c) Nhà tạo lập thị trường phải ký quỹ bắt buộc tại
Kho bạc Nhà nước theo quy định tại khoản 2 Điều này.
2. Quy trình thực hiện
a) Khi có nhu cầu trái phiếu để thực hiện nghĩa vụ
chào giá với cam kết chắc chắn, nhà tạo lập thị trường đề nghị Kho bạc Nhà nước
phát hành trái phiếu để đảm bảo thanh khoản trong đó nêu rõ mã trái phiếu Chính
phủ và khối lượng đề nghị hỗ trợ thanh khoản, thời hạn hỗ trợ thanh khoản.
b) Căn cứ đề nghị của nhà tạo lập thị trường, Kho bạc
Nhà nước thông báo để nhà tạo lập thị trường ký hợp đồng hỗ trợ thanh khoản và
thực hiện ký quỹ bằng tiền tại Kho bạc Nhà nước, số tiền ký quỹ tương ứng với
khối lượng trái phiếu dự kiến phát hành tính theo giá thị trường cộng thêm tỷ lệ
phòng ngừa rủi ro tính trên giá trị trái phiếu phát hành.
c) Sau khi nhận đủ tiền ký quỹ, Kho bạc Nhà nước
phát hành trái phiếu Chính phủ cho nhà tạo lập thị trường. Thời hạn phát hành
trái phiếu để đảm bảo thanh khoản không quá 28 ngày từ ngày phát hành, kể cả thời
gian gia hạn (nếu có).
d) Khi hợp đồng hỗ trợ thanh khoản đáo hạn, nhà tạo
lập thị trường hoàn trả trái phiếu Chính phủ cho Kho bạc Nhà nước và Kho bạc
Nhà nước hoàn trả khoản tiền ký quỹ cho nhà tạo lập thị trường sau khi trừ chi
phí thực hiện hợp đồng. Chi phí thực hiện hợp đồng do nhà tạo lập thị trường trả
cho Kho bạc Nhà nước được hạch toán vào thu của ngân sách nhà nước.
đ) Trường hợp hết thời hạn hợp đồng (bao gồm cả thời
gian gia hạn nếu có), nhà tạo lập thị trường không hoàn trả được trái phiếu,
Kho bạc Nhà nước làm thủ tục tất toán hợp đồng và chuyển toàn bộ tiền ký quỹ
thành khoản phát hành trái phiếu Chính phủ cho ngân sách nhà nước.
e) Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn cụ thể về giá
trái phiếu phát hành, tỷ lệ phòng ngừa rủi ro, chi phí thực hiện hợp đồng, hạn
mức Kho bạc Nhà nước phát hành để hỗ trợ thanh khoản cho các nhà tạo lập thị
trường, các nội dung cơ bản của hợp đồng hỗ trợ thanh khoản và các bước phát
hành trái phiếu Chính phủ để đảm bảo thanh khoản của thị trường theo quy định tại
Nghị định này.
Điều 21. Trái phiếu xanh
1. Trái phiếu xanh là một loại trái phiếu Chính phủ
được phát hành để đầu tư cho các dự án liên quan đến hoạt động bảo vệ môi trường
theo quy định tại Luật bảo vệ môi trường (dự
án xanh) và nằm trong danh mục dự án được phân bổ vốn đầu tư công theo quy định
của Luật đầu tư công, Luật ngân sách nhà nước.
2. Bộ Tài chính phối hợp với Bộ Kế hoạch và Đầu tư,
Bộ Tài nguyên và Môi trường xây dựng đề án phát hành trái phiếu Chính phủ xanh
báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt trước khi triển khai thực hiện. Nội dung
của đề án bao gồm:
a) Mục đích phát hành;
b) Khối lượng phát hành;
c) Điều kiện, điều khoản của trái phiếu;
d) Đối tượng mua trái phiếu;
đ) Phương thức phát hành;
e) Việc đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch;
g) Danh mục các dự án sử dụng nguồn vốn từ phát
hành trái phiếu.
3. Điều kiện điều khoản, việc tổ chức phát hành,
đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch trái phiếu Chính phủ xanh thực hiện theo
quy định tại Điều 14 Điều 15, Điều 16, Điều
17, Điều 18, và Điều 19 của Nghị định này.
Điều 22. Trái phiếu ngoại tệ
1. Trái phiếu ngoại tệ là một loại trái phiếu Chính
phủ phát hành tại thị trường trong nước bằng ngoại tệ tự do chuyển đổi thực hiện
theo đề án được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt.
2. Căn cứ nhu cầu huy động của
ngân sách nhà nước, Bộ Tài chính chủ trì, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam xây dựng đề án phát hành trái phiếu Chính phủ tại thị trường trong nước bằng
ngoại tệ tự do chuyển đổi trình Thủ tướng Chính phủ xem xét quyết định. Đề án
bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Mục đích phát hành;
b) Khối lượng phát hành;
c) Điều kiện, điều khoản của trái phiếu: Kỳ hạn, mệnh
giá phát hành; đồng tiền phát hành và thanh toán trái phiếu; lãi suất phát
hành;
d) Đối tượng mua trái phiếu;
đ) Việc đăng ký, lưu ký và giao dịch;
3. Căn cứ Đề án phát hành trái
phiếu ngoại tệ được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, Bộ Tài chính tổ chức phát
hành trái phiếu ngoại tệ theo phương thức riêng lẻ.
4. Trái phiếu ngoại tệ được đăng ký, lưu ký tập
trung tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam theo quy
định tại Nghị định này và được giao dịch theo quy định của pháp luật ngoại hối.
Điều 23. Công trái xây dựng Tổ
quốc
1. Công trái xây dựng Tổ quốc là một loại công cụ nợ
của Chính phủ có điều kiện, điều khoản của trái phiếu Chính phủ quy định tại Điều 14 Nghị định này.
