NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
-------
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
Số: 13684/NHNN-CSTT
V/v gửi báo cáo tạm thời bằng văn bản
|
Hà
Nội, ngày 26 tháng 12 năm 2007
|
Kính
gửi:
|
- Các tổ chức tín dụng
- Các Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.
|
Trong năm 2007, Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước đã ban hành các Quyết định sửa đổi bổ sung một số nội dung liên quan đến
các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng (Quyết định
03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/01/2007) và phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng
để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (Quyết
định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007). Đồng thời, hiện nay tín dụng của hệ thống
Ngân hàng đang tăng trưởng mạnh, đặc biệt trong các lĩnh vực tiêu dùng, bất động
sản, cho vay xuất nhập khẩu. Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu thông tin cho công tác
chỉ đạo, Điều hành của Ngân hàng Nhà nước, trong thời gian chờ ban hành Quyết định
sửa đổi, bổ sung Quyết định 477/2004/QĐ-NHNN ngày 28/4/2004 và Quyết định
1747/2005/QĐ-NHNN ngày 01/12/2005, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu:
1. Các tổ chức tín dụng thực hiện gửi
báo cáo tạm thời bằng văn bản một số mẫu biểu sau đây:
- Biểu số 01/CNH “Báo cáo phân loại
nợ”
- Biểu số 02/CNH “Báo cáo tình hình
trích lập và sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng”
- Biểu số 03/CNH “Báo cáo tình hình
thực hiện một số tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng”
- Biểu số 04/CSTT “Báo cáo cho vay
tiêu dùng cá nhân và cho vay đầu tư nhà ở của tổ chức kinh tế”
- Biểu số 05/CSTT “Báo cáo cho vay
xuất - nhập khẩu”
Đối tượng báo cáo, định kỳ báo
cáo, thời hạn gửi báo cáo, đơn vị nhận báo cáo và hướng dẫn lập các báo cáo nêu
trên được quy định cụ thể tại các mẫu biểu đính kèm công văn này.
2. Nội dung các nhóm nợ báo cáo
theo các chỉ tiêu thuộc nhóm 1A.1, 1A.3, 1A.5, 1B.1, 1B.3, 1C.2, 1E được thực
hiện phân loại theo quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tại Quyết
định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và sửa đổi bổ sung tại Quyết định số
18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, không áp dụng
phân loại nhóm nợ theo hướng dẫn tại Phụ lục 3 ban hành kèm theo Quyết định
1747/2005/QĐ-NHNN.
3. Các tổ chức tín dụng không phải
báo cáo các chỉ tiêu thuộc nhóm 9A.2, 9A.3 quy định tại Phụ lục 1 của Quyết định
1747/2005/QĐ-NHNN.
4. Các ngân hàng thương mại không
phải thực hiện báo cáo Mẫu 01-BĐS theo yêu cầu tại công văn 1676/NHNN-CSTT ngày
9/3/2006 về cho vay đối với lĩnh vực bất động sản kể từ ngày ban hành công văn
này.
5. Thay định kỳ báo cáo 6 tháng và
cả năm áp dụng đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc
trung ương nêu tại công văn 1676/NHNN-CSTT ngày 9/3/2006 về cho vay đối với
lĩnh vực bất động sản bằng định kỳ báo cáo quý. Định kỳ hàng quý, chậm nhất vào
ngày 30 tháng tiếp theo ngay sau quý báo cáo, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh,
thành phố trực thuộc trung ương báo cáo Ngân hàng Nhà nước (Vụ Chính sách tiền
tệ) về tình hình hoạt động cho vay bất động sản và diễn biến thị trường bất động
sản trên địa bàn trong quý báo cáo và các số liệu liên quan theo Mẫu 02-BĐS
đính kèm công văn 1676/NHNN-CSTT.
6. Các tổ chức tín dụng không phải
thực hiện báo cáo Biểu số 04 “Tình hình tiền gửi của tổ chức và người không cư
trú” theo yêu cầu tại công văn 3224/NHNN-CSTT ngày 10/04/2007 về việc báo cáo về
tình hình cho vay đầu tư chứng khoán, cầm cố chứng khoán và dòng vốn đầu tư nước
ngoài kể từ ngày ban hành công văn này.
