Nghị quyết 35/NQ-HĐND 2018 dự toán thu ngân sách thu chi ngân sách địa phương Vũng Tàu 2019

• Số hiệu: 35/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu
• Người ký: Nguyễn Hồng Lĩnh
• Ngày ban hành: 14/12/2018

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU --------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 35/NQ-HĐND	Bà Rịa-Vũng Tàu, ngày 14 tháng 12 năm 2018

NGHỊ QUYẾT

VỀ VIỆC PHÊ CHUẨN DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN, THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU
KHÓA VI, KỲ HỌP THỨ CHÍN

Căn cứ Luật Tổ chức chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Hoạt động giám sát của Quốc hội và Hội đồng nhân dân ngày 20 tháng 11 năm 2015;

Căn cứ Luật Ngân sách nhà nước ngày 25 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ Ban hành quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm;

Xét Tờ trình số 211/TTr-UBND ngày 26 tháng 11 năm 2018 của Ủy ban nhân dân tỉnh về việc phê chuẩn dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2019; Báo cáo số 289/BC-UBND ngày 26 tháng 11 năm 2018 của Ủy ban nhân dân tỉnh về đánh giá ước thực hiện dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2018, xây dựng dự toán ngân sách nhà nước năm 2019 và phương án phân bổ dự toán ngân sách địa phương năm 2019 tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu; Báo cáo thẩm tra số 161/BC-KTNS ngày 06 tháng 12 năm 2018 của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp,

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Phê chuẩn dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2019 như sau:

1. Dự toán thu NSNN trên địa bàn năm 2019: 74.397,0 tỷ đồng.

Bao gồm:

- Thu từ dầu thô:  23.050,0 tỷ đồng

- Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu: 19.950,0 tỷ đồng

- Thu nội địa: 31.397,0 tỷ đồng

2. Dự toán thu ngân sách địa phương năm 2019: 18.540,7 tỷ đồng

Bao gồm:

a) Thu điều tiết NSĐP được hưởng theo phân cấp: 17.163,3 tỷ đồng

b) Thu ngân sách Trung ương bổ sung có mục tiêu: 203,0 tỷ đồng

c) Thu bán đấu giá đất công: 800,0 tỷ đồng

d) Thu kết dư ngân sách tỉnh năm 2018 chuyển sang: 374,4 tỷ đồng

3. Dự toán chi ngân sách địa phương năm 2019: 18.540,7 tỷ đồng

Bao gồm:

a) Chi đầu tư phát triển: 8.910,9 tỷ đồng

- Chi đầu tư giáo dục và đào tạo: 843,3 tỷ đồng

- Chi đầu tư khoa học và công nghệ: 1,6 tỷ đồng

- Chi đầu tư về môi trường:  371,1 tỷ đồng

b) Chi thường xuyên: 9.225,9 tỷ đồng

- Chi sự nghiệp giáo dục và đào tạo: 2.133,9 tỷ đồng

- Chi sự nghiệp khoa học và công nghệ: 126,5 tỷ đồng

- Chi sự nghiệp môi trường: 691,5 tỷ đồng

c) Chi dự phòng tài chính: 368,9 tỷ đồng

d) Chi trả nợ:  35,0 tỷ đồng

4. Kế hoạch vay, trả nợ ngân sách địa phương năm 2019:

a) Tổng dư nợ đầu kỳ: 675,0 tỷ đồng

b) Tổng chi trả nợ gốc: 35,0 tỷ đồng

c) Tổng mức vay trong năm: 0,0 tỷ đồng

d) Tổng dư nợ cuối năm: 640,0 tỷ đồng

(Chi tiết số giao dự toán theo Biểu: 15, 16, 17, 18/NĐ31 đính kèm).

Điều 2. Về dự toán chi đầu tư từ nguồn thu bán đấu giá tài sản nhà, đất công

Thống nhất đưa vào dự toán thu bán đấu giá đất công trong năm 2019 với số tiền là 800,0 tỷ đồng; trong đó, sử dụng 300,0 tỷ đồng bố trí cho Quỹ phát triển đất tỉnh để thực hiện chi bồi thường giải phóng mặt bằng, tạo quỹ đất sạch các dự án xã hội hóa; 500,0 tỷ đồng để bố trí chi đầu tư xây dựng cơ bản.