2. Căn cứ nhu cầu huy động vốn của ngân sách nhà nước,
Bộ Tài chính xây dựng phương án phát hành công trái xây dựng Tổ quốc trình
Chính phủ để báo cáo Ủy ban Thường vụ Quốc hội xem xét quyết định. Phương án
phát hành công trái xây dựng Tổ quốc bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Mục đích phát hành;
b) Điều kiện, điều khoản của công trái xây dựng Tổ
quốc;
c) Thời gian dự kiến phát hành;
d) Phương thức thanh toán gốc, lãi;
đ) Khối lượng dự kiến phát hành;
e) Đối tượng mua và tổ chức thực hiện.
3. Căn cứ vào phương án phát hành được Ủy ban Thường
vụ Quốc hội chấp thuận, Bộ Tài chính tổ chức phát hành công trái xây dựng Tổ quốc.
4. Việc tổ chức phát hành,
đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch công trái xây dựng Tổ quốc thực hiện
theo quy định tại Điều 15, Điều 16, Điều 17, Điều 18 và Điều 19 của Nghị định này.
Mục 3. MUA LẠI VÀ HOÁN ĐỔI CÔNG
CỤ NỢ CỦA CHÍNH PHỦ
Điều 24. Mua lại công cụ nợ của
Chính phủ
1. Bộ Tài chính xây dựng đề án
mua lại công cụ nợ trước ngày đáo hạn và trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt
trước khi thực hiện. Đề án bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Mục đích mua lại;
b) Khối lượng và điều kiện, điều khoản công cụ nợ dự
kiến mua lại;
c) Nguồn mua lại;
d) Phương thức mua lại;
đ) Dự kiến thời gian tổ chức
thực hiện và chi phí có liên quan.
2. Việc mua lại công cụ nợ của Chính phủ phải đảm bảo
công khai, minh bạch và theo nguyên tắc thị trường.
3. Công cụ nợ của Chính phủ được
mua lại theo phương thức thỏa thuận hoặc phương thức đấu thầu. Các bước tổ chức
mua lại công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước thực hiện theo hướng
dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
Điều 25. Hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ
1. Bộ Tài chính xây dựng đề án
hoán đổi công cụ nợ trước ngày đáo hạn và trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt
trước khi triển khai thực hiện. Đề án bao gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Mục đích hoán
đổi;
b) Khối lượng, điều kiện, điều khoản công cụ nợ dự
kiến hoán đổi;
c) Phương thức hoán
đổi;
d) Dự kiến thời gian tổ chức
thực hiện và các chi phí liên quan.
2. Việc hoán
đổi công cụ nợ của Chính phủ phải đảm bảo công khai, minh bạch và theo nguyên tắc
thị trường.
3. Khối lượng phát hành công cụ
nợ của Chính phủ để hoán đổi phải nằm trong kế hoạch vay và trả nợ được Thủ tướng
Chính phủ phê duyệt.
4. Công cụ nợ của Chính phủ được
hoán đổi theo phương thức thỏa thuận hoặc phương thức đấu thầu. Các bước tổ chức
hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường trong nước thực hiện theo hướng
dẫn của Bộ trưởng Bộ Tài chính.
Mục 4. NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG
Điều 26. Nhà tạo lập thị trường
1. Điều kiện đăng ký nhà tạo lập thị trường
a) Là ngân hàng thương mại, công ty chứng khoán được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam;
b) Có vốn chủ sở hữu thực có trên báo cáo tài chính
được kiểm toán của ba năm liền kề trước năm đăng ký làm nhà tạo lập thị trường
không thấp hơn mức vốn điều lệ tối thiểu theo quy định của pháp luật liên quan;
c) Có thời gian hoạt động tối thiểu là 03 năm. Trường
hợp tổ chức nhận sáp nhập hoặc hình thành sau chia, tách, hợp nhất thì thời
gian hoạt động được tính cả thời gian trước khi chia, tách, sáp nhập hoặc hợp
nhất;
d) Tham gia mua công cụ nợ của Chính phủ trên thị
trường sơ cấp và giao dịch trên thị trường thứ cấp với khối lượng tối thiểu do
Bộ Tài chính quy định trong từng thời kỳ.
2. Hồ sơ đăng ký mới trở thành nhà tạo lập thị trường
a) Đơn đề nghị trở thành nhà tạo lập thị trường
theo Mẫu số 01 quy định tại Phụ lục ban hành kèm
theo Nghị định này.
b) Bản sao Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.
c) Báo cáo tài chính đã được kiểm toán bởi tổ chức
kiểm toán độc lập hoạt động hợp pháp tại
Việt Nam của 03 năm liền kề trước năm đăng ký trở thành nhà tạo lập thị trường.
d) Báo cáo về tình hình tham gia thị trường sơ cấp
và thứ cấp theo Mẫu số 02 tại Phụ lục ban hành
kèm theo Nghị định này.
3. Quy trình, thủ tục công nhận mới nhà tạo lập thị
trường
a) Từ ngày 01 đến ngày 10 tháng 11 hàng năm, các tổ
chức đủ điều kiện có nhu cầu trở thành nhà tạo lập thị trường gửi 01 bộ hồ sơ
theo quy định tại khoản 2 Điều này đến Bộ Tài chính.
b) Trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ
sơ, Bộ Tài chính kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ của hồ sơ và thông báo bằng văn bản
về việc bổ sung hồ sơ (nếu có).
c) Sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ, căn cứ điều kiện
quy định tại khoản 1 Điều này, Bộ Tài chính lựa chọn và công bố nhà tạo lập thị
trường trước ngày 31 tháng 12 hàng năm. Trường hợp hồ sơ không đủ điều kiện, Bộ
Tài chính có văn bản thông báo và nêu rõ lý do.
