Công văn 2259/UBND-TCKH 2018 công khai ngân sách theo Luật Ngân sách nhà nước Nhà Bè Hồ Chí Minh

• Số hiệu: 2259/UBND-TCKH
• Loại văn bản: Công văn
• Nơi ban hành: Huyện Nhà Bè
• Người ký: Nguyễn Văn Lưu
• Ngày ban hành: 08/10/2018

ỦY BAN NHÂN DÂN HUYỆN NHÀ BÈ -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 2259/UBND-TCKH V/v công khai ngân sách theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước năm 2015	Nhà Bè, ngày 08 tháng 10 năm 2018

Kính gửi:

- Các đơn vị dự toán thuộc Huyện; - Các Tổ chức được ngân sách Huyện hỗ trợ; - Ủy ban nhân dân các xã-thị trấn.

Thực hiện Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015; Thông tư số 343/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ Tài chính về hướng dẫn thực hiện công khai ngân sách nhà nước; Thông tư số 344/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ Tài chính về quản lý ngân sách xã và các hoạt động tài chính khác của xã, phường, thị trấn; Thông tư số 61/2017/TT-BTC ngày 15 tháng 6 năm 2017 của Bộ Tài chính về công khai ngân sách đối với các đơn vị dự toán ngân sách, tổ chức được ngân sách nhà nước hỗ trợ; Công văn số 9505/BTC-NSNN ngày 17 tháng 7 năm 2017 của Bộ Tài chính về công khai ngân sách theo quy định của Luật Ngân sách nhà nước (2015); xét đề xuất của Phòng Tài chính - Kế hoạch tại Công văn số 141/TCKH ngày 10 tháng 7 năm 2018 về công khai ngân sách; Ủy ban nhân dân Huyện chỉ đạo như sau:

I. Về triển khai công tác công khai ngân sách trên địa bàn Huyện:

1. Giao các cơ quan, đơn vị dự toán thuộc Huyện; tổ chức được ngân sách Huyện hỗ trợ: nghiên cứu và nghiêm túc thực hiện công khai ngân sách tại đơn vị theo hướng dẫn của Bộ Tài chính tại Thông tư số 61/2017/TT-BTC ; thực hiện công tác công khai ngân sách theo Luật Ngân sách nhà nước 2015, công khai thực hiện ngân sách 9 tháng đầu năm 2018, thời điểm công khai trước ngày 15 tháng 10 năm 2018.

2. Giao Ủy ban nhân dân các xã-thị trấn:

- Triển khai thực hiện nghiêm túc các quy định hướng dẫn công khai ngân sách tại Thông tư số 344/2016/TT-BTC , Thông tư số 61/2017/TT-BTC và Công văn số 9505/BTC-NSNN của Bộ Tài chính đối với cấp ngân sách và các đơn vị sử dụng ngân sách trên địa bàn.

- Trường hợp các xã - thị trấn chưa thực hiện công khai tình hình thực hiện dự toán 9 tháng đầu năm 2018, đề nghị khẩn trương thực hiện công khai theo quy định.

3. Giao Phòng Tài chính - Kế hoạch phối hợp Văn phòng Hội đồng nhân dân và Ủy ban nhân dân Huyện lập chuyên mục CÔNG KHAI NGÂN SÁCH trên trang thông tin điện tử để công khai số liệu báo cáo thuyết minh ngân sách theo quy định.

II. Về công khai tình hình thực hiện dự toán 9 tháng đầu năm 2018 trên địa bàn Huyện:

1. Thống nhất số liệu và nội dung theo báo cáo đính kèm Công văn số 175/TCKH nêu trên của Phòng Tài chính - Kế hoạch (Đính kèm các báo cáo);

2. Giao Phòng Tài chính - Kế hoạch, Văn phòng Hội đồng nhân dân và Ủy ban nhân dân thực hiện công khai trên trang web của Huyện.

Đề nghị Phòng Tài chính - Kế hoạch, Văn phòng Hội đồng nhân dân và Ủy ban nhân dân, các cơ quan, đơn vị thuộc Huyện, Ủy ban nhân dân các xã - thị trấn nghiêm túc, triển khai thực hiện công khai ngân sách theo quy định./.

Nơi nhận: - Như trên; - Sở Tài chính; - TT.HĐND Huyện; - TT.UBND Huyện; - Lưu: VT.

