Nghị quyết 56/NQ-HĐND 2022 dự toán thu ngân sách nhà nước Ninh Thuận 2023

• Số hiệu: 56/NQ-HĐND
• Loại văn bản: Nghị quyết
• Nơi ban hành: Tỉnh Ninh Thuận
• Người ký: Phạm Văn Hậu
• Ngày ban hành: 09/12/2022

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH NINH THUẬN -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc ---------------
Số: 56/NQ-HĐND	Ninh Thuận, ngày 09 tháng 12 năm 2022

NGHỊ QUYẾT

VỀ DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TRÊN ĐỊA BÀN; THU, CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2023

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH NINH THUẬN
KHÓA XI KỲ HỌP THỨ 10

Căn cứ Luật Tổ chức Chính quyền địa phương ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Ban hành văn bản quy phạm pháp luật ngày 22 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật tổ chức Chính phủ và Luật tổ chức Chính quyền địa phương ngày 22 tháng 11 năm 2019;

Căn cứ Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật ban hành văn bản quy phạm pháp luật ngày 18 tháng 6 năm 2020;

Căn cứ Luật Ngân sách Nhà nước ngày 19 tháng 6 năm 2015;

Căn cứ Nghị định số 163/2016/NĐ-CP ngày 21 tháng 12 năm 2016 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách Nhà nước;

Căn cứ Nghị định số 31/2017/NĐ-CP ngày 23 tháng 3 năm 2017 của Chính phủ Ban hành Quy chế lập, thẩm tra, quyết định kế hoạch tài chính 05 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 05 năm địa phương, kế hoạch tài chính ngân sách nhà nước 03 năm địa phương, dự toán và phân bổ ngân sách địa phương, phê chuẩn quyết toán ngân sách địa phương hàng năm;

Căn cứ Quyết định số 30/2021/QĐ-TTg ngày 10 tháng 10 năm 2021 của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành các nguyên tắc, tiêu chí và định mức phân bổ dự toán chi thường xuyên ngân sách nhà nước năm 2022;

Căn cứ Quyết định số 1506/QĐ-TTg ngày 02 tháng 12 năm 2022 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2023;

Căn cứ Quyết định số 2563/QĐ-BTC ngày 07 tháng 12 năm 2022 của Bộ trưởng Bộ Tài chính về việc giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2023;

Căn cứ Nghị quyết số 28/2017/NQ-HĐND ngày 17/7/2017 của Hội đồng nhân dân tỉnh quy định thời gian gửi báo cáo và biểu mẫu báo cáo kế hoạch tài chính 5 năm địa phương, kế hoạch đầu tư công trung hạn 5 năm địa phương; kế hoạch tài chính - ngân sách nhà nước 3 năm địa phương, dự toán phân bổ ngân sách địa phương, nguyên tắc, tiêu chí và định mức phân bổ ngân sách địa phương; thời hạn phê chuẩn và gửi báo cáo quyết toán ngân sách các cấp trên địa bàn tỉnh Ninh Thuận;

Căn cứ Nghị quyết số 15/2021/NQ-HĐND ngày 11 tháng 12 năm 2021 của Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành Quy định định mức phân bổ chi thường xuyên ngân sách địa phương năm 2022;

Căn cứ Nghị quyết số 16/2021/NQ-HĐND ngày 11 tháng 12 năm 2021 của Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành quy định phân cấp nguồn thu, nhiệm vụ chi và tỷ lệ phần trăm phân chia các khoản thu giữa ngân sách các cấp chính quyền địa phương tỉnh Ninh Thuận, giai đoạn 2022 - 2025;

Xét Tờ trình số 206/TTr-UBND ngày 22 tháng 11 năm 2022 của Ủy ban nhân dân tỉnh trình HĐND tỉnh Hội đồng nhân dân tỉnh ban hành Nghị quyết về dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn, thu, chi ngân sách địa phương năm 2023; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế - Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh; ý kiến thảo luận của đại biểu Hội đồng nhân dân tại kỳ họp.

QUYẾT NGHỊ:

Điều 1. Dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn; thu, chi ngân sách địa phương năm 2023:

1. Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 3.658.000 triệu đồng; trong đó:

- Thu nội địa: 3.508.000 triệu đồng;

- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu: 150.000 triệu đồng.