4. Điều kiện duy trì nhà tạo lập thị trường:
a) Đáp ứng được các điều kiện quy định tại khoản 1
Điều này.
b) Thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ của nhà tạo lập thị
trường quy định tại khoản 2 Điều 27 của Nghị định này.
5. Quy trình đánh giá duy trì tư cách nhà tạo lập
thị trường
a) Từ ngày 01 đến ngày 10 tháng 11 hàng năm, nhà tạo
lập thị trường gửi Bộ Tài chính báo cáo về kết quả tham gia thị trường trong kỳ
đánh giá từ ngày 01 tháng 11 năm liền kề đến ngày 31 tháng 10 năm hiện hành
theo Mẫu số 03 tại Phụ lục ban hành kèm theo Nghị
định này.
b) Căn cứ báo cáo của nhà tạo lập thị trường và cơ
sở dữ liệu của Bộ Tài chính, Bộ Tài chính đánh giá điều kiện duy trì tư cách
nhà tạo lập thị trường và công bố trước ngày 31 tháng 12 hàng năm. Đối với những
nhà tạo lập thị trường không đáp ứng đủ điều kiện, Bộ Tài chính có văn bản
thông báo và nêu rõ lý do.
6. Xếp hạng nhà tạo lập thị trường:
a) Hàng năm, căn cứ kết quả tham gia trên thị trường
sơ cấp, thị trường thứ cấp và tỷ trọng đánh giá của từng tiêu chí trong từng thời
kỳ, Bộ Tài chính xếp hạng và công bố kết quả xếp hạng nhà tạo lập thị trường.
b) Căn cứ vào tình hình phát triển của thị trường,
Bộ Tài chính sử dụng kết quả đánh giá xếp
hạng để duy trì tư cách nhà tạo lập thị trường.
Điều 27. Quyền lợi và nghĩa vụ
của nhà tạo lập thị trường
1. Nhà tạo lập thị trường có các quyền lợi sau:
a) Là đối tượng duy nhất được tham gia vào các phiên
phát hành, mua lại hoán đổi công cụ nợ của
Chính phủ theo phương thức đấu thầu;
b) Được ưu tiên lựa chọn làm tổ chức bảo lãnh chính
đối với các đợt phát hành trái phiếu Chính phủ và công trái xây dựng Tổ quốc
theo phương thức bảo lãnh;
c) Được tham gia trao đổi định kỳ về công tác phát
hành và định hướng chính sách phát triển thị trường trái phiếu trong từng thời
kỳ với Bộ Tài chính;
d) Được Kho bạc Nhà nước phát hành trái phiếu Chính
phủ để đảm bảo thanh khoản theo quy định tại Điều 20 của Nghị định
này;
đ) Được ưu tiên tham gia các phiên thỏa thuận mua lại
hoặc thỏa thuận hoán đổi công cụ nợ của
Chính phủ theo thông báo của Bộ Tài chính.
2. Nhà tạo lập thị trường có các nghĩa vụ sau:
a) Tham gia dự thầu tại các phiên đấu thầu phát
hành công cụ nợ của Chính phủ theo thông báo của Bộ Tài chính trong từng thời kỳ;
b) Hàng năm tham gia mua (mua cho mình hoặc cho
khách hàng) công cụ nợ của Chính phủ trên thị trường sơ cấp và tham gia giao dịch
trên thị trường thứ cấp với khối lượng tối thiểu theo thông báo của Bộ Tài
chính trong từng thời kỳ;
c) Thực hiện nghĩa vụ cam kết
chắc chắn chào giá mua, chào giá bán hàng ngày đối với các công cụ nợ chuẩn
theo thông báo của Bộ Tài chính trong từng thời kỳ.
d) Thanh toán đầy đủ, đúng hạn tiền mua công cụ nợ
của Chính phủ;
đ) Thực hiện chế độ báo cáo
năm và báo cáo định kỳ 6 tháng theo Mẫu số 03
và Mẫu số 04 tại Phụ
lục ban hành kèm theo Nghị định này.
Điều 28. Loại bỏ tư cách nhà tạo
lập thị trường
1. Nhà tạo lập thị trường bị xem xét loại bỏ tư
cách thành viên theo một trong các trường hợp sau:
a) Bị thu hồi hoặc bị rút Giấy phép kinh doanh;
b) Tạm ngừng kinh doanh, hoặc bị giải thể, phá sản;
c) Hoạt động kinh doanh bị kiểm soát đặc biệt theo
thông báo của cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
d) Có đơn đề nghị không làm nhà tạo lập thị trường;
đ) Không đáp ứng đủ điều kiện duy trì nhà tạo lập
thị trường theo quy định tại khoản 4 Điều 26 Nghị định này.
2. Tổ chức bị loại bỏ tư cách nhà tạo lập thị trường
được thông báo bằng văn bản và công bố thông tin trên trang tin điện tử của Bộ
Tài chính.
3. Tổ chức bị loại bỏ tư cách nhà tạo lập thị trường
quy định tại điểm d và điểm đ khoản 1 Điều này không được nộp hồ sơ đăng ký trở
thành nhà tạo lập thị trường trong vòng 02 năm kể từ ngày bị loại bỏ tư cách.
Điều 29. Những thay đổi phải
thông báo cho Bộ Tài chính
Trong thời hạn 10 ngày làm việc, kể từ ngày có thay
đổi về một trong các nội dung sau đây nhà tạo lập thị trường phải thông báo bằng
văn bản đến Bộ Tài chính:
1. Bị thu hồi hoặc bị rút Giấy phép kinh doanh.
2. Bị chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, chuyển đổi
doanh nghiệp, tạm ngừng kinh doanh, giải thể, phá sản.
