Thông tư 15/2009/TT-NHNN tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng

• Số hiệu: 15/2009/TT-NHNN
• Loại văn bản: Thông tư
• Nơi ban hành: Ngân hàng Nhà nước
• Người ký: Trần Minh Tuấn
• Ngày ban hành: 10/08/2009

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM     -------	CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc --------------
Số: 15/2009/TT-NHNN	Hà Nội, ngày 10 tháng 08 năm 2009

THÔNG TƯ

QUY ĐỊNH VỀ TỶ LỆ TỐI ĐA CỦA NGUỒN VỐN NGẮN HẠN ĐƯỢC SỬ DỤNG ĐỂ CHO VAY TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG

Căn cứ Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003;
Căn cứ Luật các Tổ chức tín dụng năm 1997; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng năm 2004;
Căn cứ Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức tín dụng như sau:

Chương 1.

CÁC QUY ĐỊNH CHUNG

Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượng áp dụng

Thông tư này quy định tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức tín dụng hoạt động tại Việt Nam, trừ quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.

Điều 2. Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, những từ ngữ dưới đây được hiểu như sau:

1. Nguồn vốn ngắn hạn của tổ chức tín dụng là nguồn vốn có thời hạn còn lại đến 12 tháng.

2. Nguồn vốn trung hạn, dài hạn là nguồn vốn có thời hạn còn lại trên 12 tháng.

3. Khoản cho vay trung hạn, dài hạn là khoản cho vay, cho thuê tài chính có thời hạn cho vay trên 12 tháng.

Chương 2.

QUY ĐỊNH CỤ THỂ

Điều 3. Nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn

Nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn của tổ chức tín dụng bao gồm:

1. Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại đến 12 tháng của tổ chức (kể cả tổ chức tín dụng khác), cá nhân.

2. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại đến 12 tháng của cá nhân.

3. Nguồn vốn huy động dưới hình thức phát hành giấy tờ có giá có thời hạn thanh toán còn lại đến 12 tháng.

4. Khoản vay từ tổ chức tín dụng khác có thời hạn vay còn lại đến 12 tháng, trừ các khoản vay trên thị trường liên ngân hàng.

Điều 4. Nguồn vốn trung hạn, dài hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn

1. Nguồn vốn trung hạn, dài hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn bao gồm:

a) Tiền gửi có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại trên 12 tháng của tổ chức (kể cả tổ chức tín dụng khác), cá nhân.

b) Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có thời hạn gửi còn lại trên 12 tháng của cá nhân.

c) Nguồn vốn huy động dưới hình thức phát hành giấy tờ có giá có thời hạn thanh toán còn lại trên 12 tháng.

d) Khoản vay từ tổ chức tín dụng khác có thời hạn thanh toán còn lại trên 12 tháng.

đ) Vốn điều lệ và Quỹ dự trữ còn lại sau khi trừ đi các khoản đầu tư mua tài sản cố định; góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại khoản 20 Điều 2 Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước được sửa đổi, bổ sung theo Quyết định số 34/2008/QĐ-NHNN ngày 5/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

e) Thặng dư vốn cổ phần.

2. Các khoản phải trừ khỏi nguồn vốn trung hạn, dài hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn:

a) Các khoản đầu tư vào chứng khoán đầu tư giữ đến ngày đáo hạn và các khoản đầu tư vào giấy tờ có giá khác, có thời hạn trung hạn, dài hạn do tổ chức tín dụng khác phát hành.

b) Các khoản đầu tư mua cổ phiếu quỹ.

c) Tiền gửi tại tổ chức tín dụng khác có thời hạn gửi trên 12 tháng.

Điều 5. Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn

1. Tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn để cho vay trung hạn, dài hạn theo nguyên tắc thứ tự sau đây:

a) Sử dụng nguồn vốn trung hạn, dài hạn.

b) Sử dụng nguồn vốn ngắn hạn.

2. Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn của tổ chức tín dụng như sau:

- Ngân hàng thương mại: 30%

- Công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính: 30%

- Quỹ tín dụng nhân dân trung ương: 20%

3. Tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn và dài hạn tính theo công thức sau đây:

[(A-B)/C] x 100%

Trong đó:

- A là tổng dư nợ cho vay trung hạn, dài hạn

- B là tổng nguồn vốn trung hạn và dài hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn sau khi trừ đi các khoản phải trừ theo quy định tại Điều 4 Thông tư này.

- C là tổng nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn quy định tại Điều 3 Thông tư này.

Chương 3.

ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH

Điều 6. Hiệu lực thi hành

Thông tư này có hiệu lực thi hành sau 45 ngày kể từ ngày ký và thay thế các quy định về tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn của tổ chức tín dụng tại Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước.

Điều 7. Tổ chức thực hiện

1. Kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực thi hành, tổ chức tín dụng có tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung hạn, dài hạn cao hơn tỷ lệ quy định tại Thông tư này không được tiếp tục sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn và dài hạn và phải có biện pháp, kế hoạch điều chỉnh để đảm bảo đến ngày 01/01/2010 phải tuân thủ đúng tỷ lệ quy định.

2. Vụ Dự báo, Thống kê Tiền tệ căn cứ quy định tại Thông tư này xây dựng trình Thống đốc ban hành chế độ báo cáo thống kê đối với tổ chức tín dụng.

3. Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thủ trưởng các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc (Giám đốc) các tổ chức tín dụng chịu trách nhiệm thi hành Thông tư này.

Nơi nhận: - Như Khoản 3 Điều 7; - BLĐ NHNN; - Văn phòng Chính phủ (2 bản); - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Lưu VP, TTGSNH (3 bản).