2. Tổng chi ngân sách địa phương: 7.542.330 triệu đồng;

- Chi cân đối ngân sách địa phương: 4.975.509 triệu đồng, trong đó:

+ Chi đầu tư: 973.689 triệu đồng;

+ Chi thường xuyên: 3.830.376 triệu đồng;

+ Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay: 4.972 triệu đồng;

+ Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính: 1.000 triệu đồng.

+ Dự phòng ngân sách: 95.472 triệu đồng;

+ Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương: 70.000 triệu đồng;

- Chi từ nguồn ngân sách Trung ương bổ sung có mục tiêu: 2.566.821 triệu đồng;

+ Chi các chương trình mục tiêu quốc gia: 592.528 triệu đồng;

+ Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình, mục tiêu, nhiệm vụ: 1.895.700 triệu đồng;

+ Kinh phí sự nghiệp thực hiện các chương trình mục tiêu, các chế độ, nhiệm vụ chính sách theo quy định: 78.593 triệu đồng;

3. Nợ vay và nguồn trả nợ đến hạn năm 2023:

- Nợ đến hạn phải trả trong năm 2023: 11.715 triệu đồng. Nguồn trả nợ từ nguồn kết dư ngân sách năm 2021 và chuyển nguồn sang năm 2022: 11.715 triệu đồng;

- Vay trong năm 2023: vay từ nguồn Chính phủ vay về cho vay lại để chi đầu tư (bội chi NSĐP): 201.900 triệu đồng.

(Đính kèm phụ lục chi tiết số 01, 02, 03, 04)

Điều 2. Tổ chức thực hiện

1. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh căn cứ nhiệm vụ, quyền hạn triển khai thực hiện Nghị quyết theo quy định pháp luật.

2. Giao Thường trực Hội đồng nhân dân, các Ban Hội đồng nhân dân, Tổ đại biểu Hội đồng nhân dân và Đại biểu hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện Nghị quyết.

Nghị quyết này được Hội đồng nhân dân tỉnh Ninh Thuận khoá XI Kỳ họp thứ 10 thông qua ngày 09 tháng 12 năm 2022./.

Nơi nhận: - Ủy ban Thường vụ Quốc hội; - Chính phủ; - Bộ Tài chính; - Thường trực Tỉnh ủy; - Thường trực HĐND tỉnh; - UBND tỉnh; - Ban Thường trực UBMTTQVN tỉnh; - Đoàn ĐBQH tỉnh; - Đại biểu HĐND tỉnh; - VP: Tỉnh ủy, Đoàn ĐBQH và HĐND, UBND tỉnh; - Các Sở, ban, ngành, đoàn thể tỉnh; - TT.HĐND, UBND các huyện, thành phố; - Trung tâm Công nghệ thông tin và truyền thông; - Trang tin điện tử HĐND tỉnh; - Cổng thông tin điện tử tỉnh; - Lưu: VT.