3. Không đáp ứng được các chỉ tiêu an toàn tài
chính theo quy định của pháp luật chuyên ngành.
4. Hoạt động kinh doanh bị kiểm soát đặc biệt bởi cơ
quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật liên quan.
Chương III
PHÁT HÀNH VÀ GIAO DỊCH
TRÁI PHIẾU CHÍNH PHỦ TRÊN THỊ TRƯỜNG VỐN QUỐC TẾ
Điều 30. Đề án phát hành trái
phiếu quốc tế
1. Căn cứ kế hoạch vay, trả nợ công 05 năm, chương trình
quản lý nợ công 03 năm, dự toán ngân sách hàng năm, kế hoạch vay, trả nợ công
hàng năm, tình hình thị trường tài chính quốc tế, Bộ Tài chính xây dựng đề án
phát hành trái phiếu quốc tế trình Chính phủ phê duyệt chủ trương phát hành.
2. Đề án phát hành trái p,hiếu quốc tế tuân thủ quy
định tại khoản 3 Điều 28 Luật Quản lý nợ công và các nội
dung sau:
a) Dự kiến phương thức lựa chọn tổ chức hoặc tổ hợp
quản lý phát hành, tư vấn pháp lý, các đại lý liên quan và kế hoạch tổ chức
phát hành trái phiếu quốc tế;
b) Dự kiến các chi phí liên quan đến đợt phát hành
trái phiếu quốc tế.
Điều 31. Phê duyệt đề án phát
hành trái phiếu quốc tế
1. Chính phủ ban hành Nghị quyết phê duyệt chủ
trương phát hành trái phiếu quốc tế trên cơ sở đề án phát hành trái phiếu quốc
tế với các nội dung cơ bản sau:
a) Mục đích phát hành;
b) Khối lượng phát hành, loại tiền tệ phát hành và
kỳ hạn phát hành;
c) Thị trường phát hành;
d) Chính sách thuế đối với thu nhập từ gốc và lãi
trái phiếu của người sở hữu trái phiếu;
đ) Dự kiến các chi phí liên quan đến đợt phát hành;
e) Dự kiến phương thức lựa chọn tổ chức hoặc tổ hợp
quản lý phát hành, tư vấn pháp lý, các đại lý liên quan;
g) Trách nhiệm của Bộ Tài chính và các tổ chức, cá
nhân có liên quan.
2. Căn cứ chủ trương phát hành trái phiếu quốc tế
được Chính phủ phê duyệt, Thủ tướng Chính phủ ban hành quyết định về việc phát
hành trái phiếu quốc tế cho từng lần phát hành, gồm các nội dung cơ bản sau:
a) Khối lượng phát hành, kỳ hạn phát hành, phương
thức phát hành;
b) Dự kiến khung lãi suất phát hành;
c) Dự kiến việc đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch
trái phiếu;
d) Thời điểm phát hành.
Điều 32. Hồ sơ phát hành trái
phiếu quốc tế
1. Hồ sơ phát hành trái phiếu quốc tế là các tài liệu
pháp lý do Bộ Tài chính phối hợp cùng với tư vấn pháp lý trong nước, tư vấn
pháp lý quốc tế và các cơ quan liên quan chuẩn bị theo quy định của luật pháp
Việt Nam và luật pháp của thị trường phát hành.
2. Hồ sơ phát hành bao gồm các tài liệu cơ bản sau:
a) Bản cáo bạch;
b) Các hợp đồng bảo lãnh phát hành;
c) Các hợp đồng tư vấn pháp lý;
d) Hợp đồng mua bán trái phiếu quốc tế;
đ) Các thỏa thuận đại lý, bao gồm:
- Đại lý in ấn: là tổ chức được lựa chọn để in ấn
trái phiếu, bản cáo bạch và các tài liệu liên quan khác;
- Đại lý niêm yết: là tổ chức được lựa chọn để làm
thủ tục đăng ký niêm yết trái phiếu của chủ thể phát hành trên các thị trường
chứng khoán thích hợp, phù hợp với các
quy định của nơi niêm yết;
- Đại lý tài chính và thanh toán: là tổ chức được lựa
chọn để thay mặt cho chủ thể phát hành thanh toán tiền gốc, lãi trái phiếu cho
các nhà đầu tư và là đại lý quản lý danh sách các nhà đầu tư nắm giữ trái phiếu
của đợt phát hành;
- Đại lý chuyển nhượng: là tổ chức được lựa chọn để
duy trì các báo cáo về người sở hữu trái phiếu, hủy và phát hành giấy chứng nhận,
và xử lý các vấn đề phát sinh liên quan đến việc giấy chứng nhận bị mất, bị hư
hỏng hoặc bị mất cắp;
- Đại lý ủy thác: là tổ chức được các nhà đầu tư nắm
giữ trái phiếu chỉ định làm người đại diện bảo vệ quyền lợi của các người nắm
giữ trái phiếu và bảo đảm việc tuân thủ các điều khoản của trái phiếu;
- Tổ chức lưu ký: là tổ chức nhận ký gửi, bảo quản,
xác nhận việc chuyển nhượng và chuyển nhượng trái phiếu trên thị trường.
e) Các ý kiến pháp lý;
g) Các hồ sơ khác có liên quan.
Điều 33. Tổ chức phát hành
trái phiếu quốc tế
1. Bộ Tài chính chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành
và các tổ chức liên quan tổ chức phát hành trái phiếu theo chủ trương được
Chính phủ phê duyệt và quyết định của Thủ tướng Chính phủ đối với từng lần phát
hành.