KT. THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Trần Minh Tuấn

Tiếng Anh (English)

STATE BANK OF VIETNAM -------	SOCIALIST REPUBLIC OF VIET NAM Independence - Freedom – Happiness ---------
No. 15/2009/TT-NHNN	Hanoi, August 10, 2009

CIRCULAR

PROVIDING FOR MAXIMUM RATIO OF SHORT-TERM CAPITAL SOURCE WHICH IS USED FOR MEDIUM TERM AND LONG TERM LOAN TO CREDIT INSTITUTION

- Pursuant to the Law on the State Bank issued in 1997, the Law on the amendment, supplement of several Articles of the Law on the State Bank in 2003;
- Pursuant to the Law on the Credit Institutions issued in 1997; the Law on the amendment, supplement of several Articles of the Law on the Credit Institutions in 2004;
-.Pursuant to the Decree No. 96/2008/ND-CP dated 26 August 2008 of the Government providing for functions, assignments, authorities and organizational structure of the State Bank of Vietnam;
The State Bank of Vietnam hereby provides for the maximum ratio of short term capital source which is used for medium term and long term loan for credit institutions as follows:

Chapter I.

GENERAL PROVISIONS

Article 1. Governing scope and subjects of application

This Circular provides for the maximum ratio of short term capital source to be used for medium term and long term loan for credit institutions which are operating in Vietnam, except for local people’s credit fund.

Article 2. Interpretation

...

...

...

1. Short term capital source of credit institution means the capital source with remaining term to be up to 12 months.

2. Medium term, long term capital source means the capital source with remaining term to be over 12 months.

3. Medium term, long term loan means the loan, finance lease amount with the lending term of over 12 months.

Chapter II.

SPECIFIC PROVISIONS

Article 3. Short-term capital source to be used for medium term and long term loan

Short term capital source which is used for medium term and long term loan includes:

1. Demand deposit, time deposit with the remaining term to be up to 12 months of organizations (including other credit institutions), individuals.

2. Demand savings deposit, time-savings deposit by individuals, of which remaining term is up to12 months.

...

...

...

4. Loans from other credit institutions, of which remaining term is up to 12 months, except for loans in the inter-bank market.

Article 4. Medium, long term capital source to be used for medium and long term loan

1. Medium, long term capital source which is used for medium, long term loan includes:

a. Time deposit with the remaining term to be over 12 months of organizations (including other credit institutions), individuals

b. Time savings deposit by individuals, of which remaining term is over 12 months.

c. Capital source mobilized in the form of issuing valuable paper with remaining payment term to be over 12 months.

d. Loans from other credit institutions, of which remaining payment term is over 12 months;

dd. Charter capital and remaining reserve fund after deducting investments in procurement of fixed assets; capital contributions, shares purchase under provisions in Paragraph 20, Article 20 of the Regulation on prudential ratios in operation of credit institutions, issued in conjunction with the Decision No. 457/2005/QD-NHNN dated 19 April 2005 of the Governor of the State Bank which was amended, supplemented by the Decision No. 34/2008/QD-NHNN dated 5 December 2008 of the Governor of the State Bank.

e. Equity surplus

...

...

...

a. Investments in held-to-maturity securities and investments in other valuable papers with medium, long term, which are issued by other credit institutions.

b. Investments in purchase of treasury stock

c. Deposits at other credit institutions with the term of 12 months

Article 5. Maximum ratio of the short-term capital source to be used for medium, long term loan

1. Credit institution shall use capital source for medium, long term loan under the following principles of order:

a. Using medium, long term capital source

b. Using short term capital source

2. Maximum ratio of short term capital source to be used for medium, long term loan of credit institutions shall be as follows:

- Commercial bank: 30%

...

...

...

- Central People’s Credit Fund: 20%

3. Ratio of short-term capital source to be used for medium and long term loan shall be calculated under the following formula

[(A-B)/C] x 100%

Of which

- A is total outstanding medium, long term loans

- B is total of medium, long term capital source to be used for medium, long term loan after deducting amounts required to deduct under provisions in Article 4 of this Circular.

- C is total short term capital source to be used for medium, long term loan as stipulated in Article 3 of this Circular.

Chapter III.

IMPLEMENTATION PROVISIONS

...

...

...

This Circular shall be effective after 45 days since the date of signing and replace provisions on maximum ratio of short term capital source to be used for medium, long term loan of credit institutions in the Regulation on prudential ratios in operation of credit institutions, issued in conjunction with the Decision No. 457/2005/QD-NHNN dated 19 April 2005 of the Governor of the State Bank.

Article 7. Implementation organization

1. Since the effective date of this Circular, credit institutions which have the ratio of short term capital source to be used for medium, long term loan to be higher than the ratio stipulated in this Circular shall not be permitted to continue using the short term capital source for medium and long term loan, and must take measures and plan of adjustment to ensure that by 1 January 2010, the credit institutions correctly comply with the stipulated ratios.

2. Department of Forecast and Monetary Statistics shall base on provisions in this Circular to build up and submit to the Governor for the issuance of statistic reporting regime for credit institutions,

3. Director of Administrative Department, Chief Inspector of Banking Inspectorate and Supervisory Agency, Head of units of the State Bank, General Manger of State Bank branches in province, city under the central Government’s management, Chairman of Board of Directors and General Director (Director) of credit institutions shall be responsible for the implementation of this Circular.

FOR THE GOVERNOR OF THE STATE BANK OF VIETNAM
DEPUTY GOVERNOR




Tran Minh Tuan