Điều 3. Về xử lý số giảm dự toán thu năm 2019 so với năm 2017 thuộc ngân sách các huyện, thị, thành phố

Thống nhất bố trí dự toán chi bổ sung có mục tiêu năm 2019 cho ngân sách thành phố Vũng Tàu và thị xã Phú Mỹ để bù số giảm dự toán thu cân đối ngân sách được hưởng năm 2019 so với năm 2017 là 150 tỷ đồng nhằm đảm bảo nguồn lực để thành phố Vũng Tàu và thị xã Phú Mỹ thực hiện các dự án, nhiệm vụ đã cam kết, chế độ chính sách đã ban hành trong năm 2019, đảm bảo dự toán chi ngân sách năm 2019 không thấp hơn dự toán năm 2017 (năm đầu thời kỳ ổn định ngân sách 2017-2020). Trường hợp sau khi quyết toán ngân sách năm 2019, nếu số thu ngân sách thành phố Vũng Tàu và thị xã Phú Mỹ tăng thu so với năm 2017 thì sẽ thực hiện thu hồi tương _ứng.

Điều 4. Tổ chức thực hiện

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện Nghị quyết này.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Điều 5. Điều khoản thi hành

Nghị quyết này đã được Hội đồng nhân dân tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu khóa VI, Kỳ họp thứ chín thông qua ngày 14 tháng 12 năm 2018 và có hiệu lực thi hành kể từ ngày 14 tháng 12 năm 2018./.

CHỦ TỊCH Nguyễn Hồng Lĩnh

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019

Biểu 15/NĐ31

(Kèm theo Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 14 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Stt	Nội dung	Dự toán năm 2018	Ước thực hiện năm 2018	Dự toán năm 2019	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	17,667,145	18,635,054	18,540,752	-94,302	99.5%
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	16,255,394	16,344,602	17,163,316	818,714	105.0%
1	Thu NSĐP hưởng 100%	4,141,346	5,269,661	3,852,545	-1,417,116	73.1%
2	Thu NSĐP hưởng từ các khoản thu phân chia	12,114,048	11,074,941	13,310,771	2,235,830	120.2%
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	348,870	1,227,571	203,004	-1,024,567	16.5%
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách				-
2	Thu bổ sung có mục tiêu	348,870	1,227,571	203,004	-1,024,567	16.5%
III	Thu kết dư năm trước	262,881	262,881	374,432	111,551	142.4%
IV	Thu bán đấu giá trụ sở cơ quan nhà nước, các lô đất công	800,000	800,000	800,000	0	100.0%
B	TỔNG CHI NSĐP	17,667,145	18,260,623	18,540,752	873,607	104.9%
I	Tổng chi cân đối NSĐP	17,118,145	17,711,623	18,505,752	1,387,607	108.1%
1	Chi đầu tư phát triển	8,580,258	9,247,820	8,910,953	330,695	103.9%
2	Chi thường xuyên	8,187,963	8,113,878	9,225,924	1,037,961	112.7%
3	Dự phòng ngân sách	349,924	349,924	368,875	18,951.0	105.4%
II	Chi trả nợ gốc	549,000	549,000	35,000	-514,000	6.4%
1	Từ nguồn vay để trả nợ gốc				-
2	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	549,000	549,000	35,000	-514,000	6.4%