2. Căn cứ tình hình thực tế và các quy định pháp luật
có liên quan, Bộ Tài chính tổ chức phát hành trái phiếu theo một số bước cơ bản
như sau:
a) Lựa chọn các tổ chức hoặc tổ hợp quản lý phát
hành là một hoặc một số tổ chức tài chính, ngân hàng đầu tư quốc tế, có kinh
nghiệm để quản lý cho đợt phát hành;
b) Lựa chọn các tư vấn pháp lý có kinh nghiệm trong
và ngoài nước làm tư vấn pháp lý trong nước, tư vấn pháp lý quốc tế cho Bộ Tài
chính và tổ chức hoặc tổ hợp quản lý phát hành;
c) Chuẩn bị hồ sơ phát hành: Bộ Tài chính chủ trì,
phối hợp với tư vấn pháp lý trong nước, tư vấn pháp lý quốc tế và các cơ quan
liên quan chuẩn bị các hồ sơ phát hành phù hợp với luật pháp của Việt Nam và luật
pháp quốc tế, thông lệ quốc tế tại thị trường phát hành;
d) Đánh giá xếp hạng tín nhiệm quốc gia: Bộ Tài
chính chủ trì, phối hợp với các bộ, ngành có liên quan làm việc với tổ chức xếp
hạng tín nhiệm để xác nhận hệ số tín nhiệm quốc gia và mức xếp hạng tín nhiệm đối
với trái phiếu dự kiến phát hành;
đ) Tổ chức quảng bá: việc tổ chức quảng bá chào bán
trái phiếu quốc tế được thực hiện theo yêu cầu của từng phương thức phát hành.
Bộ Tài chính phối hợp với tổ chức hoặc tổ hợp quản lý phát hành tổ chức quảng
bá trái phiếu quốc tế để tiếp xúc với các nhà đầu tư quốc tế trước khi công bố
rộng rãi, chính thức về việc phát hành trái phiếu quốc tế;
e) Tổ chức phát hành: Bộ Tài chính quyết định các
điều kiện, điều khoản phát hành trái phiếu quốc tế trên cơ sở tham khảo ý kiến
tư vấn của tổ chức hoặc tổ hợp quản lý phát hành, phù hợp với điều kiện thị trường
và các nguyên tắc nêu tại đề án phát hành trái phiếu quốc tế đã được Chính phủ,
Thủ tướng Chính phủ phê duyệt. Lãi suất đối với từng đợt phát hành trái phiếu
quốc tế do Bộ Tài chính quyết định trong khung do Thủ tướng Chính phủ quy định
tại điểm b khoản 2 Điều 31 của Nghị định này.
g) Tiếp nhận vốn: Bộ Tài chính tổ chức tiếp nhận
nguồn vốn trái phiếu quốc tế đã phát hành theo đúng các thỏa thuận đã ký;
h) Hoàn tất giao dịch phát hành: sau khi nhận tiền
bán trái phiếu quốc tế, Bộ Tài chính hoàn tất và ký kết các văn bản pháp lý kết
thúc giao dịch phù hợp với luật pháp tại thị trường phát hành; báo cáo Thủ tướng
Chính phủ kết quả phát hành.
Điều 34. Đăng ký, lưu ký và
niêm yết trái phiếu quốc tế
1. Bộ Tài chính lựa chọn đơn vị để cung cấp dịch vụ
đăng ký, lưu ký trái phiếu quốc tế.
2. Trái phiếu quốc tế được niêm yết theo Quyết định
của Thủ tướng Chính phủ.
Điều 35. Cập nhật thông tin
Bộ Tài chính có trách nhiệm theo dõi giao dịch của
trái phiếu quốc tế và phối hợp với các đơn vị liên quan cung cấp các thông tin
cập nhật về tình hình kinh tế Việt Nam cho các nhà đầu tư nước ngoài theo thông
lệ quốc tế sau khi phát hành.
Chương IV
TRÁCH NHIỆM VÀ QUYỀN HẠN
QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC
Điều 36. Bộ Tài chính
1. Hướng dẫn các bước tổ chức
phát hành, giao dịch, mua lại, hoán đổi, thanh toán công cụ nợ của Chính phủ và
các chi phí có liên quan; nghiệp vụ phát hành trái phiếu Chính phủ đề đảm bảo
thanh khoản cho nhà tạo lập thị trường theo quy định tại Nghị định này.
2. Chủ trì xây dựng đề án phát hành công trái xây dựng
Tổ quốc, đề án phát hành trái phiếu Chính phủ xanh, đề án phát hành trái phiếu
quốc tế trình cấp có thẩm quyền phê duyệt.
3. Quyết định về khung lãi suất phát hành công cụ nợ
Chính phủ tại thị trường trong nước.
4. Tổ chức triển khai việc phát hành công cụ nợ của
Chính phủ, trái phiếu quốc tế theo quy định tại Nghị định này.
5. Lựa chọn và công bố danh sách nhà tạo lập thị
trường theo quy định tại Nghị định này.
6. Thực hiện các nghiệp vụ tái cơ cấu danh mục nợ
Chính phủ thông qua mua lại, hoán đổi
công cụ nợ của Chính phủ.
7. Chủ trì, phối hợp với các cơ quan liên quan thu
thập, cung cấp thông tin tài liệu để làm việc với tổ chức tư vấn, tổ chức đánh
giá xếp hạng tín nhiệm để đánh giá hệ số tín nhiệm quốc gia và mức xếp hạng tín
nhiệm đối với trái phiếu quốc tế dự kiến phát hành.
8. Tổng hợp, theo dõi và thực hiện chế độ thông
tin, báo cáo về tình hình phát hành công cụ nợ của Chính phủ.