CHỦ TỊCH Nguyễn Văn Lưu

BÁO CÁO THUYẾT MINH

TÌNH HÌNH THỰC HIỆN NGÂN SÁCH HUYỆN 9 THÁNG ĐẦU NĂM 2018
(Đính kèm Công văn số 2259/UBND-TCKH ngày 08 tháng 10 năm 2018 của Ủy ban nhân dân huyện Nhà Bè)

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Thông tư số 343/2016/TT-BTC ngày 30 tháng 12 năm 2016 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện công khai ngân sách nhà nước;

Căn cứ Quyết định số 6383/QĐ-UBND ngày 09 tháng 12 năm 2017 của Ủy ban nhân dân Thành phố về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018;

Căn cứ Quyết định 4118/QĐ-UBND ngày 15 tháng 12 năm 2017 của Ủy ban nhân dân Huyện về giao chỉ tiêu dự toán thu-chi ngân sách năm 2018 cho các đơn vị trực thuộc Huyện;

Căn cứ kết quả thực hiện nhiệm vụ thu - chi ngân sách 9 tháng đầu năm 2018, Ủy ban nhân dân Huyện công khai số liệu và báo cáo thuyết minh tình hình thu - chi ngân sách Huyện 9 tháng đầu năm 2018 trên địa bàn như sau:

1. Kết quả thực hiện thu ngân sách nhà nước trên địa bàn:

1.1. Tổng thu NSNN trên địa bàn là 688,254 triệu đồng, đạt 69,03% dự toán (997.000 triệu đồng) và tăng 10,3% so cùng kỳ. Trong đó:

Số thu tăng so với cùng kỳ là do kinh tế Huyện trong 9 tháng đầu năm tiếp tục tăng trưởng, lãnh đạo Huyện đã tổ chức gặp gỡ, lắng nghe, đông hành, tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp; các chương trình hỗ trợ doanh nghiệp, chương trình kích cầu, chương trình kết nối ngân hàng- doanh nghiệp tiếp tục được phát huy, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ổn định phát triển; vì vậy, số thu từ các doanh nghiệp tăng. Ngoài ra, Huyện thực hiện các biện pháp cải cách hành chính, triển khai các biện pháp thu để đảm bảo hoàn thành dự toán được giao.

1.2. Thu ngân sách địa phương theo phân cấp: thực hiện 80.064/97.593 triệu đồng, đạt 82,04% dự toán, tăng 18,65% so với cùng kỳ.

2. Chi ngân sách địa phương:

Tổng chi ngân sách địa phương thực hiện 9 tháng đầu năm 2018 (không tính tạm ứng ghi thu ghi chi và chuyển giao giữa các cấp Ngân sách) là 447.027/480.546 triệu đồng, đạt 93,02% dự toán, tăng 46,04% so cùng kỳ. Trong đó:

- Chi đầu tư phát triển: 201.861/313.050 triệu đồng, đạt 64,48% dự toán chi đầu tư phát triển được Hội đồng nhân dân thông qua đã được Ủy ban nhân dân Huyện phân bổ.

Số chi đầu tư 9 tháng đầu năm chỉ đạt 64,48% so với dự toán là do:

+ Huyện tập trung bố trí vốn đầu tư cho các dự án có khả năng hoàn thành trong năm, sau khi rà soát, Huyện chỉ mới giao kế hoạch vốn đầu tư đợt 1 năm 2018 là 309.065 triệu đồng.

+ Đặc thù những tháng đầu năm các đơn vị chỉ tạm ứng ngân sách, chưa hoàn tất thủ tục chi làm số chi đầu tư thấp hơn thực tế giải ngân.

- Chi thường xuyên: 243.193/480.546 tỷ đồng, đạt 50,61% dự toán và tăng 6,61% so với cùng kỳ.

- Trong 9 tháng đầu năm 2018, Huyện điều hành chi ngân sách theo đúng dự toán được duyệt, đảm bảo đúng chế độ, định mức quy định. Tuy nhiên, tổng chi thường xuyên đã đạt 50,61% so với dự toán là do một số khoản chi như sự nghiệp thể dục thể thao, giáo dục, an ninh - quốc phòng... tập trung giải ngân trong những tháng cuối năm 2018 nên một số lĩnh vực chi có số giải ngân thấp;

- Tuy nhiên do thực hiện một số chế độ, chính sách mới phát sinh như chế độ, chính sách cho giáo dục mầm non, chế độ miễn giảm học phí, chế độ cho lực lượng dân quân, dân phòng, diện chính sách xã hội, người có công cách mạng; thực hiện các chính sách an sinh xã hội, chăm lo chính sách cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách trong dịp Tết Đinh Dậu năm 2018... làm số chi thường xuyên tăng 50,61% cùng kỳ.