CHỦ TỊCH Phạm Văn Hậu

PHỤ LỤC 01

CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2023
(Kèm theo Nghị quyết số 56/NQ-HĐND ngày 09/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2022	Ước thực hiện năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh
					Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3	4	5
A	TỔNG NGUỒN THU NSĐP	6.598.648	7.035.748	7.340.430	304.682	104%
I	Thu NSĐP được hưởng theo phân cấp	2.719.100	3.156.200	3.231.100	74.900	102%
II	Thu bổ sung từ ngân sách cấp trên	3.879.548	3.879.548	4.109.330	229.782	106%
1	Thu bổ sung cân đối ngân sách	1.832.401	1.832.401	1.542.509	-289.892	84%
2	Thu bổ sung có mục tiêu	2.047.147	2.047.147	2.566.821	519.674	125%
B	TỔNG CHI NSĐP	6.818.948	6.633.476	7.542.330	723.382	111%
I	Tổng chi cân đối NSĐP	4.771.801	4.810.899	4.975.509	203.708	104%
1	Chi đầu tư phát triển	870.080	854.780	973.689	103.609	112%
2	Chi thường xuyên	3.730.326	3.872.754	3.830.376	100.050	103%
3	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	2.365	2.365	4.972	2.607	210%
4	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	81.000	1.000	0	100%
5	Dự phòng ngân sách	91.030		95.472	4.442	105%
6	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	77.000		70.000	-7.000	91%
II	Chi các chương trình mục tiêu	2.047.147	1.822.577	2.566.821	519.674	125%
1	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	381.525	192.455	592.528	211.003
2	Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình, mục tiêu, nhiệm vụ	1.615.000	1.579.500	1.895.700	280.700	117%
3	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ (kinh phí sự nghiệp)	50.622	50.622	78.593	27.971	155%
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	220.300	402.272	201.900	-18.400	92%
D	CHI TRẢ NỢ GỐC CỦA NSĐP	11.391	11.391	11.715	324
I	Từ nguồn vay để trả nợ gốc
II	Từ nguồn bội thu, tăng thu, tiết kiệm chi, kết dư ngân sách cấp tỉnh	11.391	11.391	11.715
E	TỔNG MỨC VAY CỦA NSĐP	220.300	220.300	201.900	-18.400
I	Vay để bù đắp bội chi	220.300	220.300	201.900	-18.400
II	Vay để trả nợ gốc	0	0	0	0

PHỤ LỤC 02

DỰ TOÁN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC THEO LĨNH VỰC NĂM 2023
(Kèm theo Nghị quyết số 56/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2022 của Hội đồng nhân dân tỉnh)

Đơn vị tính: triệu đồng

Số TT	Chỉ tiêu	Ước thực hiện năm 2022		Dự toán năm 2023		So sánh (%)
		Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP	Tổng thu NSNN	Thu NSĐP
A	B	1	2	3	4	5=3/1	6=4/2
	TỔNG THU NSNN	3.494.000	3.156.200	3.658.000	3.231.100	105%	102%
I	Thu nội địa	3.394.000	3.156.200	3.508.000	3.231.100	103%	102%
1	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do Trung ương quản lý	683.000	683.000	696.000	696.000	102%	102%
-	Thuế giá trị gia tăng	213.400	213.400	178.000	178.000	83%	83%
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	384.400	384.400	282.000	282.000	73%	73%
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	84.200	84.200	58.000	58.000	69%	69%
-	Thuế tài nguyên	1.000	1.000	2.000	2.000	200%
2	Thu từ khu vực doanh nghiệp nhà nước do địa phương quản lý	38.000	38.000	42.000	42.000	111%	111%
-	Thuế giá trị gia tăng	16.000	16.000	23.000	23.000	144%	144%
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	0	0	0	0
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	21.300	21.300	14.800	14.800	69%	69%
-	Thuế tài nguyên	700	700	200	200	29%	29%
3	Thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài	410.000	345.000	280.000	205.000	68%	59%
-	Thuế giá trị gia tăng	125.000	125.000	70.000	70.000	56%	56%
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	65.000	0	75.000	0	115%
	Trong đó: thu từ hàng hóa nhập khẩu do cơ sở kinh doanh nhập khẩu tiếp tục bán ra trong nước	65.000	0	75.000	0
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	220.000	220.000	135.000	135.000	61%	61%
-	Thuế tài nguyên	0	0	0	0
4	Thu từ khu vực kinh tế ngoài quốc doanh	934.000	934.000	1.048.400	1.048.400	112%	112%
-	Thuế giá trị gia tăng	748.000	748.000	896.200	896.200	120%	120%
-	Thuế tiêu thụ đặc biệt	1.000	1.000	800	800	80%	80%
-	Thuế thu nhập doanh nghiệp	135.000	135.000	110.700	110.700	82%	82%
-	Thuế tài nguyên	50.000	50.000	40.700	40.700	81%	81%
5	Lệ phí trước bạ	152.000	152.000	136.600	136.600	90%	90%
6	Thuế sử dụng đất nông nghiệp	0	0	0	0	0%	0%
7	Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp	5.000	5.000	4.000	4.000	80%	80%
8	Thuế thu nhập cá nhân	250.000	250.000	192.000	192.000	77%	77%
9	Thuế bảo vệ môi trường	210.000	100.800	350.000	210.000	167%	208%
-	Từ hàng nhập khẩu bán ra trong nước	109.200	0	140.000	0	128%
-	Từ hàng hóa sản xuất trong nước	100.800	100.800	210.000	210.000	208%	208%
10	Phí, lệ phí	55.000	42.000	65.000	48.000	118%	114%
-	Trung ương	13.000		17.000		131%
-	Địa phương	42.000	42.000	48.000	48.000	114%	114%
11	Thu tiền sử dụng đất	340.000	340.000	392.500	392.500	115%	115%
12	Thu tiền cho thuê mặt đất, mặt nước	66.500	66.500	35.000	35.000	53%	53%
13	Thu khác ngân sách	100.000	57.800	100.000	60.000	100%	104%
14	Thu tiền cấp quyền khai thác khoáng sản	57.700	49.300	55.000	50.100	95%	102%
15	Thu từ quỹ đất công ích và thu hoa lợi công sản khác	4.000	4.000	5.000	5.000	125%	125%
16	Xổ số kiến thiết	73.000	73.000	73.500	73.500	101%	101%
17	Thu hồi vốn, thu cổ tức, lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước	13.500	13.500	13.000	13.000	96%	96%
-	Trong đó: Lợi nhuận được chia của Nhà nước và lợi nhuận sau thuế còn lại sau khi trích lập các quỹ của doanh nghiệp nhà nước	1.200	1.200	0	0	0%	0%