Biểu 16/NĐ31

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2019

(Kèm theo Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 14 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Stt	Nội dung	Dự toán năm 2018	Ước thực hiện năm 2018		Dự toán năm 2019		So sánh UTH2018/ DT2018
		Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B		1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN		76,710,000	16,344,602	74,397,000	17,163,316	97.0	% 105.0%
I	THU NỘI ĐỊA		27,925,000	16,344,602	31,397,000	17,163,316	112.4	% 105.0%
1	Thu từ khu vực DNNN do trung ương quản lý		4,200,000	2,419,597	5,563,000	3,323,560	132.5%	137.4%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp		1,882,690		2,293,000
	- Thuế tài nguyên		169,930		220,000
	Trong đó: Thuế tài nguyên dầu, khí		16,618		35,000
	- Thuế giá trị gia tăng		2,103,380		3,006,000
	Trong đó: Thu từ hoạt động TD, KT dầu, khí		450,000		400,000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt		5,000		5,000
	- Thu từ khí thiên nhiên, khí than		39,000		39,000
2	Thu từ khu vực DNNN do địa phương quản lý		530,000	341,756	600,000	386,700	113.2%	113.2%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp		276,600		322,500
	- Thuế tài nguyên		7,100		7,500
	- Thuế giá trị gia tăng		246,000		270,000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt		300		-
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài		10,411,59 5	4,709,573	12,999,000	5,645,440	124.9%	119.9%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp		3,287,955		3,800,000
	Trong đó: Thu từ hoạt động TD, KT dầu, khí		3,000		3,000
	- Thuế tài nguyên		200		-
	- Thuế giá trị gia tăng		3,858,440		4,294,000
	Trong đó: Thu từ hoạt động TD, KT dầu, khí		1,220,000		1,000,000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt		1,435,000		1,730,000
	- Thu về khí thiên nhiên, khí than		1,830,000		3,175,000
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh		3,160,000	2,049,137	3,500,000	2,268,800	110.8%	110.7%
	- Thuế thu nhập doanh nghiệp		949,000		1,150,000
	- Thuế tài nguyên		74,270		80,000
	- Thuế giá trị gia tăng		2,088,700		2,210,000
	- Thuế tiêu thụ đặc biệt		48,030		60,000
5	Thuế thu nhập cá nhân		2,443,100	1,563,584	2,590,000	1,657,600	106.0%	106.0%
6	Thuế bảo vệ môi trường		950,000	226,176	1,265,000	301,171	133.2%	133.2%
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa sản xuất, kinh doanh trong nước		353,400	226,176	470,580	301,171
-	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu		596,600		794,420
7	Lệ phí trước bạ		507,300	507,300	560,000	560,000	110.4%	110.4%
8	Thu phí, lệ phí		1,270,000	220,000	1,350,000	235,000	106.3%	106.8%
	- Phí và lệ phí trung ương		1,050,000		1,115,000
	- Phí và lệ phí địa phương		220,000		235,000
9	Thuế sử dụng đất nông nghiệp		934	934	-	0	0.0%	0.0%
10	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp		42,720	42,720	42,000	42,000	98.3%	98.3%
11	Tiền cho thuê đất, thuê mặt nước		1,501,800	1,456,345	650,000	604,500	43.3%	41.5%
	Trong đó: Thu từ TD, KT dầu khí		45,455		45,500
12	Thu tiền sử dụng đất		1,079,000	1,079,000	600,000	600,000	55.6%	55.6%
13	Tiền cho thuê và tiền bán nhà ở thuộc sở hữu nhà nước		20,000	20,000	-	0	0.0%	0.0%
14	Thu từ hoạt động xổ số kiến thiết		1,320,000	1,320,000	1,320,000	1,320,000	100.0%	100.0%
15	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản		70,001	62,930	45,000	39,610	64.3%	62.9%
	Trong đó: thu từ các mỏ do trung ương cấp		10,101	3,030	7,700	2,310
	Thu từ các mỏ do địa phương cấp		59,900	59,900	37,300	37,300
16	Thu khác ngân sách		315,550	222,550	240,000	105,935	76.1%	47.6%
	Thu khác NSTW		93,000		134,065
	Thu khác NSĐP		222,550	222,550	105,935	105,935
17	Thu từ quỹ đất công ích, hoa lợi công sản khác		3,000	3,000	3,000	3,000	100.0%	100.0%
18	Thu hồi vốn, thu cổ tức và lợi nhuận được chia		100,000	100,000	70,000	70,000	70.0%	70.0%
II	THU DẦU THÔ		31,150,00		23,050,000		74.0%
			0
III	THU XUẤT NHẬP KHẨU		17,635,00 0		19,950,000		113.1%
1	Thuế GTGT thu từ hàng hóa nhập khẩu		11,230,00 0		12,600,000
2	Thuế xuất khẩu		3,000,000		3,200,000
3	Thuế nhập khẩu		3,100,000		3,814,000
4	Thuế TTĐB thu từ hàng hóa nhập khẩu		193,000		300,000
5	Thuế BVMT thu từ hàng hóa nhập khẩu		52,000		36,000
6	Thu khác		60,000