Điều 37. Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam
1. Phối hợp với Bộ Tài chính trong công tác tổ chức
phát hành tín phiếu Kho bạc theo quy định tại Nghị định này.
2. Hướng dẫn các tổ chức tín dụng phân loại nợ và
trích lập dự phòng rủi ro khi thực hiện các giao dịch mua bán lại và bán kết hợp mua lại trái phiếu Chính phủ trên thị
trường chứng khoán theo quy định tại Nghị
định này.
3. Phối hợp với Bộ Tài chính trong việc xây dựng đề
án phát hành và tổ chức phát hành trái phiếu quốc tế.
4. Cung cấp các số liệu, tài liệu thuộc phạm vi quản
lý về dự trữ ngoại hối, cán cân thanh toán quốc tế, chính sách tiền tệ, tín dụng,
lãi suất và làm việc để chuẩn bị cho việc xếp hạng tín nhiệm quốc gia và phát
hành trái phiếu quốc tế.
Điều 38. Bộ Tư pháp
Cấp ý kiến pháp lý cho đợt phát hành trái phiếu quốc
tế theo quy định của pháp luật.
Điều 39. Bộ Kế hoạch và Đầu tư
1. Phối hợp với Bộ Tài chính trong việc xây dựng đề
án phát hành và tổ chức phát hành trái phiếu quốc tế.
2. Cung cấp các số liệu, tài liệu thuộc phạm vi quản
lý về kinh tế vĩ mô theo yêu cầu của Bộ Tài chính và phối hợp làm việc với các
tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm để xếp hạng tín nhiệm quốc gia và chuẩn bị cho
việc phát hành trái phiếu quốc tế.
3. Phối hợp với Bộ Tài chính xây dựng đề án phát
hành trái phiếu Chính phủ xanh và lựa chọn danh mục dự án sử dụng nguồn vốn từ
phát hành trái phiếu Chính phủ xanh trong danh mục các dự án thuộc kế hoạch đầu
tư công được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Điều 40. Các bộ ngành có liên
quan
Cung cấp các số liệu, tài liệu cần thiết liên quan
đến lĩnh vực quản lý theo yêu cầu của Bộ Tài chính và phối hợp làm việc với các
tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm để xếp hạng tín nhiệm quốc gia và chuẩn bị cho
việc phát hành trái phiếu quốc tế theo quy định tại Chương III Nghị định này.
Điều 41. Kho bạc Nhà nước
1. Tổ chức phát hành, thanh toán lãi, gốc công cụ nợ
của Chính phủ tại thị trường trong nước theo quy định tại Nghị định này.
2. Thực hiện hạch toán kế toán đối với nghiệp vụ
phát hành, thanh toán lãi, gốc công cụ nợ của Chính phủ, nghiệp vụ hỗ trợ nhà tạo
lập thị trường tại thị trường trong nước theo quy định tại Nghị định này.
3. Triển khai thực hiện việc mua lại và hoán đổi công cụ nợ của Chính phủ tại thị trường
trong nước theo quy định tại Nghị định này.
Chương V
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 42. Hiệu lực thi hành
1. Nghị định này có hiệu lực thi hành từ ngày 01
tháng 7 năm 2018.
2. Quyền lợi và nghĩa vụ của nhà tạo lập thị trường
quy định tại Nghị định này được thực hiện từ năm 2019.
3. Bãi bỏ các quy định tại Mục 1
Chương II, Mục 1 Chương III và các quy định khác có nội dung liên quan đến trái
phiếu Chính phủ tại Nghị định số 01/2011/NĐ-CP ngày 05 tháng 01 năm 2011 của
Chính phủ về phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh, trái phiếu chính quyền địa phương.
Điều 43. Tổ chức thực hiện
1. Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành Nghị định này.
2. Các Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang bộ, Thủ
trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố trực
thuộc trung ương chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này./.
Nơi nhận:
- Ban Bí thư Trung ương Đảng;
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Tổng Bí thư;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Hội đồng dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội;
- Văn phòng Quốc hội;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Viện kiểm sát nhân dân tối cao;
- Kiểm toán nhà nước;
- Ủy ban Giám sát tài chính Quốc gia;
- Ngân hàng Chính sách xã hội;
- Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
- Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Cơ quan trung ương của các đoàn thể;
- VPCP: BTCN, các PCN, Trợ lý TTg, TGĐ Cổng TTĐT,
các Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc, Công báo;
- Lưu: VT, KTTH (2). XH 205
|
TM. CHÍNH PHỦ
THỦ TƯỚNG
Nguyễn Xuân Phúc
|
PHỤ LỤC
(Kèm theo Nghị định
số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ)
Mẫu số 01
|
Mẫu đơn đề nghị trở thành nhà tạo lập thị trường
|
Mẫu số 02
|
Mẫu báo cáo tham gia trên thị trường công cụ nợ của
Chính phủ (gửi kèm Hồ sơ đăng ký trở thành nhà tạo lập thị trường)
|
Mẫu số 03
|
Mẫu báo cáo hàng năm của nhà tạo lập thị trường
|
Mẫu số 04
|
Mẫu báo cáo định kỳ 6 tháng của nhà tạo lập thị
trường
|
Mẫu
số 01
TÊN TỔ CHỨC
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
………., ngày……
tháng…… năm………
|
Kính gửi: Bộ Tài
chính.
I. GIỚI THIỆU VỀ TỔ CHỨC
1. Tên đầy đủ của tổ chức:
...............................................................................................
2. Tên và mã giao dịch:
....................................................................................................
3. Vốn điều lệ tối thiểu: ………. tỷ đồng (theo quy định
tại .............................................. )
4. Vốn chủ sở hữu thực có:.... tỷ đồng (theo báo
cáo tài chính tại ngày... tháng... năm... được kiểm toán bởi
)
5. Trụ sở chính:
................................................................................................................