PHỤ LỤC 03

DỰ TOÁN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG THEO CƠ CẤU CHI NĂM 2023
(Kèm theo Nghị quyết số 56/NQ-HĐND ngày 09/12/2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Dự toán năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh
				Tuyệt đối	Tương đối (%)
A	B	1	2	3=2-1	4=2/1
	TỔNG CHI NSĐP	6.818.948	7.542.330	723.382	111%
A	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	4.771.801	4.975.509	203.708	104%
I	Chi đầu tư phát triển	870.080	973.689	103.609	112%
-	Chi ĐTXDCB vốn trong nước	309.980	325.789	15.809	105%
-	Chi đầu tư từ nguồn thu tiền sử dụng đất	269.800	372.500	102.700	138%
-	Chi đầu tư từ nguồn thu xổ số kiến thiết	70.000	73.500	3.500	105%
-	Chi đầu tư từ nguồn bội chi ngân sách địa phương (vay từ nguồn chính phủ vay về cho vay lại)	220.300	201.900	-18.400	92%
II	Chi thường xuyên	3.730.326	3.830.376	100.050	103%
	Trong đó:
1	Chi giáo dục - đào tạo và dạy nghề	1.567.767	1.615.286	47.519	103%
2	Chi khoa học và công nghệ	20.985	28.678	7.693	137%
III	Chi trả nợ lãi các khoản do chính quyền địa phương vay	2.365	4.972	2.607	210%
IV	Chi bổ sung quỹ dự trữ tài chính	1.000	1.000	0	100%
V	Dự phòng ngân sách	91.030	95.472	4.442	105%
VI	Chi tạo nguồn, điều chỉnh tiền lương	77.000	70.000	-7.000	91%
B	CHI CÁC CHƯƠNG TRÌNH MỤC TIÊU	2.047.147	2.566.821	519.674	125%
I	Chi các chương trình mục tiêu quốc gia	381.525	592.528	211.003	155%
1	Chương trình MTQG Phát triển kinh tế - xã hội vùng đồng bào dân tộc thiểu số và miền núi giai đoạn 2021-2030	180.348	351.982	171.634	195%
-	Vốn đầu tư phát triển	116.519	153.059	36.540	131%
-	Vốn sự nghiệp	63.829	198.923	135.094	312%
2	Chương trình MTQG Giảm nghèo bền vững	117.867	145.466	27.599	123%
-	Vốn đầu tư phát triển	80.728	55.776	-24.952	69%
-	Vốn sự nghiệp	37.139	89.690	52.551	241%
3	Chương trình MTQG Xây dựng nông thôn mới	83.310	95.080	11.770	114%
-	Vốn đầu tư phát triển	69.280	68.730	-550	99%
-	Vốn sự nghiệp	14.030	26.350	12.320	188%
II	Vốn đầu tư để thực hiện các chương trình, mục tiêu, nhiệm vụ	1.615.000	1.895.700	280.700	117%
1	Vốn nước ngoài	710.000	517.000	-193.000	73%
2	Vốn trong nước	905.000	1.378.700	473.700	152%
III	Chi các chương trình mục tiêu, nhiệm vụ (kinh phí sự nghiệp)	50.622	78.593	27.971	155%
1	Vốn nước ngoài	1.580	0	-1.580	0%
2	Vốn trong nước	49.042	78.593	29.551	160%
-	Kinh phí thực hiện Đề án bồi dưỡng cán bộ, công chức Hội Liên hiệp Phụ nữ các cấp và Chi hội trưởng Phụ nữ giai đoạn 2019-2025	75	190,00	115	253%
-	Kinh phí hỗ trợ các Hội văn học nghệ thuật địa phương	0	442,00	442
-	Kinh phí hỗ trợ các Hội Nhà báo địa phương	0	160,00	160
-	Kinh phí thực hiện Chương trình trợ giúp xã hội và PHCN cho người tâm thần, trẻ em tự kỷ và người rối nhiễu tâm trí; Chương trình phát triển công tác xã hội	0	200,00	200
-	Vốn chuẩn bị động viên	5.000	20.000	15.000	400%
-	Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa	2.500	2.000	-500	80%
-	Kinh phí thực hiện nhiệm vụ đảm bảo trật tự an toàn giao thông	12.000	5.921	-6.079	49%
-	Kinh phí quản lý, bảo trì đường bộ	29.467	33.054	3.587	112%
-	Bổ sung thực hiện Chương trình phát triển lâm nghiệp bền vững	0	16.626