Các yêu cầu báo cáo nêu tại công
văn này được áp dụng để báo cáo số liệu bắt đầu từ báo cáo quý IV/2007 và
sẽ hết hiệu lực sau khi Ngân hàng Nhà nước ban hành quyết định sửa đổi, bổ sung
Quyết định 477/2004/QĐ-NHNN và Quyết định 1747/2005/QĐ-NHNN hoặc khi có chỉ đạo
khác về vấn đề này.
Nơi nhận:
- Như để gửi;
- Ban lãnh đạo NHNN (để báo cáo);
- Các Vụ: Các NH, thanh tra NHNN, Tín dụng, các TCTD hợp tác;
- Lưu VP, CSTT (VT, TK).
|
KT.
THỐNG ĐỐC
PHÓ THỐNG ĐỐC
Nguyễn Đồng Tiến
|
Biểu
số 01/CNH
(Tên
TCTD báo cáo)
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
BÁO CÁO
PHÂN
LOẠI NỢ
(Quý….
năm 200...)
Kính
gửi: Vụ Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
Đơn
vị tính: triệu đồng
STT
|
Tên
chỉ tiêu
|
Số
dư
|
1
|
Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn)
|
|
2
|
Các Khoản nợ nhóm 1 cho vay bằng
vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro
|
|
3
|
Nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý)
|
|
4
|
Các Khoản nợ nhóm 2 cho vay bằng vốn
tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro
|
|
5
|
Nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn)
|
|
6
|
Các Khoản nợ nhóm 3 cho vay bằng
vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro
|
|
7
|
Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ)
|
|
8
|
Các Khoản nợ nhóm 4 cho vay bằng
vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro
|
|
9
|
Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất
vốn)
|
|
10
|
Các Khoản nợ nhóm 5 cho vay bằng
vốn tài trợ, ủy thác của bên thứ ba mà bên thứ ba chịu rủi ro
|
|
11
|
Tổng dư nợ = (1) + (3) +
(5) + (7) + (9)
|
|
12
|
Các Cam kết ngoại bảng phân loại
vào nhóm 1
|
|
13
|
Các Cam kết ngoại bảng phân loại
vào nhóm 2
|
|
14
|
Các Cam kết ngoại bảng phân loại
vào nhóm 3
|
|
15
|
Các Cam kết ngoại bảng phân loại
vào nhóm 4
|
|
16
|
Các Cam kết ngoại bảng phân loại
vào nhóm 5
|
|
Người lập báo cáo
(ghi rõ họ tên)
|
Người kiểm soát
(ghi rõ họ tên)
|
…,
ngày … tháng … năm 200…
Tổng Giám đốc (Giám đốc)
(ghi rõ họ tên)
|
Hướng dẫn lập Biểu số 01/CNH:
1. Đối tượng báo cáo:
- Các TCTD (trừ Ngân hàng CSXH)
- Trường hợp ngân hàng nước ngoài
có hai hoặc nhiều chi nhánh hoạt động tại Việt Nam, trong đó có một chi nhánh
(gọi là Chi nhánh đầu mối) được ngân hàng nước ngoài ủy quyền chịu trách nhiệm
trước pháp luật về mọi hoạt động của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó tại
Việt Nam (theo quy định tại Điều 37 và Khoản 4 Điều 38 của Nghị
định số 22/2006/NĐ-CP) thì Chi nhánh đầu mối có trách nhiệm thực hiện báo
cáo cho Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh không phải Chi nhánh đầu mối thì không phải
báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước.
2. Đơn vị nhận báo cáo: Vụ
Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
3. Thời hạn gửi báo cáo:
- Định kỳ hàng quý, chậm nhất vào
ngày 15 tháng đầu quý tiếp theo ngay sau quý báo cáo, trụ sở chính của TCTD tổng
hợp số liệu của toàn hệ thống (nếu là chi nhánh đầu mối của các chi nhánh ngân
hàng nước ngoài thì tổng hợp số liệu của tất cả các chi nhánh trong cùng hệ thống)
gửi báo cáo cho Vụ các Ngân hàng.
4. Hướng dẫn báo cáo:
- Các chỉ tiêu báo cáo của biểu này
phản ánh số dư cuối ngày làm việc cuối cùng của kỳ báo cáo.
- Nội dung các nhóm nợ được phân loại
theo quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tại Quyết định
493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và sửa đổi bổ sung tại Quyết định số
18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.
Ghi chú: Trong quá
trình thực hiện, nếu có vấn đề cần trao đổi, đề nghị liên hệ trực tiếp với Vụ
Các ngân hàng (Ngân hàng Nhà nước) qua số điện thoại: 04-8269906 để xử
lý.