6. Điện thoại: ………………………….. Fax:
.....................................................................
7. Giấy phép kinh doanh số:
........................ do …………….. cấp ngày.... tháng... năm....
8. Đầu mối liên hệ về hồ sơ:
...............................................................................................
II. VỀ VIỆC ĐÁP ỨNG ĐIỀU KIỆN LÀ NHÀ TẠO LẬP THỊ
TRƯỜNG
Căn cứ quy định tại khoản 1 Điều 26
Nghị định số 95/2018/NĐ-CP, (tên tổ chức) nhận thấy chúng tôi có đủ điều kiện
trở thành nhà tạo lập thị trường, cụ thể như sau:
1.
...........................................................................................................................................
2.
...........................................................................................................................................
3.
...........................................................................................................................................
(Nêu rõ căn cứ chứng minh đủ điều kiện theo quy định
tại khoản 1 Điều 26 Nghị định số 95/2018/NĐ-CP)
III. HỒ SƠ GỬI KÈM
1. Bản sao Giấy phép kinh doanh (Bản sao được cấp từ
sổ gốc, bản sao có chứng thực của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc bản sao
không có chứng thực xuất trình cùng bản chính để đối chiếu).
2. Báo cáo tài chính 03 năm liền kề trước năm đăng
ký trở thành nhà tạo lập thị trường. Báo cáo tài chính phải được kiểm toán bởi
tổ chức kiểm toán độc lập hoạt động hợp pháp
tại Việt Nam.
3. Báo cáo tài chính quý tính đến thời điểm gần nhất
khi có đơn đề nghị.
4. Báo cáo về sự tham gia trên thị trường công cụ nợ
của Chính phủ tối thiểu trong 01 năm liền kề trước thời điểm nộp đơn theo các mẫu
báo cáo quy định tại Mẫu số 02 Phụ lục ban
hành kèm theo Nghị định số 95/2018/NĐ-CP.
5. Các tài liệu khác (nếu có).
IV. CAM KẾT CỦA TỔ CHỨC ĐỀ NGHỊ TRỞ THÀNH NHÀ TẠO
LẬP THỊ TRƯỜNG
(Tên tổ chức) xin cam kết: chịu trách nhiệm trước
pháp luật về tính chính xác và tính hợp pháp của những nội dung kê khai trên
đây và các giấy tờ, tài liệu trong hồ sơ gửi kèm theo Đơn này.
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN
VỊ
(Ký, đóng dấu và ghi rõ họ tên)
|
Mẫu
số 02
TÊN TỔ CHỨC
-------
|
CỘNG HÒA XÃ HỘI
CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
BÁO CÁO SỰ THAM GIA
TRÊN THỊ TRƯỜNG CÔNG CỤ NỢ CỦA CHÍNH PHỦ
Kỳ báo cáo: Từ 01
tháng 11 năm ... (năm liền kề trước năm báo cáo) đến 31 tháng 10 năm ... (năm
báo cáo)
1. Thực hiện mua công cụ nợ của Chính phủ trên thị
trường sơ cấp:
Phương thức mua
công cụ nợ của Chính phủ
|
Kỳ hạn
|
Công cụ nợ của
Chính phủ
|
Tổng
|
Tự doanh
|
Cho khách hàng
|
Mua qua nhà tạo lập
thị trường theo phương thức đấu thầu
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
bảo lãnh phát hành
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
riêng lẻ
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
2. Thực hiện giao dịch tự doanh trên thị trường thứ
cấp:
a) Giao dịch mua bán thông thường (outright):
Loại công cụ nợ
của Chính phủ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lãi suất giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
b) Giao dịch mua bán lại, bán kết hợp mua lại và
các loại hình giao dịch khác
Loại công cụ nợ
của Chính phủ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ của
Chính phủ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lãi suất giao dịch
|
Tỷ lệ phòng ngừa
rủi ro
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Thực hiện môi giới mua, bán công cụ nợ của Chính
phủ trên thị trường thứ cấp:
Loại công cụ nợ
của Chính phủ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Tên khách hàng
|
Mã công cụ nợ của
Chính phủ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lãi suất giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
....
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Tình hình nắm giữ công cụ nợ Chính phủ tại ngày
(ngày …/…/… cuối kỳ báo cáo)
Loại công cụ nợ
Chính phủ
|
Số thứ tự
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Giá trị nắm giữ
|
Lãi suất danh
nghĩa
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN
VỊ
(Ký tên và đóng dấu)
|
Mẫu
số 03
TÊN NHÀ TẠO LẬP
THỊ TRƯỜNG
-------
|
|
BÁO CÁO NĂM CỦA NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG
Kỳ báo cáo: Từ 01
tháng 11 năm ... (năm liền kề trước năm báo cáo) đến 31 tháng 10 năm ... (năm
báo cáo)
Thời gian nộp báo cáo từ ngày 01 tháng 11 đến ngày 10 tháng 11 năm báo cáo
1. Đánh giá tình hình đáp ứng các nội dung đánh giá
để duy trì tư cách nhà tạo lập thị trường quy định tại khoản 4
Điều 26 Nghị định số 95/2018/NĐ-CP.