Biểu số 93/CK-NSNN

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH HUYỆN (9 THÁNG) NĂM 2018

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm	Thực hiện (9 tháng)	So sánh ước thực hiện với (%)
				Dự toán năm	Cùng kỳ năm trước
A	B	1	2	3=2/1	4
A	TỔNG NGUỒN THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN	997.000	688.254	69,03	115,85
I	Thu cân đối NSNN	997.000	688.254	69,03	115,85
1	Thu nội địa	997.000	688.254	69,03	115,85
2	Thu viện trợ
II	Thu chuyển nguồn từ năm trước chuyển sang
B	TỔNG CHI NGÂN SÁCH HUYỆN
I	Tổng chi cân đối ngân sách huyện	493.461	447.028	90,59	138,67
1	Chi đầu tư phát triển		203.835
2	Chi thường xuyên	480.546	243.193	50,61	105,22
3	Dự phòng ngân sách	12.915		-
II	Chi từ nguồn bổ sung có mục tiêu từ NS cấp tỉnh

Biểu số 94/CK-NSNN

ƯỚC THỰC HIỆN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC (9 THÁNG) NĂM 2018

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm	Thực hiện (09 tháng)	So sánh ước thực hiện với (%)
				Dự toán năm	Cùng kỳ năm trước
A	B	1	2	3=2/1	4
A	TỔNG THU NSNN TRÊN ĐỊA BÀN	997.000	688.245	69,03	(13,08)
I	Thu nội địa	997.000	688.245	69,03	(13,08)
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài
3	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	230.500	132.637	57,54	(3,06)
4	Thuế thu nhập cá nhân	212.000	133.417	62,93	13,77
5	Thuế bảo vệ môi trường
6	Lệ phí trước bạ	132.000	90.331	68,43	23,30
7	Thu phí, lệ phí	27.000	17.175	63,61	6,73
8	Các khoản thu về nhà, đất	375.500	301.091	80,18
-	Thuế sử dụng đất nông nghiệp
-	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	5.500	4.848	88,15	39,60
-	Thu tiền sử dụng đất	350.000	284.573	81,31	(29,63)
-	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước	20.000	11.670	58,35	(48,54)
-	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước
9	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết
10	Thu khác ngân sách	20.000	13.594	67,97	(3,93)
11	Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác
II	Thu viện trợ
B	THU NGÂN SÁCH HUYỆN ĐƯỢC HƯỞNG THEO PHÂN CẤP	97.593	80.064	82,04	18,65
1	Từ các khoản thu phân chia	78.846	63.073	80,00	29,61
2	Các khoản thu ngân sách huyện được hưởng 100%	18.747	16.991	90,63	10,23

Biểu số 95/CK-NSNN

ƯỚC THỰC HIỆN CHI NGÂN SÁCH HUYỆN (9 THÁNG) NĂM 2018

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm	Thực hiện (9 tháng)	So sánh ước thực hiện với (%)
				Dự toán năm	Cùng kỳ năm trước
A	B	1	2	3=2/1	4
	TỔNG CHI NGÂN SÁCH HUYỆN	493.461	447.027	0,91	206,58
A	CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH HUYỆN	493.461	447.027	0,91	206,58
I	Chi đầu tư phát triển		203.835
1	Chi đầu tư cho các dự án		201.861		0,07
2	Chi đầu tư phát triển khác		1.974
II	Chi thường xuyên	480.546	243.192	50,61	105,22
	Trong đó:
1	Chi quốc phòng	12.999	8.224	63,27	21,97
2	Chi an ninh	5.888	4.487	76,20	12,27
3	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	219.915	105.402	47,93	14,42
4	Chi sự nghiệp y tế	37.091	8.967	24,18	(31,66)
5	Chi văn hóa thông tin	3.985	3.286	82,47	17,31
6	Chi phát thanh, truyền hình, thông tấn	1.820	5.253	288,59	329,00
7	Chi thể dục thể thao	2.527	1.852	73,28	4,86
8	Chi sự nghiệp xã hội	24.151	29.599	122,56	9,01
9	Chi bảo vệ môi trường	24.569	9.255	37,67	(0,82)
10	Chi sự nghiệp kinh tế	40.321	2.952	7,32	19,73
11	Chi hoạt động của cơ quan quản lý hành chính, đảng, đoàn thể	96.379	62.240	64,58	(0,56)
12	Chi khác ngân sách	10.901	1.675	15,37	(65,14)
III	Dự phòng ngân sách	12.915		-
B	CHI TỪ NGUỒN BỔ SUNG CÓ MỤC TIÊU TỪ NGÂN SÁCH CẤP TRÊN
1	Chương trình mục tiêu quốc gia
2	Cho các chương trình dự án quan trọng vốn đầu tư
3	Cho các nhiệm vụ, chính sách kinh phí thường xuyên