Biểu
số 02/CNH
(Tên
TCTD báo cáo)
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
BÁO CÁO
Tình
hình trích lập và sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân
hàng
(Quý….
năm 200...)
Kính
gửi: Vụ Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
Đơn
vị tính: triệu đồng
STT
|
Chỉ
tiêu
|
Số
tiền
|
1
|
Dự phòng chung phải trích trong
quý báo cáo
|
|
2
|
Dự phòng chung thực trích trong
quý báo cáo
|
|
3
|
Dự phòng cụ thể phải trích trong
quý báo cáo
|
|
4
|
Dự phòng cụ thể thực trích trong
quý báo cáo
|
|
5
|
Số tiền dự phòng đã sử dụng để xử
lý rủi ro
|
|
6
|
Số tiền dự phòng còn lại sau khi
xử lý rủi ro tín dụng
|
|
7
|
Số tiền thu hồi được của các Khoản
nợ đã xử lý rủi ro tín dụng
|
|
8
|
Tổng số tiền đã xử lý rủi ro tín
dụng nhưng chưa thu hồi được đến thời Điểm báo cáo (số lũy kế)
|
|
Người lập báo cáo
(ghi rõ họ tên)
|
Người kiểm soát
(ghi rõ họ tên)
|
…,
ngày … tháng … năm 200…
Tổng Giám đốc (Giám đốc)
(ghi rõ họ tên)
|
Hướng dẫn lập Biểu số 02/CNH:
1. Đối tượng báo
cáo:
- Các TCTD (trừ Ngân hàng CSXH)
- Trường hợp ngân hàng nước ngoài
có hai hoặc nhiều chi nhánh hoạt động tại Việt Nam, trong đó có một chi nhánh
(gọi là Chi nhánh đầu mối) được ngân hàng nước ngoài ủy quyền chịu trách nhiệm
trước pháp luật về mọi hoạt động của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó tại
Việt Nam (theo quy định tại Điều 37 và Khoản 4 Điều 38 của Nghị
định số 22/2006/NĐ-CP) thì Chi nhánh đầu mối có trách nhiệm thực hiện báo
cáo cho Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh không phải Chi nhánh đầu mối thì không phải
báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước.
2. Đơn vị nhận báo cáo: Vụ
Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
3. Thời hạn gửi báo cáo:
- Định kỳ hàng quý, chậm nhất vào
ngày 15 tháng đầu quý tiếp theo ngay sau quý báo cáo, trụ sở chính của TCTD tổng
hợp số liệu của toàn hệ thống (nếu là chi nhánh đầu mối của các chi nhánh ngân
hàng nước ngoài thì tổng hợp số liệu của tất cả các chi nhánh trong cùng hệ thống)
gửi báo cáo cho Vụ Các Ngân hàng.
4. Hướng dẫn báo cáo:
- Đơn vị tính: quy đổi ra đồng Việt
Nam.
- Chỉ tiêu 1: Phản
ánh tổng số tiền dự phòng chung TCTD phải trích lập trong quý báo cáo theo quy
định tại Điều 9, Quyết định 493.
- Chỉ tiêu 2: Phản
ánh tổng số tiền dự phòng chung TCTD thực tế đã trích lập trong quý báo cáo.
- Chỉ tiêu 3: Phản
ánh tổng số tiền dự phòng cụ thể TCTD phải trích lập trong quý báo cáo theo quy
định tại Khoản 4, Điều 1, Quyết định 18.
- Chỉ tiêu 4: Phản ánh
tổng số tiền dự phòng cụ thể TCTD thực tế đã trích lập trong quý báo cáo.
- Chỉ tiêu 5: Phản
ánh số tiền dự phòng mà TCTD đã sử dụng để xử lý rủi ro trong quý báo cáo.
- Chỉ tiêu 6: Phản
ánh số tiền dự phòng còn lại sau khi đã sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng trong
kỳ báo cáo.
- Chỉ tiêu 7: Phản
ánh số tiền thu hồi được trong kỳ báo cáo đối với các Khoản nợ sau khi đã sử dụng
dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng.
- Chỉ tiêu 8: Phản
ánh tổng số tiền đã xử lý rủi ro tín dụng nhưng chưa thu hồi được đến thời Điểm
báo cáo (số lũy kế).