PHỤ LỤC 04

BỘI CHI VÀ PHƯƠNG ÁN VAY - TRẢ NỢ NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2023
(Kèm theo Nghị quyết số 56/NQ-HĐND ngày 09 tháng 12 năm 2022 của HĐND tỉnh)

Đơn vị: Triệu đồng

STT	Nội dung	Ước thực hiện năm 2022	Dự toán năm 2023	So sánh tuyệt đối
A	B	1	2	3=2-1
A	THU NSĐP	7.035.748	7.340.430	304.682
B	CHI CÂN ĐỐI NSĐP	6.633.476	7.542.330	908.854
C	BỘI CHI NSĐP/BỘI THU NSĐP	323.822	201.900	-121.922
D	HẠN MỨC DƯ NỢ VAY TỐI ĐA CỦA NSĐP THEO QUY ĐỊNH	631.240	646.220	14.980
E	KẾ HOẠCH VAY, TRẢ NỢ GỐC
I	Tổng dư nợ đầu năm	142.040	303.865	161.825
	Tỷ lệ mức dư nợ đầu kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	23%	47%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	142.040	303.865	161.825
3	Vay trong nước khác		0	0
II	Trả nợ gốc vay trong năm	11.715	11.715	11.715
1	Theo nguồn vốn vay	11.715	11.715	11.715
	- Trái phiếu chính quyền địa phương			0
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	11.715	11.715	0
	- Vốn khác			0
2	Theo nguồn trả nợ	11.715	11.715	0
	- Từ nguồn vay để trả nợ gốc
	- Bội thu NSĐP
	- Tăng thu, tiết kiệm chi
	- Kết dư ngân sách cấp tỉnh	11.715	11.715	0
III	Tổng mức vay trong năm	173.540	201.900	28.360
1	Theo mục đích vay	173.540	201.900	28.360
	- Vay để bù đắp bội chi	173.540	201.900	28.360
	- Vay để trả nợ gốc
2	Theo nguồn vay	173.540	201.900	28.360
	- Trái phiếu chính quyền địa phương
	- Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	173.540	201.900	28.360
	- Vốn trong nước khác
IV	Tổng dư nợ cuối năm	303.865	494.050	190.185
	Tỷ lệ mức dư nợ cuối kỳ so với mức dư nợ vay tối đa của ngân sách địa phương (%)	49%	77%
1	Trái phiếu chính quyền địa phương
2	Vay lại từ nguồn Chính phủ vay ngoài nước	303.865	494.050	190.185
3	Vốn khác
G	TRẢ NỢ LÃI, PHÍ	2.365	4.972	2.607