Biểu 17/NĐ31

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2019

(Kèm theo Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 14 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Stt	Nội dung	Dự toán năm 2018	Dự toán năm 2019	So sánh DT 2019/DT2018
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	17,667,145	18,540,752	873,607	104.9%
	Trong đó, chi các chương trình mục tiêu, đề án	286,161	381,312	95,151	133.3%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	17,118,145	18,505,752	1,387,607	108.1%
I	Chi đầu tư phát triển	8,580,258	8,910,953	330,695	103.9%
1	Chi đầu tư cho các dự án	8,044,545	8,395,962	351,417	104.4%
	Trong đó: Chia theo lĩnh vực			0
-	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	819,318	843,332	24,014	102.9%
-	Chi khoa học và công nghệ	19,100	1,600	-17,500	8.4%
	Trong đó: Chia theo nguồn vốn			0
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	600,000	600,000	0	100.0%
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	1,230,000	1,320,000	90,000	107.3%
2	Chi đầu tư và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp cung cấp sản phẩm, dịch vụ công ích do Nhà nước đặt hàng, các tổ chức kinh tế, các tổ chức tài chính của địa phương theo quy định của pháp luật
3	Chi đầu tư phát triển khác	535,713	514,991	-20,722	96.1%
II	Chi thường xuyên	8,187,963	9,225,924	1,037,961	112.7%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	2,153,873	2,133,958	-19,915	99.1%
2	Chi khoa học và công nghệ	104,446	126,544	22,098	121.2%
III	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính
IV	Dự phòng ngân sách	349,924	368,875	18,951	105.4%
B	CHI TRẢ NỢ GỐC	549,000	35,000	-514,000	6.4%

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY – TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2019

Biểu 18/NĐ31

(Kèm theo Nghị quyết số 35/NQ-HĐND ngày 14 tháng 12 năm 2018 của Hội đồng nhân dân tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu)

Đơn vị tính: Triệu đồng

Stt	Nội dung	UTH năm 2018	Dự toán năm 2019	So sánh
A	B	1	2	3=2-1
A	Thu NSĐP	17,667,145	18,540,752	873,607
B	Chi cân đối NSĐP	17,118,145	18,505,752	1,387,607
C	Bội chi NSĐP/Bội thu NSĐP	549,000	35,000	-514,000
D	Hạn mức dư nợ vay tối đa của NSĐP theo quy định	4,867,618	5,148,995	281,377
E	Kế hoạch vay, trả nợ gốc
I	Tổng dư nợ đầu năm	1,224,000	675,000	-549,000
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	25.15%	13.11%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương	500,000	500,000	0
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước			0
3	Vay trong nước khác	724,000	175,000	-549,000
II	Trả nợ gốc vay trong năm	549,000	35,000	-514,000
1	Theo nguồn vốn vay	549,000	35,000	-514,000
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước
	- Vốn khác	549,000	35,000	-514,000
2	Theo nguồn trả nợ	549,000	35,000	-514,000
	- Từ nguồn vay để trả nợ gốc			0
	- Bội thu NSĐP			0
	- Tăng thu, tiết kiệm chi	549,000	35,000	-514,000
	- Kết dư ngân sách cấp tỉnh			0
III	Tổng mức vay trong năm	0	0	0
1	Theo mục đích vay
	- Vay bù đắp bội chi
	- Vay để trả nợ gốc
2	Theo nguồn vay
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước
	- Vay trong nước khác
IV	Tổng dư nợ cuối năm	675,000	640,000	-35,000
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	13.87%	12.43%
	- Trái phiếu chính quyền địa phương	500,000	500,000	0
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	0	0	0
	- Vốn khác	175,000	140,000	-35,000
F	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	49,000	37,000	-12,000