Ghi chú: Trong quá
trình thực hiện, nếu có vấn đề cần trao đổi, đề nghị liên hệ trực tiếp với Vụ
Các ngân hàng (Ngân hàng Nhà nước) qua số điện thoại: 04-8269906 để xử
lý.
Biểu
số 03/CNH
(Tên
TCTD báo cáo)
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
BÁO CÁO
Tình
hình thực hiện một số tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
(Quý….
năm 200...)
Kính
gửi: Vụ Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
Đơn
vị tính: tỷ VNĐ
STT
|
Chỉ
tiêu
|
Số
liệu báo cáo
|
I
|
Vốn tự có
|
|
1
|
Vốn cấp 1
|
|
2
|
Vốn cấp 2
|
|
3
|
Các Khoản phải trừ khỏi vốn tự có
|
|
II
|
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
(%)
|
|
1
|
Giá trị tài sản “Có” rủi ro nội bảng
tương ứng của các cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng
|
|
2
|
Giá trị tài sản “Có” rủi ro nội bảng
tương ứng của các hợp đồng giao dịch lãi suất, hợp đồng giao dịch ngoại tệ
|
|
3
|
Giá trị tài sản “Có” rủi ro nội bảng
|
|
III
|
Tỷ lệ về khả năng chi trả (%)
|
|
1
|
Tổng tài sản “Có” có thể thanh
toán ngay
|
|
2
|
Tổng tài sản “Nợ” phải thanh toán
|
|
IV
|
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn đã sử
dụng để cho vay trung, dài hạn (%)
|
|
1
|
Tổng nguồn vốn trung và dài hạn
|
|
2
|
Số tiền đã đầu tư trung, dài hạn
dưới các hình thức khác ngoài hình thức cho vay
|
|
3
|
Tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn
|
|
4
|
Nguồn vốn ngắn hạn
|
|
Người lập báo cáo
(ghi rõ họ tên)
|
Người kiểm soát
(ghi rõ họ tên)
|
…,
ngày … tháng … năm 200…
Tổng Giám đốc (Giám đốc)
(ghi rõ họ tên)
|
Hướng dẫn lập Biểu số 03/CNH:
1. Đối tượng báo
cáo:
- Các tổ chức tín dụng
- Trường hợp ngân hàng nước ngoài
có hai hoặc nhiều chi nhánh hoạt động tại Việt Nam, trong đó có một chi nhánh
(gọi là Chi nhánh đầu mối) được ngân hàng nước ngoài ủy quyền chịu trách nhiệm
trước pháp luật về mọi hoạt động của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đó tại
Việt Nam (theo quy định tại Điều 37 và Khoản 4 Điều 38 của Nghị
định số 22/2006/NĐ-CP) thì Chi nhánh đầu mối có trách nhiệm thực hiện báo
cáo cho Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh không phải Chi nhánh đầu mối thì không phải
báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước.
2. Đơn vị nhận báo cáo: Vụ
Các ngân hàng - Ngân hàng Nhà nước
3. Thời hạn gửi báo cáo:
Định kỳ hàng tháng, chậm nhất vào
ngày 15 tháng tiếp theo ngay sau tháng báo cáo, trụ sở chính của tổ chức tín dụng
tổng hợp số liệu của toàn hệ thống (nếu là chi nhánh đầu mối của các chi nhánh
ngân hàng nước ngoài thì tổng hợp số liệu tại thời Điểm cuối ngày làm việc cuối
cùng của tháng trước (tháng báo cáo) của tất cả các chi nhánh trong cùng hệ thống)
gửi báo cáo cho Vụ Các Ngân hàng.
4. Hướng dẫn báo cáo:
- Các chỉ tiêu báo cáo của biểu này
phản ánh số dư cuối ngày làm việc cuối cùng của tháng báo cáo.
- Nội dung các chỉ tiêu tại Biểu
này được tính toán theo quy định hiện hành của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước tại
các Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 về các tỷ lệ bảo đảm an toàn
trong hoạt động của tổ chức tín dụng (Quyết định số 457) và Quyết định số
03/2007/QĐ-NHNN ngày 19/1/2007 sửa đổi, bổ sung Quyết định số 457 (Quyết định số
03).
- Chỉ tiêu I: Vốn tự
có được xác định theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước tại Công văn số
11331/NHNN-KTTC ngày 22/10/2007 về việc Hướng dẫn nguồn số liệu lấy từ Bảng cân
đối tài Khoản kế toán khi tính vốn tự có đối với các tổ chức tín dụng.