2. Tình hình tài chính doanh nghiệp.
3. Tình hình tham gia trên thị trường trái phiếu của
nhà tạo lập thị trường trong kỳ báo cáo
a) Tình hình tham gia trên thị trường sơ cấp:
- Kết quả tham gia đấu thầu, bảo lãnh, hoặc mua
trái phiếu riêng lẻ trên thị trường sơ cấp:
Phương thức mua
công cụ nợ Chính phủ
|
Kỳ hạn
|
Công cụ nợ của
Chính phủ
|
Tổng
|
Tự doanh
|
Cho khách hàng
|
Mua theo phương thức
đấu thầu
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
bảo lãnh phát hành
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
bán lẻ
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
- Tình hình tham gia dự thầu và trúng thầu các loại
công cụ nợ của Chính phủ
|
Công cụ nợ của
Chính phủ
|
Tần suất dự thầu (số phiên tham gia dự thầu/số
phiên tổ chức đấu thầu)
|
|
Khối lượng dự thầu
|
|
Khối lượng trúng thầu
|
|
- Tình hình môi giới hoặc phân phối công cụ nợ của
Chính phủ:
|
Công cụ nợ của
Chính phủ
|
1. Khối lượng công cụ nợ phân phối:
|
|
- Khách hàng A
|
|
- Khách hàng B
|
|
….
|
|
Tổng
|
|
2. Khối lượng công cụ nợ môi giới
|
|
- Khách hàng C
|
|
- Khách hàng D
|
|
…
|
|
Tổng
|
|
3. Tỷ lệ khối lượng công cụ nợ phân phối/khối lượng
mua trái phiếu
|
|
4. Tỷ lệ khối lượng công cụ nợ môi giới/khối lượng
mua trái phiếu
|
|
b) Tình hình tham gia trên thị trường thứ cấp (giao
dịch tự doanh):
- Giao dịch mua bán thông thường (outright):
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ
|
Khối lượng giao
dịch
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Lãi suất giao dịch
|
Thực hiện theo
thỏa thuận thông thường
|
Thực hiện qua
chào giá với cam kết chắc chắn trên hệ thống giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng giá trị giao dịch mua
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng giá trị giao dịch bán
|
- Giao dịch mua bán lại, bán kết hợp mua lại và loại
hình giao dịch khác
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lợi suất giao dịch
|
Tỷ lệ phòng ngừa
rủi ro
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
c) Thực hiện môi giới mua, bán trên thị trường thứ
cấp:
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Tên khách hàng
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lợi suất giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng giá trị giao dịch mua
|
|
|
|
|
|
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng giá trị giao dịch bán
|
|
|
|
|
|
|
d) Tình hình nắm giữ công cụ nợ tại ngày.../.../...
(ngày cuối kỳ báo cáo)
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Mã công cụ nợ
|
Mã ISIN
|
Ngày đáo hạn
|
Giá trị nắm giữ
|
Lãi suất danh
nghĩa
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
4. Dự báo nhu cầu đầu tư công cụ nợ và kỳ vọng mặt
bằng lãi suất trong năm tiếp theo.
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN
VỊ
(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
|
Mẫu
số 04
TÊN NHÀ TẠO LẬP
THỊ TRƯỜNG
-------
|
|
BÁO CÁO 6 THÁNG CỦA NHÀ TẠO LẬP THỊ TRƯỜNG
Kỳ báo cáo: từ 01
tháng 11 năm .... (năm liền kề trước năm báo cáo) đến 30 tháng 4 năm ... (năm
báo cáo)
Thời gian nộp báo cáo từ ngày 01 tháng 5 đến ngày 10 tháng 5 năm báo cáo
1. Tình hình tham gia trên thị trường công cụ nợ của
nhà tạo lập thị trường trong kỳ báo cáo
a) Kết quả tham gia đấu thầu, bảo lãnh phát hành hoặc
mua công cụ nợ riêng lẻ trên thị trường sơ cấp:
Phương thức mua
công cụ nợ Chính phủ
|
Kỳ hạn
|
Công cụ nợ của
Chính phủ
|
Tổng
|
Tự doanh
|
Cho khách hàng
|
Mua theo phương thức
đấu thầu
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
bảo lãnh phát hành
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
…
|
|
|
|
Mua theo phương thức
bán lẻ
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
...
|
|
|
|
…
|
|
|
|
b) Tình hình tham gia trên thị trường thứ cấp:
- Giao dịch mua bán thông thường (outright):
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ
|
Khối lượng giao
dịch
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Lãi suất giao dịch
|
Thực hiện theo
thỏa thuận thông thường
|
Thực hiện qua
chào giá với cam kết chắc chắn trên hệ thống giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
- Giao dịch mua bán lại, bán kết hợp mua lại và loại
hình giao dịch khác:
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lãi suất giao dịch
|
Tỷ lệ phòng ngừa
rủi ro
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng giá trị giao dịch
|
c) Thực hiện môi giới mua, bán công cụ nợ trên thị
trường thứ cấp:
Loại công cụ nợ
|
Số thứ tự
|
Ngày giao dịch
|
Tên khách hàng
|
Mã công cụ nợ
|
Ngày đáo hạn
|
Kỳ hạn còn lại
|
Khối lượng giao
dịch
|
Lợi suất giao dịch
|
A. Giao dịch mua
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
….
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
B. Giao dịch bán
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
|
|
d) Tình hình nắm giữ công cụ nợ tại ngày.../.../...
(ngày cuối kỳ báo cáo)
Loại công cụ nơ
|
Số thứ tự
|
Mã công cụ nợ
|
Mã ISIN
|
Ngày đáo hạn
|
Giá trị nắm giữ
|
Lãi suất danh
nghĩa
|
Chi tiết theo từng
loại
|
1
|
|
|
|
|
|
2
|
|
|
|
|
|
…
|
|
|
|
|
|
Tổng
|
|
|
|
|
|
2. Dự báo nhu cầu đầu tư công cụ nợ và kỳ vọng mặt
bằng lãi suất trong 6 tháng tiếp theo.
|
THỦ TRƯỞNG ĐƠN
VỊ
(Ký, đóng dấu, ghi rõ họ tên)
|