- Chỉ tiêu II: Tỷ lệ
an toàn vốn tối thiểu là tỷ số giữa Vốn tự có và Tổng tài sản Có rủi ro. Tổng
tài sản Có rủi ro là tổng của các Khoản sau:
. Giá trị tài sản có rủi ro nội bảng
tương ứng của các cam kết bảo lãnh, tài trợ cho khách hàng (được xác định
theo quy định tại Khoản 1, Điều 5 Quyết định số
457/2005/QĐ-NHNN và Điểm 4 Điều 1 Quyết định số
03/2007/QĐ-NHNN).
. Giá trị tài sản có rủi ro nội bảng
tương ứng của các hợp đồng giao dịch lãi suất, hợp đồng giao dịch ngoại tệ (được
xác định theo quy định tại Khoản 2, Điều 5 Quyết định
457/2005/QĐ-NHNN).
. Giá trị tài sản có rủi ro nội bảng
(được xác định bằng tổng giá trị các Khoản Mục quy định tại Khoản
1, 2, 3, 4 Điều 6 Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN và Điểm 5,
6, 7 Điều 1 của Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN).
- Chỉ tiêu III: Tỷ lệ
về khả năng chi trả.
Để lập các chỉ tiêu này, TCTD xây dựng
bảng phân tích TSC có thể thanh toán ngay và các TSN phải thanh toán đối với từng
loại đồng tiền, cho các Khoảng thời gian quy định tại Điều 14
Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN và điền số liệu TSC có thể thanh toán ngay và
TSN phải thanh toán cho từng ngày. TSC có thể thanh toán ngay và TSN phải thanh
toán được tính cho mỗi ngày trong bảng phân tích bao gồm những TSC có thể thanh
toán ngay theo quy định tại Khoản 1 Điều 13 Quyết định
457/2005/QĐ-NHNN và những TSN phải thanh toán theo quy định tại Khoản 2 Điều 13 Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN.
Ví dụ: Ngày báo cáo là ngày
31/8/2006.
- Tỷ lệ của ngày ngay sau ngày báo
cáo (ngày 01/9/2006) giữa TSC có thể thanh toán ngay và TSN phải thanh toán
trong Khoảng thời gian 1 tháng tiếp theo là tỷ lệ giữa TSC có thể thanh toán
ngay vào ngày 01/9/2006 và tổng các TSN phải thanh toán trong Khoảng thời gian
1 tháng tiếp theo, kể từ ngày 01/9/2006 đến ngày 30/9/2006.
- Tỷ lệ của ngày ngay sau ngày báo
cáo (01/09/2006) giữa tổng TSC có thể thanh toán ngay trong Khoảng thời gian 7
ngày tiếp theo và tổng TSN phải thanh toán trong Khoảng thời gian 7 ngày tiếp
theo là tỷ lệ giữa tổng TSC có thể thanh toán ngay của 7 ngày, kể từ ngày
01/9/2006 đến ngày 07/9/2006 và tổng TSN phải thanh toán của 7 ngày, kể từ ngày
01/9/2006 đến ngày 7/9/2006.
- Chỉ tiêu IV: Tỷ lệ
nguồn vốn ngắn hạn đã sử dụng để cho vay trung, dài hạn. Cách xác định tỷ lệ
nguồn vốn ngắn hạn đã sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn như sau:
. Bước 1: Xác định nguồn vốn trung
hạn và dài hạn đã sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn (ký hiệu là A) (lấy số
âm): là phần chênh lệch giữa số dư tổng nguồn vốn trung hạn, dài hạn, (bao gồm:
(i) Vốn tự có sau khi trừ đi (-) số tiền đã đầu tư, mua sắm TSCĐ (nguyên giá trừ
đi khấu hao) và trừ đi (-) số tiền đã đầu tư vào doanh nghiệp, TCTD khác dưới
hình thức góp vốn, mua cổ phần; và (ii) Nguồn vốn trung hạn và dài hạn gồm số
tiền đã huy động dưới các hình thức có kỳ hạn trung hạn và dài hạn, kể cả tiền
gửi trung hạn và dài hạn của tổ chức và cá nhân) và số dư của các Khoản đầu tư
trung hạn và dài hạn bằng nguồn vốn trung hạn và dài hạn, dưới các hình thức
khác ngoài hình thức cho vay.
. Bước 2: Xác định nguồn vốn ngắn hạn
đã sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn (ký hiệu là B): là phần chênh lệch
giữa tổng dư nợ cho vay trung hạn và dài hạn và (A).
. Bước 3: Xác định tỷ lệ nguồn vốn ngắn
hạn đã sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn: là tỷ lệ giữa (B) và số dư nguồn
vốn ngắn hạn, được xác định theo quy định tại Khoản 2 Điều 15
Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN.
Biểu
số 04/CSTT
(Tên
TCTD báo cáo)
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
BÁO CÁO
CHO
VAY TIÊU DÙNG CÁ NHÂN
VÀ CHO VAY ĐẦU TƯ NHÀ Ở CỦA TỔ CHỨC KINH TẾ
(Tháng….
năm 20...)
Kính
gửi: Vụ Chính sách tiền tệ - Ngân hàng Nhà nước
Đơn
vị tính: triệu đồng
Chỉ
tiêu
|
Số
dư
|
A. Cho vay tiêu dùng cá nhân
(=1+2)
|
|
1. Cho vay tiêu dùng ngắn hạn
|
|
- Cho vay tiêu dùng nhà ở
|
|
- Cho vay tiêu dùng phương tiện
đi lại
|
|
- Cho vay tiêu dùng
khác
|
|
2. Cho vay tiêu
dùng trung - dài hạn
|
|
- Cho vay tiêu dùng
nhà ở
|
|
- Cho vay tiêu dùng
phương tiện đi lại
|
|
- Cho vay tiêu dùng
khác
|
|
B. Cho vay đầu
tư nhà ở của tổ chức kinh tế
|
|
1. Cho vay đầu tư
nhà ở ngắn hạn
|
|
2. Cho vay đầu tư
nhà ở trung - dài hạn
|
|
Lập biểu
(ghi rõ họ tên)
|
Kiểm soát
(ghi rõ họ tên)
|
…,
ngày … tháng … năm 200…
Thủ trưởng đơn vị
(ghi rõ họ tên người duyệt báo cáo)
|
Hướng dẫn lập
Biểu số 04/CSTT:
1. Đối tượng báo cáo: các TCTD (trừ Quỹ Tín dụng nhân dân cơ sở)
2. Đơn vị nhận báo
cáo: Vụ Chính sách tiền tệ (Ngân hàng Nhà nước)
3. Thời hạn gửi
báo cáo: định kỳ hàng tháng, chậm nhất vào ngày 15
tháng tiếp theo ngay sau tháng báo cáo, trụ sở chính các TCTD tổng hợp số liệu
toàn hệ thống (nếu là chi nhánh đầu mối của các chi nhánh NH nước ngoài thì tổng
hợp số liệu của các chi nhánh trong cùng hệ thống) và tạo file báo cáo (bằng
chương trình phần mềm MS Excel) gửi Vụ Chính sách tiền tệ (Ngân hàng Nhà nước)
qua địa chỉ email: phongtk@sbv.gov.vn.
4. Nội dung báo
cáo:
* Phần A “Cho vay
tiêu dùng cá nhân”:
Thống kê toàn bộ số
dư nợ cho cá nhân vay để sử dụng vào Mục đích tiêu dùng cá nhân tại thời Điểm
ngày làm việc cuối cùng của tháng báo cáo, cụ thể như sau:
- Chỉ tiêu “Cho
vay tiêu dùng nhà ở”:
Thống kê toàn bộ các Khoản
dư nợ cho cá nhân vay để sử dụng vào Mục đích: xây nhà ở, thuê nhà ở, mua nhà ở
(bao gồm cả nhà và đất), sửa chữa, hoàn thiện nhà ở, mua sắm các thiết bị gắn
liền với nhà ở.
- Chỉ tiêu “Cho
vay tiêu dùng phương tiện đi lại”:
Thống kê toàn bộ các Khoản
dư nợ cho cá nhân vay để sử dụng vào Mục đích thuê, mua sắm sửa chữa phương tiện
đi lại phục vụ nhu cầu đi lại của cá nhân.
- Chỉ tiêu “Cho
vay tiêu dùng khác”:
Thống kê toàn bộ các Khoản dư nợ
cho cá nhân vay khác (ngoài các Khoản đã được thống kê vào 2 chỉ tiêu trên) để
sử dụng vào Mục đích chữa bệnh, học tập và phục vụ các nhu cầu sinh hoạt đời sống,
các Khoản thấu chi thẻ mà chủ thẻ là cá nhân.
* Phần B “Cho vay đầu tư nhà ở của
tổ chức kinh tế”:
Thống kê toàn bộ các Khoản dư nợ
cho tổ chức kinh tế vay để sử dụng vào Mục đích: xây nhà ở để bán hoặc cho
thuê, xây dựng văn phòng để làm việc hoặc cho thuê, xây dựng cơ sở hạ tầng khu
đô thị, khu công nghiệp, mua sắm hoặc sửa chữa nhà cửa, các thiết bị gắn liền
nhà ở, văn phòng để bán hoặc cho thuê.
Ghi chú: Trong quá
trình thực hiện, nếu có vấn đề cần trao đổi, đề nghị các đơn vị liên hệ trực tiếp
với Phòng Thống kê, Vụ Chính sách tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước qua số điện thoại
04-8265979/9342798 để xử lý.
Biểu
số 05/CSTT
(Tên
TCTD báo cáo)
|
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
--------------
|
BÁO CÁO
CHO
VAY XUẤT - NHẬP KHẨU
(Tháng….
năm 200..)
Kính
gửi: Vụ Chính sách tiền tệ - Ngân hàng Nhà nước
Đơn
vị tính: triệu đồng
Chỉ
tiêu
|
Doanh
số cho vay
|
Doanh
số thu nợ
|
Dư
nợ
|
1. Cho vay xuất khẩu
|
|
|
|
a. Cho vay ngắn hạn
|
|
|
|
- Cho vay bằng VND
|
|
|
|
- Cho vay bằng ngoại
tệ (quy VND)
|
|
|
|
b. Cho vay trung - dài hạn
|
|
|
|
- Cho vay bằng VND
|
|
|
|
- Cho vay bằng ngoại tệ (quy
VND)
|
|
|
|
2. Cho vay nhập khẩu (ngoại
tệ quy VND)
|
|
|
|
a. Cho vay ngắn hạn
|
|
|
|
b. Cho vay trung - dài hạn
|
|
|
|
Lập biểu
(ghi rõ họ tên)
|
Kiểm soát
(ghi rõ họ tên)
|
…,
ngày … tháng … năm 200…
Thủ trưởng đơn vị
(ghi rõ họ tên)
|
Hướng dẫn lập
Biểu số 05/CSTT:
1. Đối tượng báo cáo: các TCTD (trừ Quỹ Tín dụng nhân dân cơ sở)
2. Đơn vị nhận báo
cáo: Vụ Chính sách tiền tệ (Ngân hàng Nhà nước)
3. Thời hạn gửi
báo cáo: định kỳ hàng tháng, chậm nhất vào ngày 15
tháng tiếp theo ngay sau tháng báo cáo, trụ sở chính các TCTD tổng hợp số liệu
toàn hệ thống (nếu là chi nhánh đầu mối của các chi nhánh NH nước ngoài thì tổng
hợp số liệu của các chi nhánh trong cùng hệ thống) và tạo file báo cáo (bằng
chương trình phần mềm MS Excel) gửi Vụ Chính sách tiền tệ (Ngân hàng Nhà nước)
qua địa chỉ email: phongtk@sbv.gov.vn.
4. Nội dung báo
cáo:
- Cho vay xuất khẩu:
thống kê toàn bộ các Khoản doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho tổ chức,
cá nhân trong nước vay đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư, sản xuất, kinh doanh
hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu và thực hiện các hoạt động hỗ trợ xuất khẩu (không
bao gồm phần cho vay để thanh toán cho nước ngoài tiền nhập khẩu hàng hóa, máy
móc, thiết bị, dịch vụ … phục vụ nhu cầu sản xuất hàng xuất khẩu).
- Cho vay nhập khẩu:
thống kê toàn bộ các Khoản doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho tổ chức,
cá nhân trong nước vay để thanh toán cho nước ngoài tiền nhập khẩu hàng hóa, dịch
vụ phục vụ nhu cầu sản xuất, kinh doanh trong nước.
Ghi chú: Trong quá trình thực hiện, nếu có vấn đề cần trao đổi, đề nghị các đơn
vị liên hệ trực tiếp với Phòng Thống kê, Vụ Chính sách tiền tệ, Ngân hàng Nhà
nước qua điện thoại 04-8265979/9342798 để xử lý.